綠色金融理念下農(nóng)村商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型之策略分析

□衛(wèi) 翔

（山西工程科技職業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院，山西 晉中 030619）

近年來，隨著人們對(duì)環(huán)境保護(hù)工作的重視程度不斷加深，各行各業(yè)都開始圍繞控制環(huán)境污染、發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)的主題展開轉(zhuǎn)型，綠色金融就產(chǎn)生于這樣的背景。農(nóng)村商業(yè)銀行是金融體系的重要組成部分，具有引導(dǎo)資金流向與資源合理配置的積極作用?？v觀當(dāng)前綠色發(fā)展理念，可以看出中國農(nóng)村商業(yè)銀行處于機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存的現(xiàn)狀。如何結(jié)合當(dāng)前發(fā)展過程中的優(yōu)勢和特點(diǎn)解決存在的問題，是每一位農(nóng)村商業(yè)銀行工作者需要考慮的問題。

1 綠色金融的概念及對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行開展綠色金融業(yè)務(wù)的必要性

1.1 綠色金融的概念

綠色金融，又可以叫作“環(huán)境金融”或“可持續(xù)金融”，其概念界定尚無統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，但大體可分為廣義和狹義兩種。狹義的綠色金融是指通過金融促進(jìn)環(huán)保和協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展。廣義的綠色金融則泛指金融系統(tǒng)本身的可持續(xù)發(fā)展，強(qiáng)調(diào)利用信貸等金融工具對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效地規(guī)避并合理配置資源的一種行為。中國人民銀行將其界定為支持降低環(huán)境污染、提升能源安全使用和改善氣候變化的各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，并在此基礎(chǔ)上開展的各種項(xiàng)目投資和風(fēng)險(xiǎn)管理所提供的金融服務(wù)。隨著綠色金融的出現(xiàn)，加劇了金融機(jī)構(gòu)的競爭激烈性，2021 年的政府報(bào)告中強(qiáng)調(diào)“要扎實(shí)做好碳達(dá)峰、碳中和各項(xiàng)工作”，而綠色金融發(fā)展是金融業(yè)服務(wù)國家碳減排目標(biāo)與綠色發(fā)展戰(zhàn)略的重要職責(zé)，所以各金融機(jī)構(gòu)紛紛推出綠色金融產(chǎn)品，因此農(nóng)村商業(yè)銀行也應(yīng)抓住綠色金融的發(fā)展契機(jī)，當(dāng)前已有不少農(nóng)村商業(yè)銀行涉足綠色金融產(chǎn)品開發(fā)。

1.2 農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)的必要性

綠色金融背景下農(nóng)村商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型發(fā)展具有極強(qiáng)的必要性，具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

第一，發(fā)展綠色金融是積極響應(yīng)并落實(shí)黨中央生態(tài)文明建設(shè)的重要舉措，也是踐行我國總體經(jīng)濟(jì)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的有力抓手。農(nóng)村商業(yè)銀行作為金融系統(tǒng)的組成部分，為促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展，只有積極響應(yīng)國家發(fā)展綠色金融的號(hào)召，不斷豐富綠色金融產(chǎn)品供給，糾正生態(tài)資源的扭曲配置，才能更好地通過金融力量引導(dǎo)實(shí)體經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新和轉(zhuǎn)型，進(jìn)而推進(jìn)社會(huì)主義生態(tài)文明建設(shè)。第二，發(fā)展綠色金融是推動(dòng)農(nóng)村商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型和提升銀行綜合競爭力的立足點(diǎn)。目前我國大部分商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)和服務(wù)同質(zhì)化嚴(yán)重，農(nóng)村商業(yè)銀行的競爭力更為薄弱，為在商業(yè)銀行競爭日趨激烈的今天保持市場份額，農(nóng)村商業(yè)銀行只有開辟綠色金融業(yè)務(wù)，借助差異化服務(wù)拓展盈利渠道，還可以作為銀行提升自身業(yè)務(wù)水平、實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的戰(zhàn)略高地。第三，綠色金融是商業(yè)銀行能夠以商業(yè)化的形式履行社會(huì)責(zé)任，農(nóng)村商業(yè)銀行也不例外，要借此履行社會(huì)責(zé)任。支持和促進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)需要每一個(gè)公民積極參與，農(nóng)村商業(yè)銀行作為金融業(yè)的中堅(jiān)力量更是責(zé)無旁貸，通過金融的杠桿作用，可以引導(dǎo)和激勵(lì)更多的社會(huì)資本投入綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)，有效抑制污染性投資，同時(shí)也有助于農(nóng)村商業(yè)銀行樹立承擔(dān)社會(huì)責(zé)任、踐行綠色發(fā)展的良好社會(huì)公眾形象。

