跨境人民幣結(jié)算賦能外貿(mào)新業(yè)態(tài)發(fā)展

文/肖宏亮 編輯/白琳

2022年6月20日，中國人民銀行發(fā)布《關(guān)于支持外貿(mào)新業(yè)態(tài)跨境人民幣結(jié)算的通知》（銀發(fā)〔2022〕139號）（以下簡稱《通知》），一方面明確了外貿(mào)新業(yè)態(tài)場景下，銀行與非銀行支付機構(gòu)、清算機構(gòu)合作開展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的相關(guān)要求，為全國范圍內(nèi)銀行與支付機構(gòu)合作開展跨境人民幣業(yè)務(wù)提供了政策依據(jù)，另一方面明確了對跨境電商、市場采購、海外倉、外貿(mào)綜合服務(wù)企業(yè)等多種外貿(mào)新業(yè)態(tài)場景的政策支持。《通知》的落地為外貿(mào)新業(yè)態(tài)市場主體提供良好的配套金融服務(wù)，切實發(fā)揮跨境人民幣業(yè)務(wù)服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)、推動外貿(mào)新業(yè)態(tài)高質(zhì)量發(fā)展的積極作用，支持和引導(dǎo)外貿(mào)新業(yè)態(tài)新模式健康持續(xù)創(chuàng)新發(fā)展，助力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)大盤。

《通知》支持銀行和支付機構(gòu)更好服務(wù)外貿(mào)新業(yè)態(tài)

“支持銀行業(yè)金融機構(gòu)與支付機構(gòu)合作開展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)”首次提出是在2014年發(fā)布的《中國人民銀行關(guān)于貫徹落實＜國務(wù)院辦公廳關(guān)于支持外貿(mào)穩(wěn)定增長的若干意見＞的指導(dǎo)意見》（銀發(fā)〔2014〕168號，以下簡稱《指導(dǎo)意見》）?！吨笇?dǎo)意見》還對支付機構(gòu)準(zhǔn)入、備案方式做出了要求，即“銀行業(yè)金融機構(gòu)可與依法取得‘互聯(lián)網(wǎng)支付’業(yè)務(wù)許可的支付機構(gòu)合作，為企業(yè)和個人跨境貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易提供人民幣結(jié)算服務(wù)。銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)與支付機構(gòu)簽訂跨境電子商務(wù)人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)協(xié)議，并報當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行分支機構(gòu)備案”。此后，國內(nèi)部分地區(qū)人民銀行出臺了屬地支付機構(gòu)開展跨境人民幣支付業(yè)務(wù)的實施意見，細(xì)化了屬地管理要求，對開辦業(yè)務(wù)主體、條件、備案材料、開辦業(yè)務(wù)內(nèi)容、備付金管理、風(fēng)險管理等方面明確具體意見。銀行與支付機構(gòu)合作跨境人民幣業(yè)務(wù)，需遵循屬地人民銀行的政策管理要求，由銀行及支付機構(gòu)聯(lián)合向?qū)俚厝嗣胥y行報送申請材料，由屬地人民銀行完成備案并提供回執(zhí)，方可開展支付機構(gòu)跨境人民幣業(yè)務(wù)。

在銀行為支付機構(gòu)辦理跨境人民幣業(yè)務(wù)賬戶方面，2021年之前，銀行一般為支付機構(gòu)開立跨境人民幣專用賬戶，與支付機構(gòu)自有資金賬戶區(qū)別開，專項用于支付機構(gòu)辦理跨境人民幣業(yè)務(wù)。銀行與支付機構(gòu)“斷直連”后，2021年1月，《非銀行支付機構(gòu)客戶備付金存管辦法》（中國人民銀行令〔2021〕第1號）提出“開展跨境人民幣支付業(yè)務(wù)的非銀行支付機構(gòu)，可以選擇一家特定業(yè)務(wù)銀行開立一個特定業(yè)務(wù)待結(jié)算資金專用存款賬戶，僅用于辦理跨境人民幣支付結(jié)算業(yè)務(wù)”，為銀行與支付機構(gòu)合作跨境人民幣支付提供了業(yè)務(wù)辦理賬戶的政策依據(jù)。

此次《通知》的發(fā)布是貫徹落實《國務(wù)院辦公廳關(guān)于加快發(fā)展外貿(mào)新業(yè)態(tài)新模式的意見》（國辦發(fā)〔2021〕24號）和《國務(wù)院辦公廳關(guān)于推動外貿(mào)保穩(wěn)提質(zhì)的意見》（國辦發(fā)〔2022〕18號），對2014年《指導(dǎo)意見》“支持銀行業(yè)金融機構(gòu)與支付機構(gòu)合作開展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)”政策進(jìn)行了細(xì)化。

