淺議如何構(gòu)建地方資產(chǎn)管理公司法律合規(guī)管理體系

◎ 翟文峰（國(guó)厚資產(chǎn)管理股份有限公司，合肥 230001）

參照《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》（國(guó)資發(fā)法規(guī)〔2018〕106號(hào)），“合規(guī)”指企業(yè)及其員工的經(jīng)營(yíng)管理行為符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則和企業(yè)章程、規(guī)章制度以及國(guó)際條約、規(guī)則等要求。而地方資產(chǎn)管理公司作為地方金融機(jī)構(gòu)，有強(qiáng)監(jiān)管的外部環(huán)境和審慎經(jīng)營(yíng)的要求，其相較于普通企業(yè)必然要遵守更為嚴(yán)格的監(jiān)管規(guī)定。因此，建立一套完善的、與之經(jīng)營(yíng)規(guī)模相適應(yīng)的法律合規(guī)管理體系也是地方資產(chǎn)管理公司健康發(fā)展的必然要求。

本文結(jié)合地方資產(chǎn)管理公司業(yè)務(wù)現(xiàn)狀與經(jīng)營(yíng)規(guī)模，立足實(shí)際工作需要和管理效果，對(duì)地方資產(chǎn)管理公司的法律合規(guī)建設(shè)體系談幾點(diǎn)看法。①

一、地方資產(chǎn)管理公司法律合規(guī)管理的組織架構(gòu)

組織體系方面，區(qū)分內(nèi)部責(zé)任與職責(zé)，確定業(yè)務(wù)部門為第一責(zé)任人、設(shè)立法律合規(guī)部專門治理機(jī)構(gòu)以及管理負(fù)責(zé)人、企業(yè)（法律）風(fēng)控委員會(huì)，實(shí)現(xiàn)前臺(tái)、中臺(tái)、后臺(tái)的有序統(tǒng)一，力求實(shí)現(xiàn)事項(xiàng)審查、訴訟管理、合規(guī)檢查與管理、管理信息系統(tǒng)、合規(guī)文化建設(shè)等一體化。

二、法律合規(guī)管理的要素構(gòu)成

（一）管理體系構(gòu)成要素的主要考量

1.有利于案件管理、訴訟清收與法院執(zhí)行

地方資產(chǎn)管理公司以不良資產(chǎn)收購(gòu)、管理和處置為主營(yíng)業(yè)務(wù)，在法律合規(guī)模塊部分，需要體現(xiàn)出行業(yè)特點(diǎn)和法律工作重心，將管理模塊中的案件管理、外聘律師管理、訴訟清收以及法院執(zhí)行等內(nèi)容體現(xiàn)出來(lái)，提高訴訟（仲裁）管理效率與數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性。

2.充分反映地方金融合規(guī)監(jiān)管的特點(diǎn)

地方資產(chǎn)管理公司接受地方金融監(jiān)管局的直接監(jiān)管，各地地方金融監(jiān)管局每年都會(huì)對(duì)地方資產(chǎn)管理公司進(jìn)行一次及以上的現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查，同時(shí)監(jiān)管部門還要求地方資產(chǎn)管理公司按月或者按季度報(bào)送數(shù)據(jù)以及非定期數(shù)據(jù)報(bào)送。因此，在管理體系中，要重點(diǎn)體現(xiàn)定期、不定期數(shù)據(jù)、監(jiān)管定期檢查、不定期檢查（包括檢查通知、底稿、檢查意見(jiàn)與反饋、整改報(bào)告）等內(nèi)容統(tǒng)計(jì)和歸檔內(nèi)容，以便于形成歷史資料和應(yīng)對(duì)后續(xù)檢查。

