跨境補(bǔ)貼的國(guó)際規(guī)制：基本問題、最新動(dòng)向及中國(guó)因應(yīng)

王路路

一、跨境補(bǔ)貼對(duì)中國(guó)海外投資的限制

二、跨境補(bǔ)貼國(guó)際規(guī)制的基本問題：《SCM協(xié)定》與歐盟單邊措施

（一）《SCM協(xié)定》對(duì)“跨境補(bǔ)貼”的規(guī)制

因而，綜合以上分析可知，根據(jù)《SCM協(xié)定》，成員方只能對(duì)另一成員方（出口方）領(lǐng)土內(nèi)的受益者所接受的境內(nèi)補(bǔ)貼，發(fā)起反補(bǔ)貼調(diào)查，而不能調(diào)查第三成員方向（出口方）領(lǐng)土內(nèi)的受益者提供的補(bǔ)貼，更不能對(duì)自身領(lǐng)土內(nèi)的受益者接受的其他成員方補(bǔ)貼發(fā)起反補(bǔ)貼調(diào)查。在此背景下，歐盟委員會(huì)在對(duì)出口方領(lǐng)土內(nèi)的受益者發(fā)起的反補(bǔ)貼調(diào)查中，將中國(guó)向被調(diào)查對(duì)象提供的補(bǔ)貼認(rèn)定為出口方提供的補(bǔ)貼，巧妙規(guī)避了《SCM 協(xié)定》對(duì)單邊反補(bǔ)貼貿(mào)易措施的規(guī)定，但這一做法是否符合《SCM 協(xié)定》值得商榷。以下將進(jìn)行詳細(xì)討論。

（二）歐盟對(duì)中國(guó)“跨境補(bǔ)貼”反補(bǔ)貼措施的WTO合規(guī)性

歐盟委員會(huì)利用ILC《草案》第11條，將中國(guó)向出口國(guó)領(lǐng)土中的受益者提供的跨境補(bǔ)貼轉(zhuǎn)化為出口國(guó)國(guó)內(nèi)補(bǔ)貼的做法，是否被《SCM協(xié)定》允許？答案是否定的。

三、跨境補(bǔ)貼國(guó)際規(guī)制的最新動(dòng)向

（一）跨境補(bǔ)貼規(guī)制目的：競(jìng)爭(zhēng)政策與投資政策

由此可見，CPTPP 和歐盟《外國(guó)補(bǔ)貼條例（草案）》將跨境補(bǔ)貼納入規(guī)制，雖然具有現(xiàn)實(shí)因素，即在全球價(jià)值鏈背景下跨境補(bǔ)貼具有現(xiàn)實(shí)性及扭曲競(jìng)爭(zhēng)的可能性，但究其本質(zhì)，則是因?yàn)槊罋W改變了投資立場(chǎng)。

（二）跨境補(bǔ)貼規(guī)制范圍：契合全球價(jià)值鏈的貿(mào)易形式

表1 CPTPP可能涵蓋的跨境補(bǔ)貼

表2 歐盟《外國(guó)補(bǔ)貼條例（草案）》可能涵蓋的跨境補(bǔ)貼

（三）跨境補(bǔ)貼規(guī)制紀(jì)律：確保外資企業(yè)與本土企業(yè)的公平競(jìng)爭(zhēng)

（四）跨境補(bǔ)貼紀(jì)律的執(zhí)行機(jī)制：從事后救濟(jì)到事前監(jiān)管

綜上所述，從CPTPP 和歐盟《外國(guó)補(bǔ)貼條例（草案）》來(lái)看，跨境補(bǔ)貼乃至補(bǔ)貼的國(guó)際規(guī)制越來(lái)越呈現(xiàn)出競(jìng)爭(zhēng)法和投資法的特點(diǎn)。從國(guó)際造法目的來(lái)看，跨境補(bǔ)貼新規(guī)則的立法動(dòng)因是為了應(yīng)對(duì)跨境補(bǔ)貼給補(bǔ)貼受益者帶來(lái)的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，確保不同市場(chǎng)主體（例如國(guó)有企業(yè)與外資企業(yè)、外資企業(yè)與內(nèi)資企業(yè)）在同一市場(chǎng)中的公平競(jìng)爭(zhēng)。但從根本上來(lái)說(shuō)，跨境補(bǔ)貼新規(guī)則的產(chǎn)生，是由于美歐投資立場(chǎng)的轉(zhuǎn)變。從規(guī)制范圍來(lái)看，以CPTPP和歐盟《外國(guó)補(bǔ)貼條例（草案）》為代表的新一代補(bǔ)貼國(guó)際規(guī)則，充分考慮了全球價(jià)值鏈上的貿(mào)易特點(diǎn)，不僅取消了對(duì)補(bǔ)貼提供者和接受者的地理限制，而且在國(guó)有企業(yè)界定、補(bǔ)貼利益簡(jiǎn)化以及利益?zhèn)鬟f推定等方面，表現(xiàn)出了較為明顯的趨同，導(dǎo)致二者不僅將跨境補(bǔ)貼和新型境內(nèi)補(bǔ)貼納入規(guī)制范圍。從規(guī)制紀(jì)律來(lái)看，補(bǔ)貼新規(guī)則不僅規(guī)制境內(nèi)補(bǔ)貼產(chǎn)生的溢出（境外）不利影響，而且更為關(guān)注境內(nèi)補(bǔ)貼和跨境補(bǔ)貼對(duì)補(bǔ)貼受益者所在市場(chǎng)產(chǎn)生的不利影響。從補(bǔ)貼紀(jì)律的執(zhí)行機(jī)制來(lái)看，補(bǔ)貼新規(guī)則具有兼顧事后救濟(jì)與事前監(jiān)管的傾向，尤為值得注意的是，歐盟《外國(guó)補(bǔ)貼條例（草案）》中的事前監(jiān)管機(jī)制具有外資準(zhǔn)入審查的實(shí)質(zhì)作用。一言以蔽之，跨境補(bǔ)貼乃至補(bǔ)貼的國(guó)際規(guī)制越來(lái)越呈現(xiàn)出貿(mào)易、投資以及競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則相交織的復(fù)雜情形，中國(guó)應(yīng)對(duì)這一動(dòng)向做好全方位應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備。

四、跨境補(bǔ)貼國(guó)際規(guī)制的中國(guó)因應(yīng)

（一）國(guó)內(nèi)方面應(yīng)對(duì)舉措

（二）國(guó)際方面應(yīng)對(duì)舉措

五、結(jié) 語(yǔ)