航天總裝廠戰(zhàn)略導向型組織績效管理體系的研究與實踐

李鶴鵬 許旭鵬 林森 吳彩艷 畢榮榮 北京星航機電裝備有限公司

績效管理是指在組織使命、核心價值觀的指引下，為達成愿景和戰(zhàn)略目標而進行的績效計劃、監(jiān)控、評價及反饋的循環(huán)過程，涵蓋戰(zhàn)略績效、組織績效、部門績效和員工績效四個層面，對應戰(zhàn)略規(guī)劃、年度計劃、部門職能、崗位職責。組織績效是確保員工的工作行為和結果與組織期望保持一致，實現(xiàn)戰(zhàn)略任務和目標的最核心環(huán)節(jié)?？冃Ч芾砉ぞ咧苯觼碓床糜诠芾韺嵺`，最開始只限于表現(xiàn)性評價，后來依次發(fā)展出目標管理、標桿管理、關鍵績效指標、平衡計分卡等，在橫向上不斷擴寬評價范圍，從財務指標擴展到全面考察；在縱向上不斷提升關注經營的功能，從單純的績效評價上升到組織戰(zhàn)略的承接與落實。

一、研究背景

發(fā)展航空航天裝備對促進我國航空航天工業(yè)結構調整和轉型升級有重要意義。北京星航機電裝備有限公司作為航天裝備制造產業(yè)鏈總裝源頭單位，是我國航天事業(yè)和國防科技工業(yè)的中堅力量。為實現(xiàn)高質量發(fā)展，企業(yè)制定了“十四五”發(fā)展規(guī)劃，以國企深化改革及對標管理提升為契機，開展戰(zhàn)略導向型組織績效管理變革，力求通過考核體系和激勵機制的不斷優(yōu)化，實現(xiàn)“治理規(guī)范化、制度體系化、管理流程化、考核結構化”的組織轉型，克服發(fā)展瓶頸和短板問題，引導價值創(chuàng)造，推動“十四五”規(guī)劃目標高質量實現(xiàn)。

二、總體思路

（一）設計思路

本文以“戰(zhàn)略目標一體化、組織效能最大化”為思路，開展戰(zhàn)略導向型組織績效體系研究。戰(zhàn)略目標一體化是指以戰(zhàn)略目標為績效導向，構建戰(zhàn)略地圖實現(xiàn)指標系統(tǒng)分解，從戰(zhàn)略與財務、上級與客戶、流程與管理、學習與成長、安全與風控五個維度解碼，在確保財務預期的前提下兼顧業(yè)務驅動因素，監(jiān)控可持續(xù)發(fā)展所需能力和無形資產的獲得過程。組織效能最大化是指以職能要素為基礎，通過平衡記分卡解析關鍵成功要素，構建以激勵為導向、以可衡量指標為抓手、以戰(zhàn)略落地為目標、真實反映企業(yè)核心業(yè)績的正向激勵機制。清晰界定各管理機構、責任部門、責任人的權利責任及義務，保障戰(zhàn)略目標分解及部門管理職責落實。

（二）實施模型

針對績效產出的價值判斷構建了“四位一體”的實施模型。應用平衡計分卡（BSC）工具，對戰(zhàn)略規(guī)劃和年度計劃解碼，識別關鍵輸出并繪制戰(zhàn)略地圖。采取關鍵績效指標（KPI）工具，以各部門核心業(yè)務和產出為主構建關鍵指標庫，每季度提出績效計劃與總結，并形成監(jiān)控、評價、反饋與應用的管理閉環(huán)。采取積分制（MPM）工具，搭建獎金與產出業(yè)績關聯(lián)機制，實現(xiàn)績效激勵考核制度的全閉環(huán)。

應用“冰山模型”識別各單位顯性產出和隱性績效?？己私M織產出、組織行為等顯性績效的產出數(shù)量、質量和效益，識別組織效能等隱性績效對可持續(xù)發(fā)展的影響效果。在組織產出關鍵績效指標中，抓住核心發(fā)展維度判別核心指標、綜合指標和紅線指標，明確工作重心；抓住關鍵成功要素，有針對性地設置基準值、目標值和超越值，基準值確保職能職責充分發(fā)揮，目標值確保組織運營高效穩(wěn)健，超越值確保核心關鍵績效卓越達成。在激勵閉環(huán)中，通過績效積分、強制分布、二次分配等措施實現(xiàn)考核結果的精準應用。

圖1 航天總裝廠“十四五”發(fā)展戰(zhàn)略地圖

三、主要做法

（一）解碼戰(zhàn)略目標，繪制戰(zhàn)略地圖

在“十四五”規(guī)劃中，企業(yè)明確了“全面建成世界一流飛航武器裝備制造企業(yè)”的發(fā)展愿景，圍繞戰(zhàn)略引領、科技創(chuàng)新、人才驅動、質量保證、數(shù)字管控、風險防控等六大核心能力提出發(fā)展目標。為將戰(zhàn)略規(guī)劃轉化為執(zhí)行層面的語言，利用平衡記分卡模型對發(fā)展目標進行解碼，形成結構性的戰(zhàn)略主題和戰(zhàn)略指標。

