貿(mào)易公司的融資優(yōu)化與運營管理策略分析

夏鵬

（湖北長江路橋股份有限公司，湖北 武漢 430200）

一、引言

融資對于公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的開展而言尤為重要，主要是在自身資產(chǎn)保值和增值擔保下獲得相應(yīng)的資本，是一種資金經(jīng)營行為。對融資進行優(yōu)化，做好融資管理及運營管理工作，能夠有效促進貿(mào)易公司的良好發(fā)展。較多貿(mào)易公司已經(jīng)認識到這兩項工作的重要價值，并對其進行積極實踐，已經(jīng)獲得了較好的工作成效。但因融資優(yōu)化與運營管理存在一定的復雜性，在實際工作開展的過程中仍存在一定的阻礙，因此有必要重點探討貿(mào)易公司的融資優(yōu)化與運營管理策略。

二、貿(mào)易融資與運營管理

（一）貿(mào)易融資

貿(mào)易融資是銀行的一個主要業(yè)務(wù)，主要表示的是銀行為進口商或出口商提供的與進出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資或信用便利。在境外貿(mào)易融資業(yè)務(wù)上，表示的是在辦理進口開證業(yè)務(wù)時，通過國外代理行提供的融資額度和融資條件，延長信用證項下付款期限的融資方式。

具體而言，貿(mào)易融資屬于商品交易中，銀行通過結(jié)構(gòu)性短期融資工具，基于商品交易中的存貨、預付款、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的融資。貿(mào)易融資中的借款人可以將商品銷售收入作為還款來源。若資產(chǎn)負債表中沒有實質(zhì)資產(chǎn)，不具備獨立的還款能力，則無法獲得貿(mào)易融資。貿(mào)易公司發(fā)展過程中，融資活動不可或缺，若想實現(xiàn)貿(mào)易公司的良好發(fā)展，需要積極進行融資優(yōu)化。

（二）運營管理

所謂的運營管理，主要是對運營工作的計劃、組織、實施及控制，是所有與產(chǎn)品生產(chǎn)和服務(wù)創(chuàng)造相關(guān)管理工作的總稱。從另一個角度理解，運營管理表示的是設(shè)計、運行、評價和改進生產(chǎn)和提供公司主要產(chǎn)品和服務(wù)的系統(tǒng)?，F(xiàn)階段，生產(chǎn)力不斷發(fā)展，大量生產(chǎn)要素向各個行業(yè)及領(lǐng)域轉(zhuǎn)移，以往的有形產(chǎn)品生產(chǎn)概念已經(jīng)無法很好地反映與概括各行業(yè)表現(xiàn)出的生產(chǎn)形式。生產(chǎn)概念得到了進一步擴展，不僅指有形產(chǎn)品的制造，還包含提供的無形服務(wù)。這種情況下，運營管理的重要性得到進一步凸顯。

現(xiàn)代管理理論強調(diào)，根據(jù)職能分工，可將企業(yè)管理分為以下方面：一是財務(wù)會計；二是專業(yè)技術(shù)；三是生產(chǎn)運營；四是市場營銷；五是人力資源管理。上述各項職能各自存在較好的獨立性，并且也是相互依賴的，在彼此間的良好配合下，共同實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標，缺一不可。只有在這些職能的有機聯(lián)系下，才能確保企業(yè)經(jīng)營活動的良好開展。經(jīng)濟全球化背景下，貿(mào)易公司管理人員應(yīng)深入探究運營管理的概念與內(nèi)涵，通過有效的運營管理手段提升公司的生產(chǎn)效率及質(zhì)量。

三、貿(mào)易公司融資及運營管理現(xiàn)狀

（一）融資現(xiàn)狀

當前，我國貿(mào)易公司得到了良好發(fā)展，不過基于長遠的發(fā)展角度而言，其經(jīng)營狀況仍存在明顯的不足。因為貿(mào)易公司數(shù)量較多，公司間存在著較為激烈的競爭，這種情況對中小型貿(mào)易公司的發(fā)展提出了較大的挑戰(zhàn)。并且，貿(mào)易公司間的競爭主要表現(xiàn)在價格競爭上，競爭手段較為單一。通過價格優(yōu)勢，貿(mào)易公司能在短時間內(nèi)獲得較大的利潤，不過這種價格競爭會影響市場的良好運行。長此以往，還會使貿(mào)易公司出現(xiàn)資金鏈斷裂的惡劣情況，嚴重影響貿(mào)易公司的良好發(fā)展。