2 農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融的SWOT 分析

2.1 優(yōu)勢分析（S）

第一，良好的外部發(fā)展條件。我國綠色金融的發(fā)展可以追溯到20 世紀(jì)末，但當(dāng)時(shí)只是選取部分試點(diǎn)進(jìn)行綠色信貸業(yè)務(wù)的推廣，經(jīng)過多年發(fā)展我國的綠色金融發(fā)展已經(jīng)初成規(guī)模。比如2016 年綠色債券的發(fā)行量已經(jīng)突破1 000 億元。近年來，在國家的高度重視下綠色經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)了繁榮發(fā)展的趨勢，為了落實(shí)國家提出的“供給側(cè)改革”及“廢除兩高一剩產(chǎn)業(yè)”要求，綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展勢頭強(qiáng)勁，這種良好的外部環(huán)境給農(nóng)村商業(yè)銀行開展綠色金融業(yè)務(wù)提供了良好發(fā)展契機(jī)。隨著農(nóng)村商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展，反過來又推動(dòng)中國低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

第二，綠色股票發(fā)展?jié)摿薮?。與其他綠色金融產(chǎn)品相比，由于目前對(duì)“綠色股票”這一概念尚沒有統(tǒng)一的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)公司發(fā)行股票募集資金投向綠色領(lǐng)域也并沒有任何引導(dǎo)激勵(lì)措施，上市公司綠色轉(zhuǎn)型的意識(shí)仍不強(qiáng)，綠色股票指數(shù)也處于剛剛起步的階段，股票市場助力企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型和發(fā)展的功能還有待進(jìn)一步完善。根據(jù)資料顯示，2017 年中國A 股市場首次出現(xiàn)了環(huán)保上市公司的公開募股和增發(fā)融資的相關(guān)活動(dòng)，且金額達(dá)到了2 200 億元，相比同期的融資市場，其比例已經(jīng)超過了14%左右。截至2018 年，綠色企業(yè)上市融資和再融資合計(jì)達(dá)到224.2 億元。目前中國指數(shù)型的產(chǎn)品共有570 只，綠色指數(shù)型產(chǎn)品占據(jù)13 只，規(guī)模為46 億元。從這些數(shù)據(jù)中可以看出，綠色股票市場各方面數(shù)據(jù)都相對(duì)較為落后，但具有較強(qiáng)的發(fā)展?jié)摿Α?/p>

2.2 劣勢分析（W）

第一，農(nóng)村商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)覆蓋面窄。現(xiàn)階段農(nóng)村商業(yè)銀行開展綠色金融業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容依然是吸收存款和發(fā)放貸款，然而由于綠色金融業(yè)務(wù)對(duì)服務(wù)對(duì)象有較高的要求，因此該項(xiàng)業(yè)務(wù)的服務(wù)范圍相對(duì)有限，大部分銀行的業(yè)務(wù)種類被限定在綠色信貸和綠色債券等常規(guī)性業(yè)務(wù)上，服務(wù)對(duì)象以綠色環(huán)保企業(yè)為主。由于農(nóng)村商業(yè)銀行剛開始接觸綠色金融業(yè)務(wù)，因此開發(fā)出來的綠色產(chǎn)品數(shù)量有限、品種較少，與國外商業(yè)銀行相比，農(nóng)村商業(yè)銀行尚未開發(fā)出類似于技術(shù)租賃服務(wù)、ABS 服務(wù)等高層次綠色金融產(chǎn)品。銀行工作者對(duì)綠色發(fā)展理念的認(rèn)識(shí)不夠深刻和全面，轉(zhuǎn)型意識(shí)不強(qiáng)，很多從業(yè)人員對(duì)綠色金融的概念仍停留在綠色信貸等基礎(chǔ)性業(yè)務(wù)層面，農(nóng)村商業(yè)銀行創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品的動(dòng)力不足。

