水環(huán)境治理PPP項(xiàng)目建設(shè)期績效評價(jià)研究

萬 臣

(中國安能集團(tuán)第三工程局有限公司，四川 成都 610036)

近年來，隨著水環(huán)境污染日益嚴(yán)重，我國制定并實(shí)施了一系列方針政策，加速推進(jìn)水環(huán)境治理工作。目前，中國水生態(tài)環(huán)境問題成因復(fù)雜、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)依舊薄弱，尤其是沿長江流域、黃河流域周邊城市的水環(huán)境問題亟待整治提高。隨著國家規(guī)范政府和社會資本合作(public-private partnership，PPP)項(xiàng)目管理和PPP模式在城市水環(huán)境治理工作中的逐步推廣，項(xiàng)目建設(shè)過程中確立績效評價(jià)機(jī)制和設(shè)計(jì)績效評價(jià)方法愈發(fā)重要，其績效評價(jià)結(jié)果已成為考量PPP項(xiàng)目產(chǎn)出質(zhì)量和效果的重要參考[1]。

縱覽水環(huán)境治理項(xiàng)目全生命周期，檢驗(yàn)城市水環(huán)境治理PPP項(xiàng)目是否達(dá)到預(yù)期產(chǎn)出效果，并在合適的時(shí)機(jī)提出相關(guān)建議，可以有效促進(jìn)PPP項(xiàng)目不斷向良好態(tài)勢發(fā)展。

2019年財(cái)政部發(fā)布的《關(guān)于推進(jìn)政府和社會資本合作規(guī)范發(fā)展的實(shí)施意見》(財(cái)金〔2019〕10號)中明確規(guī)定，PPP項(xiàng)目要“建立完全與項(xiàng)目產(chǎn)出績效相掛鉤的付費(fèi)機(jī)制”，對于正在大規(guī)模發(fā)展的水環(huán)境治理PPP項(xiàng)目在建設(shè)期的績效考核評價(jià)愈發(fā)重要?，F(xiàn)今有關(guān)PPP項(xiàng)目績效評價(jià)研究多集中在高速公路、軌道交通、海綿城市、保障住房等方面，但關(guān)于水環(huán)境治理方面的較少[2]，且已有的對于水環(huán)境治理績效評價(jià)研究大多集中在運(yùn)營期，對其建設(shè)期績效評價(jià)甚少。目前現(xiàn)行的水環(huán)境治理PPP項(xiàng)目績效評價(jià)方法主要為熵權(quán)TOPSIS法、可拓物元法、模糊綜合評價(jià)法、BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)等[3-6]常用方法，上述方法雖然能夠在項(xiàng)目績效評價(jià)過程中讓績效評價(jià)本身存在的信息缺乏和定性指標(biāo)模糊化問題得到一定的處理和改善，但仍未考慮評價(jià)的隨機(jī)性問題，尤其是對于水環(huán)境治理這種歷史數(shù)據(jù)缺少、經(jīng)驗(yàn)相對欠缺的PPP項(xiàng)目模式而言，常規(guī)方法很難快速準(zhǔn)確地反映項(xiàng)目的績效水平。鑒于此，筆者嘗試基于能夠處理績效評價(jià)中模糊性和隨機(jī)性問題的云模型方法和主觀賦權(quán)與客觀賦權(quán)相結(jié)合的組合權(quán)重思想，提出一種新的適用于水環(huán)境治理PPP項(xiàng)目建設(shè)期績效考核評價(jià)的方法，為水環(huán)境治理PPP項(xiàng)目建設(shè)階段的績效管理提供支撐。

1 水環(huán)境治理PPP項(xiàng)目建設(shè)期績效評價(jià)模型構(gòu)建

1.1 選取評價(jià)指標(biāo)

為全面、客觀、真實(shí)地反映水環(huán)境治理PPP項(xiàng)目建設(shè)階段的實(shí)際情況，對影響水環(huán)境治理項(xiàng)目建設(shè)期績效評價(jià)的因素進(jìn)行了全面細(xì)致的分析和識別。通過文獻(xiàn)分析、相關(guān)政府標(biāo)準(zhǔn)、專家訪談、實(shí)地考察等方式主要對項(xiàng)目投入情況、過程管控和產(chǎn)出效果3個(gè)方面的關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，確定了由3個(gè)一級指標(biāo)和12個(gè)一級指標(biāo)組成的評價(jià)指標(biāo)體系[7-8]，如表1所示。