在我國貿(mào)易體量逐漸增加的背景下，貿(mào)易公司資金流水也不斷增加。這種情況下，貿(mào)易公司需要保證自身資金體量具備較強的穩(wěn)定性，積極拓展融資渠道。從市場調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，當前我國貿(mào)易公司不具備多樣化的融資渠道，并且融資手段不夠先進，未能為貿(mào)易公司提供有效的資金支持，使貿(mào)易公司面臨較大的融資困難。

（二）運營管理現(xiàn)狀

對于貿(mào)易公司而言，在運營管理上主要存在以下問題。

1.不具備完善的運營管理制度

當前貿(mào)易公司在不斷發(fā)展中均設(shè)置了完善的貿(mào)易運營管理部門，不過在規(guī)章制度方面仍需要進一步完善與優(yōu)化。一些貿(mào)易公司的管理結(jié)構(gòu)較為松散，未形成完整的制度體系，使貿(mào)易公司在運營管理中面臨較多風險。同時，因為沒有完善的制度，一些制度并不具備較強的執(zhí)行力，未能有效落實。在這種貿(mào)易運營管理制度的作用下，存在較大的經(jīng)濟隱患，不能有效管理資金，還會出現(xiàn)資金結(jié)構(gòu)不合理等情況。

2.運營管理效率低

因為不具備系統(tǒng)、規(guī)范的管理體系，一定程度上影響到了貿(mào)易公司的運營效益，運營水平較低，限制了貿(mào)易公司的發(fā)展。因此，貿(mào)易公司在開展運營管理工作時，需要合理進行財務(wù)規(guī)劃，不斷促進貿(mào)易公司的發(fā)展。

3.管理人員不具備較高的職業(yè)素養(yǎng)

貿(mào)易公司的運營管理水平，會直接受管理人員職業(yè)素養(yǎng)的影響，若管理人員不具備較高的職業(yè)素養(yǎng)，會使貿(mào)易公司不具備較強的內(nèi)部管理動力。但就當前一些貿(mào)易公司而言，管理人員的綜合素質(zhì)水平仍需要進一步提升，才能保證運營管理工作的良好開展。

四、貿(mào)易公司融資優(yōu)化與營運管理策略

（一）拓寬融資渠道，降低融資風險

貿(mào)易公司發(fā)展會由于融資方式的單一性受到一定的限制。所以，貿(mào)易企業(yè)根據(jù)存在的問題，應(yīng)選擇具有針對性的方案，進一步拓寬融資渠道，不斷優(yōu)化融資，保證融資管理活動中具備足夠的資金，促進公司穩(wěn)步向前。

1.貿(mào)易公司結(jié)合自身實際情況拓寬融資渠道時，會在一定程度上降低融資風險

為進一步實現(xiàn)融資優(yōu)化，還應(yīng)加大財務(wù)內(nèi)部審計力度，對公司各部門工作內(nèi)容作出合理規(guī)劃。同時，嚴格追蹤并檢查各部門所有的資金支出和項目投資情況，防止出現(xiàn)資金使用不合理的情況，最大限度降低資金使用風險，提升企業(yè)資金使用效率，促進企業(yè)良好發(fā)展。

2.貿(mào)易公司還應(yīng)積極應(yīng)用先進的生產(chǎn)經(jīng)營理念，重點提升自身經(jīng)營管理能力，創(chuàng)新生產(chǎn)技術(shù)

同時，還應(yīng)詳細了解生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)狀，引進綜合能力強的技術(shù)人才，重點培養(yǎng)融資人員，從整體上提升貿(mào)易公司管理人員的工作能力與水平，塑造良好的工作氛圍。

3.貿(mào)易公司還應(yīng)注意設(shè)備的更新

利用先進的設(shè)備提升公司生產(chǎn)經(jīng)營效率，實現(xiàn)經(jīng)營管理模式的不斷優(yōu)化，提升產(chǎn)品的質(zhì)量，塑造良好的公司形象，提升公司綜合競爭實力，降低融資風險。