第二，農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部綠色金融業(yè)務(wù)體系有待完善。盡管部分農(nóng)村商業(yè)銀行已經(jīng)逐步開始發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)，但在此過程中也暴露出很多問題。主管部門不明確，管理層次混亂。開展綠色金融業(yè)務(wù)的農(nóng)村商業(yè)銀行沒有成立專門的綠色金融業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)，而是將其與信貸部門結(jié)合在一起，作為一個(gè)單獨(dú)的業(yè)務(wù)窗口開展相關(guān)工作。由于綠色金融業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)在企業(yè)資格審核、貸款要求等方面存在一定差異，因此很容易造成審核方面的錯(cuò)誤。與綠色金融業(yè)務(wù)相關(guān)的專業(yè)人才匱乏，人才隊(duì)伍建設(shè)問題亟須加強(qiáng)。

第三，綠色金融業(yè)務(wù)風(fēng)控管理等級(jí)低。綠色金融業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)中的一個(gè)重要組成部分，其自身特點(diǎn)使得風(fēng)險(xiǎn)管控成為其工作的重中之重。然而從目前我國實(shí)際情況來看，農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力暴露出許多問題。管理人員的風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)不強(qiáng)，特別是在審核綠色標(biāo)準(zhǔn)過程中，很多工作人員為了追求業(yè)務(wù)量放低了審核標(biāo)準(zhǔn)，致使出現(xiàn)很多風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理方式不合理，很多農(nóng)村商業(yè)銀行習(xí)慣將其他業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式平移到綠色金融業(yè)務(wù)之中，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)不及時(shí)、處理不具有針對(duì)性，最終造成銀行資金損失。

2.3 機(jī)遇分析（O）

第一，國家政策的發(fā)展趨勢。近年來，黨中央、國務(wù)院高度重視綠色金融發(fā)展。國家“十三五”規(guī)劃綱要中明確提出了“構(gòu)建綠色金融體系”的宏偉目標(biāo)，《政府工作報(bào)告》中也曾多次出現(xiàn)“大力發(fā)展綠色金融”的要求。此外，中央銀行已明確將優(yōu)先接受符合標(biāo)準(zhǔn)的綠色金融資產(chǎn)作為再貸款、SLF、MLF 等貨幣政策工具的合格抵押品范圍，在宏觀審慎評(píng)估工作中將綠色信貸作為指標(biāo)納入考核。2021 年，人民銀行副行長陳雨露在2021 年中國金融學(xué)會(huì)綠色金融專業(yè)委員會(huì)年會(huì)上表示，經(jīng)過幾年努力，我國已初步形成支持綠色金融發(fā)展的政策體系和市場環(huán)境，綠色金融在推動(dòng)經(jīng)濟(jì)綠色轉(zhuǎn)型過程中發(fā)揮著重大作用。

第二，城鄉(xiāng)居民的共同愿望。城鄉(xiāng)居民迫切希望能夠生活在一個(gè)充滿新鮮空氣的環(huán)境之中，這就需要在保證現(xiàn)代化城市建設(shè)的基礎(chǔ)上加大環(huán)境保護(hù)的力度。而要想實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，就必須限制企業(yè)自身的發(fā)展，推動(dòng)企業(yè)開展轉(zhuǎn)型工作。在廣大農(nóng)村地區(qū)，農(nóng)村商業(yè)銀行具有一定的發(fā)言權(quán)，其在綠色金融業(yè)務(wù)方面具有一定的發(fā)展引導(dǎo)權(quán)，因此對(duì)于城鄉(xiāng)居民來說，是支持這一業(yè)務(wù)發(fā)展的。