1.解析戰(zhàn)略主題與發(fā)展目標

戰(zhàn)略與財務方面，企業(yè)積極推動全員牢固樹立“高質量、高效益、低成本、可持續(xù)”經營理念，所有管理和創(chuàng)新活動必須在該理念下發(fā)揮作用，財務指標需要概括過去的可衡量的經濟結果，顯示戰(zhàn)略的實施和執(zhí)行是否對改善企業(yè)盈利做出貢獻，通過壯大經濟規(guī)模、提高經營質量、實現(xiàn)保值增值等主題實現(xiàn)戰(zhàn)略引領力的提高。

上級與客戶方面，企業(yè)客戶涵蓋了政策鏈、產業(yè)鏈上的每一個主體，績效管理導向要使員工思維模式、工作行為以顧客為中心，資源配置圍繞客戶需求展開，因此為獲得國家、軍方、上級、政府的認同，支撐積極的財務反饋和價值回報，需要在在科技引領、質量效率、品牌文化等方面取得突破。

流程與管理方面，科研生產任務的高質效完成是實現(xiàn)顧客需求的基礎，安全生產、敏捷制造、創(chuàng)新管理等內部流程的核心目標，是保障科研生產的順暢、高效運轉。因此要明確供應鏈、生產管理等最關鍵流程并提供價值主張，并進一步改善運營流程和完善制度體系，在提高創(chuàng)新和精益管理能力方面做出努力。

學習與成長方面，內部流程的優(yōu)化來自于管理創(chuàng)新，基礎在于企業(yè)職工不斷地學習和成長，進而實現(xiàn)技術、人力和文化等無形資產與戰(zhàn)略協(xié)調一致，主要包括支持戰(zhàn)略所需技能、才干和知識的人力資本，支持戰(zhàn)略所需信息系統(tǒng)、網絡和基礎設施的信息資本，以及執(zhí)行戰(zhàn)略中發(fā)動和變革流程組織能力。

安全與風控方面，大安全體系完善與流程優(yōu)化，是確保企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展、創(chuàng)造長期價值的基石，尤其在高質量發(fā)展階段，尤其需要注重財務、審計、法律等方面的風險防控。

2.繪制戰(zhàn)略路線和戰(zhàn)略地圖

航天總裝廠“十四五”發(fā)展規(guī)劃涵蓋5 個發(fā)展維度共16 個戰(zhàn)略主題，通過解析關鍵成功要素得到戰(zhàn)略績效指標37 項，為進一步清晰表達戰(zhàn)略傳導路徑，將戰(zhàn)略主題實現(xiàn)路徑用圖形表達，通過路徑線連接各績效指標，形成企業(yè)“十四五”發(fā)展戰(zhàn)略地圖。

戰(zhàn)略地圖對高質量發(fā)展要素進行了解構，使命指引核心價值觀的形成，使命和核心價值觀指引發(fā)展愿景與戰(zhàn)略的形成；財務層面和客戶層面分別描述組織期望達成的財務績效和市場績效，界定戰(zhàn)略執(zhí)行的績效效果；內部業(yè)務流程層面和學習成長層面分別描述了組織創(chuàng)造價值的關鍵價值和無形資產，判斷達成預期績效結果的戰(zhàn)略性驅動因素。財務層面是目標，顧客層面是核心，內部流程是關鍵，學習與成長是基礎，風控目標是輔助環(huán)節(jié)，五個方面相輔相成，共同促進戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。

（二）戰(zhàn)略目標一體化，完善績效指標體系

將戰(zhàn)略指標落實到組織績效管理中，需要進一步完善部門級指標體系。在戰(zhàn)略層面，基于戰(zhàn)略地圖對規(guī)劃目標進行量化分解，明晰上下層指標之間的因果邏輯和數(shù)據(jù)鏈路。在經營層面，將年度計劃與戰(zhàn)略規(guī)劃目標整合與二次分解，通過季度績效跟蹤考評，確保落地執(zhí)行。在綜合管理層面，基于部門職能職責對管理要素分解，形成基礎管理計劃、重點管理工作、部門間協(xié)作要求等定性要求，提高跨部門、跨業(yè)務單元的協(xié)作效率，確保勞動資源和業(yè)務要素圍繞戰(zhàn)略主題發(fā)揮集成效益。最終形成企業(yè)“十四五”戰(zhàn)略績效指標，包括37 項企業(yè)級一級指標和65 項部門級二級指標，如表1 所示。