表1 水環(huán)境治理PPP項(xiàng)目建設(shè)期績效評價(jià)指標(biāo)體系

1.2 確定評價(jià)指標(biāo)權(quán)重

指標(biāo)權(quán)重取值的準(zhǔn)確性和合理性將直接影響績效評價(jià)的結(jié)果。由于單一的主觀或客觀賦權(quán)法，容易使評價(jià)結(jié)果不夠準(zhǔn)確、合理。因此，筆者用層次分析法確定主觀權(quán)重，用熵權(quán)法確定客觀權(quán)重，再結(jié)合最小鑒別信息原理求得組合權(quán)重，將其作為各評價(jià)指標(biāo)的最終權(quán)重。

1.2.1 層次分析法主觀權(quán)重確定

層次分析法(AHP)是一種將定性與定量決策相結(jié)合的分析方法，主要依據(jù)實(shí)際經(jīng)驗(yàn)對各指標(biāo)進(jìn)行初步模糊判斷，并利用1～9標(biāo)度法對每兩個(gè)指標(biāo)的相對重要程度給予定量描述，再計(jì)算各指標(biāo)的權(quán)重系數(shù)，具體步驟如下[9]：

(1)構(gòu)造判斷矩陣。根據(jù)表2所示的比較標(biāo)準(zhǔn)，假如對影響評價(jià)結(jié)果的n個(gè)因素進(jìn)行兩兩比較，可構(gòu)造n×n的判斷矩陣A:

表2 重要性指標(biāo)含義表

(1)

(3)一致性檢驗(yàn)。判斷矩陣的一致性檢驗(yàn)公式為：

(2)

表3 平均隨機(jī)一致性指標(biāo)

1.2.2 熵權(quán)法客觀權(quán)重確定

熵權(quán)法是通過系統(tǒng)指標(biāo)信息熵，來量化指標(biāo)的變異程度，從而確定該指標(biāo)在績效評價(jià)中的權(quán)重大小。熵權(quán)法的計(jì)算步驟如下[11]：

(1)構(gòu)建m個(gè)評價(jià)專家對n個(gè)評價(jià)指標(biāo)評價(jià)值的判斷矩陣R=(xji)m×n,(i=1,2,…,n;j=1,2,…,m)，并對矩陣R進(jìn)行歸一化處理，得到判斷矩陣B,其元素組成為：

(3)

式中:minxji、maxxji分別為同一指標(biāo)體系i下被評價(jià)的最不滿意值和最滿意值。

(2)計(jì)算各評價(jià)指標(biāo)的熵值為：

(i=1,2,…,n;j=1,2,…,m)

(4)

(5)

(6)

1.2.3 組合權(quán)重確定

(7)

利用拉格朗日乘子求解上述函數(shù)問題，可得主客觀組合權(quán)重為：

(8)

1.3 基于云模型的建設(shè)期績效評價(jià)模型建立

云模型是一種定性描述與定量數(shù)值之間的轉(zhuǎn)換模型，巧妙通過云模型的正向發(fā)生器，將專家的評價(jià)信息進(jìn)行轉(zhuǎn)化處理，可較好解決水環(huán)境治理類PPP項(xiàng)目建設(shè)期績效評價(jià)中的模糊與隨機(jī)性問題，快速確定項(xiàng)目建設(shè)期績效水平標(biāo)準(zhǔn)；同時(shí)通過云模型的逆向發(fā)生器，又可將具體定量數(shù)值轉(zhuǎn)化為云模型所需的各種參數(shù)，直觀反映各指標(biāo)績效水平的隸屬程度[12]。云模型由3個(gè)數(shù)字特征值表示，記作C(Ex,En,He)，Ex為正態(tài)云的期望值；En為正態(tài)云的熵；He為正態(tài)云的超熵。具體的計(jì)算步驟如下[13-14]：