第一，《通知》為銀行與支付機構(gòu)合作跨境人民幣業(yè)務(wù)提供了全國性的制度依據(jù)，為業(yè)務(wù)開展明確了方向，提供了便利。

一是明確銀行與支付機構(gòu)準(zhǔn)入條件，保障業(yè)務(wù)穩(wěn)健長遠(yuǎn)發(fā)展。根據(jù)《通知》要求，滿足準(zhǔn)入條件的銀行與支付機構(gòu)開展業(yè)務(wù)合作，有助于雙方優(yōu)勢互補，提升跨境人民幣業(yè)務(wù)風(fēng)險防控能力，為業(yè)務(wù)合作的長遠(yuǎn)發(fā)展打下基礎(chǔ)。二是具備互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)許可的支付機構(gòu)與銀行合作開展業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入流程更加清晰，備案效率更高，合作變更、終止等相關(guān)事項辦理更加簡潔和標(biāo)準(zhǔn)化。三是為銀行與支付機構(gòu)合作開展業(yè)務(wù)的審核標(biāo)準(zhǔn)提供了指導(dǎo)，尤其是為前期未開展過相關(guān)跨境人民幣業(yè)務(wù)的銀行和支付機構(gòu)提供了重要參考，方便銀行、支付機構(gòu)在把控業(yè)務(wù)風(fēng)險的前提下開展業(yè)務(wù)。四是重申銀行與支付機構(gòu)在跨境人民幣結(jié)算方面應(yīng)履行的反洗錢、反恐怖融資等義務(wù)，維護(hù)跨境人民幣支付環(huán)境的規(guī)范、清朗。五是明確銀行與支付機構(gòu)合作開展跨境人民幣業(yè)務(wù)使用人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)（RCPMIS）進(jìn)行數(shù)據(jù)報送，為銀行按照要求完成數(shù)據(jù)報送提供便利。

第二，《通知》加大了對外貿(mào)新業(yè)態(tài)的支持力度，有利于銀行為外貿(mào)新業(yè)態(tài)市場主體更好地提供金融服務(wù)，降低外貿(mào)新業(yè)態(tài)市場主體相關(guān)成本。

一是綜合了《國家外匯管理局關(guān)于支持貿(mào)易新業(yè)態(tài)發(fā)展的通知》（匯發(fā)〔2020〕11號）、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于加快發(fā)展外貿(mào)新業(yè)態(tài)新模式的意見》（國辦發(fā)〔2021〕24號）等支持外貿(mào)新業(yè)態(tài)發(fā)展的政策文件，明確對跨境電子商務(wù)、市場采購貿(mào)易、海外倉、外貿(mào)綜合服務(wù)企業(yè)等外貿(mào)新業(yè)態(tài)經(jīng)營者、購買商品或服務(wù)的消費者跨境人民幣結(jié)算服務(wù)均提供政策支持。二是為境內(nèi)銀行向電商平臺、電商商戶、市場采購經(jīng)營者、海外倉經(jīng)營者、外綜服被代理企業(yè)等外貿(mào)新業(yè)態(tài)經(jīng)營者提供系統(tǒng)直連的跨境人民幣結(jié)算以及融資服務(wù)提供了政策依據(jù)。三是鼓勵銀行進(jìn)一步豐富和完善外貿(mào)新業(yè)態(tài)場景的跨境人民幣結(jié)算及配套產(chǎn)品，并通過線上化、批量化服務(wù)降低交易主體業(yè)務(wù)辦理的操作成本及財務(wù)成本。

外貿(mào)新業(yè)態(tài)跨境人民幣業(yè)務(wù)的發(fā)展機遇與前景

《通知》有助于增強銀行、支付機構(gòu)合作開展跨境人民幣業(yè)務(wù)的積極性。銀行可借此拓寬跨境電商、市場采購等外貿(mào)新業(yè)態(tài)項下跨境人民幣業(yè)務(wù)的發(fā)展思路?！锻ㄖ仿涞睾?，預(yù)計未來有更多銀行與支付機構(gòu)合作跨境人民幣業(yè)務(wù)，進(jìn)一步挖掘跨境人民幣業(yè)務(wù)新的增長點，探索更多創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式，助力外貿(mào)新業(yè)態(tài)業(yè)務(wù)發(fā)展。

拓寬合作開展跨境人民幣業(yè)務(wù)空間

第一，銀行可充分發(fā)揮政策紅利，為符合準(zhǔn)入條件的支付機構(gòu)開立特定業(yè)務(wù)待結(jié)算資金專用存款賬戶，與支付機構(gòu)合作為跨境電商平臺、外貿(mào)新業(yè)態(tài)商戶提供跨境人民幣收付服務(wù)。截至2022年6月末，獲得人民銀行續(xù)展《支付業(yè)務(wù)許可證》（許可證有效期超過2023年）且許可內(nèi)容包含“互聯(lián)網(wǎng)支付”的非銀行支付機構(gòu)共87家，分布在北京、上海等23個城市和地區(qū)。銀行可定位具有互聯(lián)網(wǎng)支付許可的支付機構(gòu)作為目標(biāo)客戶，發(fā)揮銀行跨境結(jié)算的渠道優(yōu)勢，營銷其開展跨境人民幣合作。