第三，有利于農(nóng)村商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型。開展綠色金融業(yè)務(wù)有利于農(nóng)村商業(yè)銀行開展差異化經(jīng)營策略。在推動(dòng)本土企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的同時(shí)，農(nóng)村商業(yè)銀行在激烈競爭的環(huán)境中，也獲得了實(shí)現(xiàn)銀行自身的轉(zhuǎn)型發(fā)展的良好機(jī)遇。

2.4 挑戰(zhàn)分析（T）

第一，綠色金融的政策體系和法律建設(shè)尚不完善。雖然我國是首個(gè)由政府主導(dǎo)提出構(gòu)建金融綠色體系的國家，但目前我國綠色金融的政策體系尚不完善，協(xié)調(diào)性不足，并且缺少針對(duì)綠色金融的頂層設(shè)計(jì)，部分綠色金融創(chuàng)新領(lǐng)域缺乏政策指導(dǎo)，貨幣政策與審慎管理在支持綠色低碳發(fā)展方面仍大有可為。在法律制度方面，我國尚未建立起一部較為完整的商業(yè)銀行綠色金融法律法規(guī)，農(nóng)村商業(yè)銀行開展的各項(xiàng)綠色金融業(yè)務(wù)都在遵循其他相似法律的基礎(chǔ)上開展，從而為農(nóng)村商業(yè)銀行開展綠色金融活動(dòng)帶來一定的影響。

第二，金融市場綠色信用體系有待加強(qiáng)。綠色金融的實(shí)施離不開良好的金融市場環(huán)境，農(nóng)村商業(yè)銀行作為踐行這一理念的主體之一，需要依靠公開透明的環(huán)保信息來開展業(yè)務(wù)。而我國金融市場的綠色金融信息共享機(jī)制尚不健全，農(nóng)村商業(yè)銀行與綠色企業(yè)的信息不對(duì)稱，尤其在綠色信貸業(yè)務(wù)中，雖然環(huán)保信息已納入人民銀行征信系統(tǒng)，但農(nóng)村商業(yè)銀行很難通過企業(yè)征信報(bào)告獲取到綠色企業(yè)真實(shí)的環(huán)保信息，從而給銀行的信貸業(yè)務(wù)帶來巨大的風(fēng)險(xiǎn)。

第三，綠色項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)和方法尚未統(tǒng)一。農(nóng)村商業(yè)銀行在對(duì)綠色金融支持的項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估時(shí)，整個(gè)金融行業(yè)并沒有制定出一整套涉及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)、管理和處置的措施，阻礙了銀行進(jìn)一步開展綠色金融業(yè)務(wù)。國家對(duì)于“綠色企業(yè)”沒有詳細(xì)的指標(biāo)約束和分類；大部分綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目的成本投入較高、風(fēng)險(xiǎn)較大、投資回收期長且收益不確定，加之各個(gè)綠色項(xiàng)目的專業(yè)性極強(qiáng)，商業(yè)銀行評(píng)估其風(fēng)險(xiǎn)的難度很大；農(nóng)村商業(yè)銀行在綠色金融領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù)和專項(xiàng)人才缺乏，導(dǎo)致綠色環(huán)保專業(yè)領(lǐng)域的評(píng)估技術(shù)難以達(dá)到有效識(shí)別、科學(xué)評(píng)估的程度。

3 綠色金融理念下農(nóng)村商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型發(fā)展的策略分析

3.1 拓寬農(nóng)村商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)覆蓋面

農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)聚焦綠色項(xiàng)目融資、碳金融、零售綠色產(chǎn)品等諸多領(lǐng)域，全方位擴(kuò)展綠色金融業(yè)務(wù)。第一，對(duì)服務(wù)對(duì)象進(jìn)行拓寬，在現(xiàn)有的環(huán)保型企業(yè)融資業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，增設(shè)環(huán)保企業(yè)、環(huán)保個(gè)人、環(huán)保小微企業(yè)等綠色金融業(yè)務(wù)，適當(dāng)增加個(gè)人購買新能源企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)等方式，拓寬業(yè)務(wù)覆蓋面。