（二）增強風險意識及資金成本理念

信息化時代，貿(mào)易公司的管理人員和財務(wù)人員，均應(yīng)不斷強化自身風險意識，對公司潛在的財務(wù)風險類型進行綜合分析，將此作為基礎(chǔ)，合理選擇籌資方式。并且，還應(yīng)優(yōu)化自身財務(wù)和經(jīng)營管理模式，有效防止資金閑置情況的出現(xiàn)。在優(yōu)化內(nèi)部管理模式的同時，避免融資成本過高，使公司面臨較大的財務(wù)風險。貿(mào)易公司持續(xù)發(fā)展過程中，應(yīng)提升資本及資金管理水平。同時，在減少資金成本的前提下，與市場經(jīng)濟環(huán)境相結(jié)合，合理預測資金市場供求情況，立足自身發(fā)展需求，做好融資準備，分階段籌集資金，有效結(jié)合流動資金與固定資金，減少資金成本，使公司具備較高的財務(wù)管理水平，避免出現(xiàn)較大的融資風險。

除此之外，貿(mào)易公司還應(yīng)該詳細分析各種融資方案的有效性和可行性，與自身融資計劃及融資管理內(nèi)容相結(jié)合，開展優(yōu)化式考量工作，全方位對比融資成本，總結(jié)公司不同發(fā)展環(huán)節(jié)存在的財務(wù)風險，制定出降低融資風險及成本的方案，促進貿(mào)易公司的良好發(fā)展。

（三）嚴格審查、評價融資方式

貿(mào)易公司選定融資方案后，應(yīng)及時評價所選擇的方案。評價體系中，關(guān)注的重點是實現(xiàn)融資平衡，強化重點項目支持。結(jié)合貿(mào)易公司發(fā)展情況，合理安排融資方法、規(guī)模、用途與期限等，分析融資規(guī)模、結(jié)構(gòu)及程序的科學性以及合理性，是否存在資金浪費及閑置等問題。融資方案審查環(huán)節(jié)，應(yīng)重點做好以下工作。第一，嚴格控制資金成本，合理規(guī)劃資金來源所占比例。貿(mào)易公司發(fā)展中，不同的發(fā)展時期會出現(xiàn)不同的資金運作和負債承受問題。所以需要與公司發(fā)展變化相結(jié)合，科學調(diào)整融資管理辦法，使其具備更強的實效性。第二，合理審查資金結(jié)構(gòu)，保障資金來源的同時，使融資結(jié)構(gòu)更加合理、有效。第三，進一步規(guī)范融資過程，嚴格審查融資流程，保證融資方案的良好落實，實現(xiàn)最終的融資目標。通過融資活動，更好地促進公司發(fā)展，減少融資風險的同時使融資活動更為科學、合理。

（四）規(guī)范會計報表

新時期環(huán)境下，貿(mào)易公司融資活動開展過程中，要求公司會計報表應(yīng)更加規(guī)范，更加完整，更為真實。若貿(mào)易公司的主要融資渠道是商業(yè)銀行，則需要將自身相關(guān)的會計報表提供給銀行，銀行得到相應(yīng)報表后，會對其進行詳細分析，從而確定出具體的融資額度。貿(mào)易公司發(fā)展環(huán)節(jié)的財務(wù)狀況，如現(xiàn)金流動、凈資產(chǎn)以及利潤額情況等，這些均會影響貿(mào)易公司的融資授信額度。

此外，貿(mào)易公司投資者也應(yīng)重點關(guān)注會計報表，深入分析審計和評估機構(gòu)提出的報表評審結(jié)果，在此基礎(chǔ)上科學制定投資決策。不過就當前貿(mào)易公司會計報表的實際情況而言，仍存在一定的不足，如資產(chǎn)負債表中的信息不真實、不具備較強的對比性和參考性、未能在會計報表中體現(xiàn)出重要的收支事項等。以上問題的出現(xiàn)，表明未能很好地發(fā)揮會計報表的作用。因此，貿(mào)易公司應(yīng)進一步規(guī)范會計報表，避免出現(xiàn)不良問題。