(1)確定評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)云。結(jié)合水環(huán)境治理類PPP項(xiàng)目績效評價(jià)的特點(diǎn)，設(shè)指標(biāo)評價(jià)值的有效論域?yàn)閁=[0，100]，按照確定的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等級個(gè)數(shù)p將其劃分成p個(gè)評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等級的水平區(qū)間，各區(qū)間標(biāo)準(zhǔn)云參數(shù)：

(9)

式中：Bmax、Bmin分別為各區(qū)間最大、最小值；k為常數(shù)，通常取值在0.001～0.5之間，可根據(jù)變量的模糊閾度適時(shí)調(diào)整。

(2)確定評價(jià)指標(biāo)云。邀請m位專家，根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)期實(shí)際情況，對建立的n個(gè)評價(jià)指標(biāo)進(jìn)行評分，通過逆向云發(fā)生器計(jì)算可得指標(biāo)i(i=1,2,…,n)的云參數(shù)：

(10)

(3)確定綜合云。把計(jì)算的組合權(quán)重帶入到各個(gè)評價(jià)指標(biāo)云的計(jì)算結(jié)果，由式(11)可得水環(huán)境治理PPP項(xiàng)目建設(shè)期績效評價(jià)結(jié)果的綜合云參數(shù)C(Ex,En,He)，并通過MATLAB軟件編程生成云圖[15]。將評價(jià)項(xiàng)目的建設(shè)期績效水平綜合云圖與各評價(jià)等級的標(biāo)準(zhǔn)云圖進(jìn)行對比，取接近度最大的標(biāo)準(zhǔn)云對應(yīng)的績效評價(jià)等級作為該評價(jià)項(xiàng)目建設(shè)期績效水平。

(11)

基于云模型的水環(huán)境治理PPP項(xiàng)目建設(shè)期績效評價(jià)方法原理如圖1所示。

圖1 基于云模型的水環(huán)境治理PPP項(xiàng)目建設(shè)期績效評價(jià)方法

2 實(shí)例分析

2.1 項(xiàng)目概況

岳陽市君山區(qū)中心城區(qū)污水處理廠改擴(kuò)建PPP項(xiàng)目(以下簡稱君山PPP項(xiàng)目)是一個(gè)典型的水環(huán)境治理PPP項(xiàng)目，實(shí)施該項(xiàng)目是為了有效改善當(dāng)前君山區(qū)污水處理現(xiàn)狀，加快實(shí)現(xiàn)至2030年岳陽市君山區(qū)管網(wǎng)覆蓋率達(dá)到95%，污水收集率達(dá)到100%的規(guī)劃目標(biāo)，同時(shí)實(shí)現(xiàn)污水管網(wǎng)一體化建設(shè)、運(yùn)營及管理，具體包括第一污水處理廠改擴(kuò)建、第二污水處理廠預(yù)處理中心建設(shè)、配套管網(wǎng)設(shè)施建設(shè)等子項(xiàng)工程。該項(xiàng)目總投資約2.75億元，合作期限30年，采用可行性缺口補(bǔ)助(隱性)的回報(bào)機(jī)制，其經(jīng)營收入為政府向本項(xiàng)目中污水處理廠服務(wù)范圍內(nèi)的企業(yè)和居民收取的污水處理服務(wù)費(fèi)。結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際情況，應(yīng)用基于云模型的績效評價(jià)模型對該項(xiàng)目建設(shè)期績效水平進(jìn)行科學(xué)評價(jià)。

2.2 數(shù)據(jù)收集及指標(biāo)權(quán)重確定

2.2.1 數(shù)據(jù)收集

基于水環(huán)境治理PPP項(xiàng)目建設(shè)期績效評價(jià)指標(biāo)體系，編制指標(biāo)量化評分表和指標(biāo)重要性權(quán)重評價(jià)表，邀請9位行業(yè)專家對君山PPP項(xiàng)目進(jìn)行評價(jià)，其中有精通水環(huán)境治理PPP項(xiàng)目的專家學(xué)者、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富的政府官員、項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)代表、項(xiàng)目公司管理人員等。各指標(biāo)評價(jià)分值在[0,100]范圍內(nèi)，100分表示單項(xiàng)指標(biāo)績效評分最高；各指標(biāo)重要性權(quán)重評價(jià)采用1～9標(biāo)度法對每兩個(gè)指標(biāo)的相對重要程度給予定量描述。