第二，銀行與支付機構(gòu)一般采用系統(tǒng)直連對接的方式，接收支付機構(gòu)的跨境人民幣結(jié)算指令、貿(mào)易背景電子信息，通過線上化批量業(yè)務(wù)審核，可滿足支付機構(gòu)與跨境電商平臺等外貿(mào)新業(yè)態(tài)經(jīng)營者對時效性的要求，同時發(fā)揮政策把握、系統(tǒng)化數(shù)據(jù)報送等國際結(jié)算優(yōu)勢，與支付機構(gòu)合作服務(wù)外貿(mào)新業(yè)態(tài)場景結(jié)算。

第三，銀行可與網(wǎng)聯(lián)清算有限公司、中國銀聯(lián)共同探索跨境人民幣創(chuàng)新結(jié)算方式，引導(dǎo)支付機構(gòu)使用跨境清算公司標(biāo)準(zhǔn)報文收發(fā)器功能，與已建立標(biāo)準(zhǔn)收發(fā)器的銀行對接開展基于ISO20022報文標(biāo)準(zhǔn)的跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。

第四，銀行根據(jù)《通知》中的“境內(nèi)銀行對支付機構(gòu)違規(guī)業(yè)務(wù)依法承擔(dān)連帶責(zé)任”，除按要求對支付機構(gòu)資質(zhì)進(jìn)行審核之外，還需切實承擔(dān)起對業(yè)務(wù)背景審查和展業(yè)調(diào)查的相關(guān)責(zé)任?？蓞⒖纪鈪R局《支付機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理辦法》（匯發(fā)〔2019〕13號，以下簡稱《管理辦法》）嚴(yán)格交易審核，并適當(dāng)穿透至跨境電商平臺、外貿(mào)新業(yè)態(tài)商戶等，綜合運用事前調(diào)查、事中審查、事后監(jiān)測的方式保障業(yè)務(wù)合規(guī)發(fā)展。

激發(fā)外貿(mào)新業(yè)態(tài)跨境人民幣業(yè)務(wù)動能

跨境電商。目前已有多家銀行按照《管理辦法》申請直接辦理跨境電商結(jié)售匯及跨境結(jié)算業(yè)務(wù)；根據(jù)《通知》的“境內(nèi)銀行直接為交易市場主體提供本通知規(guī)定的跨境人民幣結(jié)算服務(wù)的，參照本通知辦理”，銀行可將直接辦理跨境電商結(jié)算業(yè)務(wù)模式拓展至跨境人民幣。這便于銀行為跨境電商交易主體辦理離岸換匯背景下的跨境人民幣結(jié)算，提供境內(nèi)外一體化的結(jié)售匯及跨境結(jié)算服務(wù)?，F(xiàn)階段銀行直接為跨境電商交易主體辦理跨境人民幣結(jié)算的實際操作要點有待明確，業(yè)務(wù)開展前應(yīng)與屬地人民銀行進(jìn)行充分溝通。

市場采購。截至目前，全國已有31個市場采購試點地區(qū)，銀行通常采取與試點地區(qū)市場采購聯(lián)網(wǎng)平臺系統(tǒng)對接的方式，為市場采購貿(mào)易經(jīng)營者辦理線上收匯及結(jié)匯業(yè)務(wù)。隨著匯率風(fēng)險中性理念的宣導(dǎo)，一些市場采購貿(mào)易經(jīng)營者已經(jīng)與東南亞等兌換人民幣渠道較為暢通地區(qū)的進(jìn)口方協(xié)商，采用跨境人民幣方式辦理收匯。銀行可通過線上渠道為市場采購貿(mào)易經(jīng)營者辦理人民幣賬戶開立、跨境人民幣收匯等，助力其規(guī)避匯率風(fēng)險、穩(wěn)健出口收匯，優(yōu)化市場采購項下跨境人民幣結(jié)算的業(yè)務(wù)模式。

海外倉。在支持中資企業(yè)“走出去”建設(shè)海外倉方面，銀行可以借鑒國際信貸項目成功經(jīng)驗，為中資企業(yè)提供跨境信貸資金支持、項目項下人民幣匯款或開立人民幣信用證服務(wù)支持；在跨境電商項下貨物出口至海外倉的跨境結(jié)算以及出口電商企業(yè)支付倉儲費用等方面，銀行可參照一般貿(mào)易項下服務(wù)使用線上化、便利化手段提供跨境人民幣結(jié)算產(chǎn)品，提供高效、便捷的支付服務(wù)。