（五）加大信用管理力度

融資活動和運營管理工作的良好開展均需要獲得良好的合作關(guān)系，因此應(yīng)加大信用管理力度，積極建立自身信用關(guān)系。同時，優(yōu)化自身經(jīng)營管理理念，確保公司經(jīng)營與管理工作的良好開展。貿(mào)易公司信用管理的強化，應(yīng)將重點放在信用等級的提升上。公司管理層人員應(yīng)具備良好的信用意識，強化信用觀念，并做好產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)量管理工作，優(yōu)化自身財務(wù)及經(jīng)營管理模式。通過按期償還債務(wù)本息、依法納稅等工作的良好開展，提升公司信用等級，使公司獲得更高的經(jīng)濟效益。貿(mào)易公司可以設(shè)置專門的信用管理機構(gòu)，基于科學化與合理化的原則，制定出信用管理策略，并將其作為主要依據(jù)，開展各項工作，有效提升貿(mào)易公司信用等級，在良好的信譽下，促進公司健康可持續(xù)發(fā)展。

（六）加強運營管理制度建設(shè)

貿(mào)易公司可以通過如下途徑加強運營管理制度建設(shè)。

1.制定合理的貿(mào)易制度

在管理制度環(huán)節(jié)中，貿(mào)易公司管理人員需要開展綜合性分析工作，進而制定出科學的工作制度，管理公司的工作人員保證貿(mào)易公司運營管理更為完善、標準。

2.管理運營制度設(shè)計過程中，貿(mào)易公司管理人員還應(yīng)制定出責任追查制度

如果公司在管理運營時出現(xiàn)問題，應(yīng)直接找到相應(yīng)的負責人，并追究其相應(yīng)的責任。制定運營管理制度時，貿(mào)易公司還應(yīng)制定完善的獎懲制度，獎罰分明。對表現(xiàn)突出的員工，應(yīng)給予相應(yīng)獎勵；對于工作態(tài)度消極、不具備較強責任感的員工，需要給予相應(yīng)懲罰，使管理人員形成較強的工作意識。

3.構(gòu)建運營管理制度時，應(yīng)設(shè)立監(jiān)督機制，避免貿(mào)易公司內(nèi)部出現(xiàn)融資資金濫用或挪用的情況

同時，還應(yīng)構(gòu)建出完善的預算財務(wù)管理制度，進一步提升貿(mào)易預算的準確性，防止出現(xiàn)重大預算失誤。貿(mào)易公司的財務(wù)管理人員應(yīng)積極參與到預算管理中，重點進行預算控制，保證貿(mào)易公司獲得較高的利益。

（七）提升運營管理人員素質(zhì)

為進一步深化貿(mào)易公司的運營管理工作，提升此項工作的開展效果，還應(yīng)做好管理人員的管理制度培訓工作，使管理人員對公司制度有充分、全面的了解。明確制度規(guī)范，了解貿(mào)易公司財務(wù)管理工作中潛在的財務(wù)風險，嚴格執(zhí)行各項財務(wù)制度，使全體人員對財務(wù)制度的重要意義有所了解，從而更好地開展各項工作。并且，貿(mào)易公司為保證財務(wù)制度的良好落實，需要定期考核運營管理人員，了解運營管理人員對各項制度的掌握情況，這會進一步加深運營管理人員對公司管理制度的了解與掌握。通過這樣的方式，有效提升管理人員的職業(yè)素養(yǎng)，實際考核后，對于考核成績不合格的人員，要求其強化制度的學習，施加一定的壓力，進行二次考核，有效增強工作人員落實管理運營制度的意識。提高運營管理人員自身素質(zhì)，不僅可以強化貿(mào)易公司運營管理制度的落實，還能提升貿(mào)易公司管理運營質(zhì)量。

五、結(jié)語

當前貿(mào)易公司融資及運營管理工作仍存在一定的問題，貿(mào)易公司若想實現(xiàn)自身的可持續(xù)發(fā)展，需要積極探究融資優(yōu)化與運營管理的有效策略。實際工作中，貿(mào)易公司可通過拓寬融資渠道，降低融資風險；增強風險意識及資金成本理念；嚴格審查、評價融資方式；規(guī)范會計報表；加大信用管理力度；加強運營管理制度建設(shè)；提升運營管理人員素質(zhì)；等等。從而實現(xiàn)融資優(yōu)化，促進運營管理，保證自身的良好發(fā)展。