3. 合規(guī)文件學(xué)習(xí)與培訓(xùn)并重

地方資產(chǎn)管理有關(guān)的監(jiān)管規(guī)定不斷更新和出臺(tái)，在合規(guī)管理體系中，除了需要將《民法典》《民事訴訟法》《公司法》《合伙企業(yè)法》以及有關(guān)司法解釋、最高法的關(guān)于資產(chǎn)管理的會(huì)議紀(jì)要、有關(guān)擔(dān)保糾紛、遠(yuǎn)期收購(gòu)承諾、差額補(bǔ)足、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等經(jīng)典案例收集歸類，還應(yīng)當(dāng)將《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》(財(cái)金〔2012〕6號(hào))、《加強(qiáng)地方資產(chǎn)管理公司監(jiān)督管理工作的通知》（銀保監(jiān)辦發(fā)〔2019〕153號(hào)）、《中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于開(kāi)展不良貸款轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)工作的通知》（銀保監(jiān)辦便函〔2021〕26號(hào)）等銀保監(jiān)會(huì)以及所在省市地方金融監(jiān)管局的規(guī)定、通知等整理、歸類，以便于全員查找與學(xué)習(xí)。同時(shí)，在法律與司法解釋不斷出臺(tái)、監(jiān)管規(guī)定不斷更新的背景下，加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)與向全員提供培訓(xùn)也必不可少，因此培訓(xùn)視頻與課件在模塊中應(yīng)當(dāng)清晰列示。

（二）管理體系的構(gòu)成模塊（要素）

在管理體系上，基于以上原則，同時(shí)兼顧模塊管理的完整性與邏輯性，設(shè)立法律合規(guī)管理體系（系統(tǒng)）應(yīng)當(dāng)包括以下具體模塊、要素。

1.法律文件審查與咨詢

法律文件審查與咨詢是使用頻率最高的模塊，公司日常的法律文件審查、合同草擬、修改與簽訂、法律風(fēng)險(xiǎn)防范、法律咨詢等均應(yīng)當(dāng)通過(guò)該模塊進(jìn)行。通常情況，企業(yè)的法律文件用印分類三類：證照類、行政類、業(yè)務(wù)類。證照類法律文件指向外部提供的蓋章?tīng)I(yíng)業(yè)執(zhí)照、納稅證明、財(cái)務(wù)報(bào)告、法定代表人身份證信息，為提高管理效率，該類文件可以無(wú)須法律審查直接用印。對(duì)于行政類、業(yè)務(wù)類，均應(yīng)在獲得有關(guān)審批文件或者批復(fù)后，提交法務(wù)人員進(jìn)行審查。對(duì)于業(yè)務(wù)人員的法律咨詢，原則上口頭（含電話、微信等）咨詢口頭答復(fù)（不作為正式意見(jiàn)），通過(guò)法律合規(guī)系統(tǒng)書面申請(qǐng)則書面正式回復(fù)。

2.法律法規(guī)與監(jiān)管規(guī)定

將關(guān)于資產(chǎn)日常管理與維護(hù)、資產(chǎn)處置、資產(chǎn)抵質(zhì)押、土地與房屋管理、破產(chǎn)與重整重組、稅收、訴訟、執(zhí)行、交易所規(guī)定等相關(guān)的法律、司法解釋，地方資產(chǎn)管理公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)章、規(guī)定以及其他規(guī)范性文件歸類到該獨(dú)立模塊，并不斷更新以便于學(xué)習(xí)與查找。

3.監(jiān)管報(bào)送與檢查

該模塊設(shè)立的主要目的是將日常的監(jiān)管報(bào)送、報(bào)表報(bào)告、定期與不定期檢查的資料與原始數(shù)據(jù)、檢查底稿、整改報(bào)告等整理歸納，保持?jǐn)?shù)據(jù)統(tǒng)一和口徑統(tǒng)一以便于應(yīng)對(duì)后續(xù)檢查與監(jiān)管抽查，防止出現(xiàn)前后矛盾的情況。此外，統(tǒng)一歸類到該模塊，還可以避免交接工作造成的信息丟失。

4.內(nèi)部合規(guī)檢查

金融企業(yè)為了防范風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)管理工作的合規(guī)性，通常定期會(huì)對(duì)公司資產(chǎn)收購(gòu)、資產(chǎn)管理、處置等業(yè)務(wù)進(jìn)行合規(guī)檢查或者抽查，以發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題及時(shí)整改。因此，將內(nèi)部合規(guī)檢查設(shè)立為獨(dú)立模塊，把檢查通知、底稿、整改通知、整改報(bào)告收集、整理、歸類，有助于查缺補(bǔ)漏、提高員工合規(guī)意識(shí)，助力業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展。