表1 戰(zhàn)略績效指標體系-戰(zhàn)略與財務維度（示例）

（三）組織效能最大化，健全績效激勵機制

1.區(qū)分顯性績效與隱性績效

高質量的組織產出建立在高效組織管理的基礎上，在組織績效評價時需要對組織產出、組織行為和組織能力進行考評。顯性績效包括組織產出和組織行為，組織產出由關鍵績效指標構成，聚焦于實際工作成果；組織行為包括部門間協(xié)同能力和部門內基礎管理。隱性績效即組織能力，是指管理對業(yè)務的賦能效果，包括人才梯隊、創(chuàng)新能力、精益管理等，確保組織核心競爭能力與持續(xù)發(fā)展?jié)摿Α?/p>

2.確定顯性績效的考核方式

在顯性績效考核中，按照“業(yè)績產出為主、行為過程為輔”的原則，組織產出與行為的權重分別占比80%和20%。按照“灰度管理”思想，產出指標的具體權重由業(yè)務單位自行設定，企業(yè)戰(zhàn)略目標、年度經營計劃事項是必選核心指標，且規(guī)定了目標值，業(yè)務單位按需提出超越值可獲得超額激勵，保證重點經營生產事項不遺漏，發(fā)展主線不動搖。組織行為是指部門間協(xié)同或業(yè)務協(xié)作的水平，分為紅線指標及強相關部門評價，前者由企業(yè)管理要求和規(guī)章制度作明確，后者通過對協(xié)同效率、影響能力、相互成就結果等方面進行評價，確保打通部門墻和業(yè)務壁壘，聚合組織效能。

3.按照隱性績效評定能力級次

隱性績效即組織能力，是指管理對業(yè)務的賦能效果，包括人才梯隊建設、創(chuàng)新驅動能力、精益管理水平等，確保組織核心競爭能力與持續(xù)發(fā)展?jié)摿??？冃Э己嗽u定中，根據(jù)隱性績效評定各部門能力級次，再根據(jù)顯性績效核定績效檔級，最終得到各部門的績效系數(shù)。

按照年度評定能力級次，季度考核績效檔級的原則。每年對職能部門和業(yè)務單位分別進行能力級次評定，分為3 級能力系數(shù)，形成差異化競爭條件；各季度再進行組織產出與組織行為的考核，按照正態(tài)分布規(guī)律，將同一能力級次內的單位分為4 個績效檔級，對應不同績效系數(shù)，拉大激勵差距，促進良性對比和競爭循環(huán)。

（四）完善績效管理閉環(huán)機制

在績效管理與激勵方面，企業(yè)搭建了激勵獎金、管理閉環(huán)、考評機制、結果應用四層框架，實現(xiàn)了績效計劃、跟蹤、考評和反饋全流程閉環(huán)?？冃в媱澟c提報方面，各部門每年末提交下年度績效計劃，將目標計劃分解至各季度；每季度考評績效完成情況，形成總結?？冃Ц櫯c考評方面，年初組織能力評定用于部門獎金包預算，按照年末績效目標達成情況核定年終獎分配；每季度對各單位績效計劃和完成情況進行跟蹤，形成組織產出和組織行為的考評結果。績效結果反饋應用方面，同級次單位強制正態(tài)分布，形成績效級次用作季度獎金核算；在季度周期內抽查督辦重點計劃，針對薄弱環(huán)節(jié)定向疏堵。

四、有益效果

航空航天裝備制造業(yè)研發(fā)投入大,制造工藝精密,其企業(yè)競爭力的強弱是一個國家科技,工業(yè)和國防實力的綜合體現(xiàn)。航天總裝廠戰(zhàn)略目標分解貫穿，管理層在重視財務指標的同時，愈發(fā)強調流程運營、知識管理和人才梯隊的關鍵作用。經營層在職能制度化、工作標準化、業(yè)務流程化、管理信息化方面進一步發(fā)展。業(yè)務層實現(xiàn)了組織與崗位績效管理思路的貫通，正向激勵導向得到彰顯。精益管理激發(fā)流程變革，戰(zhàn)略目標、經營目標、職能目標實現(xiàn)了模型量化描述，指標體系實現(xiàn)全維度覆蓋、結構性關聯(lián)和系統(tǒng)性支撐，以全局視角實現(xiàn)了戰(zhàn)略目標與經營目標的數(shù)字化描述，有力推進了要素協(xié)同，提高了業(yè)務協(xié)作效率。助力企業(yè)數(shù)字化轉型，戰(zhàn)略地圖和指標體系推動了業(yè)務指標化描述，加快了隱性知識的顯性化、顯性知識的系統(tǒng)化，通過指標鏈、數(shù)據(jù)鏈與業(yè)務鏈的聯(lián)動，推動業(yè)務數(shù)據(jù)的標準化表達、系統(tǒng)性貫通和結構化集成，輔助企業(yè)經營管理活動模型化、知識模型化。