2.2.2 指標(biāo)權(quán)重的確定

綜合考慮各位專家對指標(biāo)重要度的評價(jià)結(jié)果，構(gòu)造判斷矩陣，通過一致性檢驗(yàn)后，可得各指標(biāo)的主觀權(quán)重；根據(jù)專家的指標(biāo)量化評分表結(jié)果，結(jié)合式(3)～式(6)可得各指標(biāo)的客觀權(quán)重；根據(jù)最小鑒別信息原理結(jié)合式(7)和式(8)進(jìn)行優(yōu)化組合，可得組合權(quán)重結(jié)果，如表4所示。

表4 各指標(biāo)權(quán)重值及指標(biāo)云模型參數(shù)表

2.3 基于云模型的績效評價(jià)

結(jié)合君山PPP項(xiàng)目實(shí)際情況及PPP合同約定，將其建設(shè)期績效評價(jià)等級劃分為5個(gè)等級，即S={很差、較差、合格、良好、優(yōu)秀}，由式(9)可得標(biāo)準(zhǔn)云參數(shù)，如表5所示。

表5 項(xiàng)目績效評價(jià)等級水平區(qū)間及標(biāo)準(zhǔn)云參數(shù)表

經(jīng)多次試驗(yàn)后，令k值為0.3，由此構(gòu)成5級績效評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)云系統(tǒng)，并繪制標(biāo)準(zhǔn)云圖。然后，將各專家對評價(jià)指標(biāo)的打分值帶入式(10)，并通過逆向云發(fā)生器可得所有績效評級指標(biāo)云模型參數(shù)，如表4所示。將全體指標(biāo)云的特征參數(shù)與對應(yīng)的組合權(quán)重帶入式(11)，可得該項(xiàng)目績效評價(jià)綜合云參數(shù)(82.65,6.24,1.50)，并繪制該項(xiàng)目建設(shè)期績效評價(jià)綜合云圖，將其與標(biāo)準(zhǔn)云圖進(jìn)行比較，如圖2所示。

圖2 項(xiàng)目建設(shè)期績效水平云圖

通過該項(xiàng)目建設(shè)期績效評價(jià)云圖與標(biāo)準(zhǔn)云圖的相對疊合情況對比可知，君山PPP項(xiàng)目的建設(shè)期績效水平屬于“良好”，與項(xiàng)目實(shí)際情況相吻合。從指標(biāo)云參數(shù)來看，融資到位情況、資金使用情況、質(zhì)量管理、可持續(xù)性評分相對較低，拉低了該項(xiàng)目績效水平，后續(xù)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注和改進(jìn)。

3 結(jié)論

針對水環(huán)境治理PPP項(xiàng)目建設(shè)期績效評價(jià)進(jìn)行了探索性研究，并結(jié)合工程案例應(yīng)用分析，得出以下結(jié)論。

(1)通過統(tǒng)計(jì)分析，從項(xiàng)目投入情況、項(xiàng)目過程管控和項(xiàng)目產(chǎn)出效果3個(gè)方面構(gòu)建了主要影響水環(huán)境治理PPP項(xiàng)目建設(shè)期績效水平的12個(gè)指標(biāo)體系。

(2)巧妙結(jié)合云模型評價(jià)方法和組合權(quán)重思想，提出了一種適用于水環(huán)境治理PPP項(xiàng)目建設(shè)期績效考核的評價(jià)模型，該模型能較好地處理績效評價(jià)中的隨機(jī)性和模糊性問題，使得評價(jià)結(jié)果更加客觀合理。

(3)利用君山PPP項(xiàng)目對模型進(jìn)行驗(yàn)證，證明了該模型可用于水環(huán)境治理PPP項(xiàng)目建設(shè)期績效考核評價(jià)，體現(xiàn)了該模型的可行性和適用性，可為類似水環(huán)境治理PPP項(xiàng)目建設(shè)期績效評價(jià)提供參考借鑒。

(4)僅構(gòu)建了水環(huán)境治理PPP項(xiàng)目建設(shè)期績效評價(jià)模型，但對優(yōu)化提高水環(huán)境治理PPP項(xiàng)目建設(shè)期績效水平的措施并未深入探討，有待進(jìn)一步研究。