外貿(mào)綜合服務(wù)企業(yè)。代理進(jìn)出口結(jié)算是外綜服企業(yè)為中小微企業(yè)提供的重要服務(wù)內(nèi)容之一，外綜服企業(yè)集合了中小微企業(yè)分散的跨境結(jié)算交易，通過銀行為中小微企業(yè)提供及時、實惠的跨境結(jié)算服務(wù)。銀行可與外綜服企業(yè)開展系統(tǒng)對接辦理跨境人民幣業(yè)務(wù)，以線上化方式提高結(jié)算效率，以批量化方式為中小微企業(yè)創(chuàng)造實惠，提高外綜服企業(yè)服務(wù)中小微客群的綜合能力，深化與外綜服企業(yè)的金融合作，賦能中小微企業(yè)進(jìn)出口業(yè)務(wù)發(fā)展。

新型離岸國際貿(mào)易。2021年12月，人民銀行、外匯局發(fā)布《關(guān)于支持新型離岸國際貿(mào)易發(fā)展有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)〔2021〕329號），鼓勵銀行支持離岸轉(zhuǎn)手買賣、全球采購、委托境外加工、承包工程境外購買貨物等新型業(yè)態(tài)。銀行可靈活運用跨境人民幣匯款、信用證、涉外保函等產(chǎn)品以及跨境人民幣資金池等服務(wù)，助力新型離岸國際貿(mào)易業(yè)態(tài)依法合規(guī)健康發(fā)展。

推動外貿(mào)新業(yè)態(tài)跨境人民幣業(yè)務(wù)發(fā)展的建議

第一，境內(nèi)銀行可參考《通知》直接為交易市場主體提供跨境人民幣結(jié)算服務(wù)，前期已獲得外匯局審批試點跨境電商業(yè)務(wù)的銀行如何操作跨境人民幣業(yè)務(wù)尚有待明確。為進(jìn)一步發(fā)揮銀行開展跨境電商等外貿(mào)新業(yè)態(tài)項下跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的主觀能動性，建議監(jiān)管機構(gòu)通過政策解讀、答疑等方式進(jìn)一步明確銀行辦理跨境人民幣業(yè)務(wù)的操作細(xì)節(jié)要求及數(shù)據(jù)報送規(guī)范等問題。

第二，建議市場采購試點地區(qū)的聯(lián)網(wǎng)平臺開發(fā)線上跨境人民幣收匯功能，可發(fā)揮銀行與聯(lián)網(wǎng)平臺對接為市場采購經(jīng)營提供線上收匯的便捷性優(yōu)勢，幫助經(jīng)營者規(guī)避匯率波動風(fēng)險，更好地落實《通知》對外貿(mào)新業(yè)態(tài)主體的支持作用。隨著境外買家對人民幣支付的認(rèn)可度逐步提升，跨境人民幣結(jié)算在市場采購中的應(yīng)用會越來越普遍，各市場采購試點地區(qū)聯(lián)網(wǎng)平臺亟需推出支持市場采購經(jīng)營者通過平臺辦理跨境人民幣收匯的功能，以便利銀行為市場采購經(jīng)營者提供跨境人民幣服務(wù)。銀行還可借助聯(lián)網(wǎng)平臺的貿(mào)易背景信息，為市場采購經(jīng)營者提供跨境人民幣“結(jié)算+融資”的綜合服務(wù)。

第三，建議銀行與監(jiān)管機構(gòu)保持溝通，挖掘相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)展機會，在監(jiān)管機構(gòu)的指導(dǎo)下積極開展外貿(mào)新業(yè)態(tài)跨境人民幣創(chuàng)新實踐，探索服務(wù)外貿(mào)新業(yè)態(tài)經(jīng)營者的可行性方案。銀行還可通過與政府機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會共同召開推介會等形式，擴(kuò)大政策宣傳面，以惠及眾多外貿(mào)新業(yè)態(tài)經(jīng)營者。

第四，建議支付機構(gòu)進(jìn)一步完善業(yè)務(wù)管理體系，豐富風(fēng)險管控方式，包括嚴(yán)格商戶準(zhǔn)入，加強事中業(yè)務(wù)審核，落實事后重點監(jiān)測，對排查出的問題商戶及時向監(jiān)管機構(gòu)及合作銀行報告，情節(jié)嚴(yán)重的退出業(yè)務(wù)合作，以提升支付機構(gòu)跨境人民幣穩(wěn)健經(jīng)營水平。支付機構(gòu)還可加大優(yōu)惠讓利中小微外貿(mào)新業(yè)態(tài)客戶的力度，提供多元化、便捷化的產(chǎn)品和服務(wù)，更好地服務(wù)中小微外貿(mào)新業(yè)態(tài)經(jīng)營主體。