5.法律文件（合同）范本管理

一家成熟的金融企業(yè)，必然有規(guī)范的法律文件或者合同范本體系。獨(dú)立起草或者委托外聘律師擬定規(guī)范的法律文件以便于直接使用，不僅可以降低法律風(fēng)險(xiǎn)、減少差錯(cuò)率，還可以提高法務(wù)人員的法律審查效率、節(jié)約時(shí)間。而科學(xué)的、可以反復(fù)適用的法律文件范本，能較好地對(duì)外展示企業(yè)文化與風(fēng)險(xiǎn)偏好，給交易對(duì)手或合作方留下專業(yè)、規(guī)范的印象。

6.合規(guī)培訓(xùn)與課件管理

合規(guī)是金融企業(yè)的必要要求，法律與合規(guī)知識(shí)與文化持續(xù)貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)生的全過(guò)程，基于上述已確定的原則，合規(guī)培訓(xùn)是提高員工法律與合規(guī)意識(shí)、增加合規(guī)知識(shí)助推業(yè)務(wù)開(kāi)展的必要手段，因此定期合規(guī)培訓(xùn)尤為重要，不僅可以有效防范違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，還能促進(jìn)主業(yè)開(kāi)展、創(chuàng)造合規(guī)價(jià)值。

7.訴訟與仲裁案件管理

基于前述資產(chǎn)管理公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)特點(diǎn)，訴訟與仲裁作為不良資產(chǎn)清收與處置的主要手段，必然要對(duì)案件進(jìn)行全流程管理。以訴訟為例，該子模塊應(yīng)當(dāng)包括立案、財(cái)產(chǎn)保全、庭審、判決、執(zhí)行、財(cái)產(chǎn)線索、主審法官、執(zhí)行法官、代理律師、律師費(fèi)、回款金額等信息。前述信息應(yīng)當(dāng)對(duì)業(yè)務(wù)部門開(kāi)設(shè)填寫權(quán)限，由具體經(jīng)辦人員填報(bào)后提交，管理部門采集、加工集數(shù)據(jù)。完善、準(zhǔn)確的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)信息不僅可以掌握全公司訴訟、仲裁信息，提高決策效率，還將有利于向發(fā)債（或IPO）承銷券商、監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供數(shù)據(jù)，減少另行收集信息、加工信息的時(shí)間損耗。

8.法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示

法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示是為了應(yīng)對(duì)突發(fā)的狀況或者新出臺(tái)的監(jiān)管規(guī)定等而擬定的防范或者抵御風(fēng)險(xiǎn)的警示文件。例如，2020年初突發(fā)新冠疫情，造成了很多交易或者合同無(wú)法依約按時(shí)履行，采取何種措施才能減少損失、減少賠償、違約的法律后果如何等問(wèn)題接踵而至，擬定一份科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)提示并提出解決辦法成為核心任務(wù)，因此毫不延遲、足夠敏感的風(fēng)險(xiǎn)提示應(yīng)當(dāng)予以重視并加入管理模塊，使金融企業(yè)避免風(fēng)險(xiǎn)與潛在損失。

三、法律合規(guī)管理體系的不斷發(fā)展

法律合規(guī)管理模塊，并非限定于前述內(nèi)容，而是根據(jù)集團(tuán)或者本級(jí)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)、管理策略、政策、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、司法環(huán)境、監(jiān)管環(huán)境的變化而動(dòng)態(tài)調(diào)整。而一套健全的、各模塊有機(jī)統(tǒng)一的、與本企業(yè)相適應(yīng)的法律合規(guī)管理體系，不僅能有效降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)業(yè)務(wù)穩(wěn)定健康發(fā)展，還將有利于建設(shè)法治企業(yè)，為金融企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展保駕護(hù)航。

注釋：

①因建立法律、合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控一體化管理平臺(tái)論題較為龐大，本文僅選取小的角度，不再按照《關(guān)于全面推進(jìn)法治央企建設(shè)的意見(jiàn)》（國(guó)資發(fā)法規(guī)〔2015〕166號(hào)）第四條（十一）款，“加快提升合規(guī)管理能力，建立由總法律顧問(wèn)領(lǐng)導(dǎo)，法律事務(wù)機(jī)構(gòu)作為牽頭部門，相關(guān)部門共同參與、齊抓共管的合規(guī)管理工作體系，研究制定統(tǒng)一有效、全面覆蓋、內(nèi)容明確的合規(guī)制度準(zhǔn)則，加強(qiáng)合規(guī)教育培訓(xùn)，努力形成全員合規(guī)的良性機(jī)制。探索建立法律、合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控一體化管理平臺(tái)”的要求展開(kāi)論述。