第二，創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)，一方面構(gòu)建具有本行特色的多元化產(chǎn)品體系，積極開展排污權(quán)抵押、碳資產(chǎn)抵押等綠色創(chuàng)新?lián)I(yè)務(wù)；另一方面引入國外先進(jìn)的技術(shù)服務(wù)創(chuàng)新、ABS 服務(wù)模式及“互聯(lián)網(wǎng)+”衍生產(chǎn)品。適當(dāng)將綠色金融與信用卡業(yè)務(wù)結(jié)合在一起，通過增設(shè)積分兌換的方式實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的有效調(diào)整。

3.2 優(yōu)化農(nóng)村商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理

就我國廣大農(nóng)村商業(yè)銀行而言，在拓展綠色金融業(yè)務(wù)的同時(shí)，需對(duì)銀行現(xiàn)有的業(yè)務(wù)進(jìn)行優(yōu)化管理。第一，以農(nóng)村商業(yè)銀行自身的情況為出發(fā)點(diǎn)，結(jié)合銀行所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn)，對(duì)現(xiàn)有的業(yè)務(wù)負(fù)債期限及成本結(jié)構(gòu)進(jìn)行合理優(yōu)化。

第二，農(nóng)村商業(yè)銀行在綠色金融產(chǎn)品推出之前，要進(jìn)行綜合考量，將計(jì)劃退出產(chǎn)品與現(xiàn)有的業(yè)務(wù)進(jìn)行融合分析，科學(xué)籌劃，減少資金錯(cuò)配等帶來的不利影響。此外，農(nóng)村商業(yè)銀行還需要注意資金的季節(jié)性、周期性特點(diǎn)，只有在充分分析銀行所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，結(jié)合農(nóng)業(yè)發(fā)展的自限性因素，推出的產(chǎn)品才更符合農(nóng)村金融市場需求。

3.3 強(qiáng)化農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部綠色金融組織合理架構(gòu)

對(duì)于農(nóng)村商業(yè)銀行來說，應(yīng)強(qiáng)化頂層設(shè)計(jì)，同時(shí)對(duì)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化，自上而下組建一套專業(yè)的綠色金融業(yè)務(wù)管理體系。在總行層面設(shè)立專門的綠色金融業(yè)務(wù)管理部門，從整體上把控全行的綠色項(xiàng)目，決定重大綠色金融項(xiàng)目的授信、審批和風(fēng)險(xiǎn)管理，制定綠色金融發(fā)展規(guī)劃并監(jiān)督各分支機(jī)構(gòu)實(shí)施，分支機(jī)構(gòu)則負(fù)責(zé)開展綠色金融產(chǎn)品的研發(fā)、業(yè)務(wù)推廣及客戶跟進(jìn)工作，及時(shí)反饋和匯報(bào)。引進(jìn)更多專業(yè)技術(shù)人員從事綠色金融業(yè)務(wù)，組織現(xiàn)有員工進(jìn)行培訓(xùn)，加大對(duì)環(huán)保、金融等領(lǐng)域復(fù)合型人才的培養(yǎng)力度，提升其研發(fā)、創(chuàng)新能力，打造專業(yè)化經(jīng)營隊(duì)伍，促進(jìn)綠色金融業(yè)務(wù)的不斷壯大及產(chǎn)業(yè)的升級(jí)。

3.4 全面提升綠色金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理能力

由專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)綠色金融業(yè)務(wù)進(jìn)行管理，樹立更加嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)，給每一個(gè)綠色金融項(xiàng)目建立檔案卡，實(shí)時(shí)監(jiān)控項(xiàng)目進(jìn)度和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)變化，提升管理質(zhì)量。在銀行業(yè)體系內(nèi)共同組建安全透明的信息共享機(jī)制，采用科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，結(jié)合農(nóng)村商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)自身特點(diǎn)科學(xué)審慎地評(píng)估環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，并通過環(huán)境信息披露、氣候風(fēng)險(xiǎn)分析、綠色資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重調(diào)整等工具展開專業(yè)性風(fēng)控管理。引進(jìn)更多專業(yè)性技術(shù)人才開展風(fēng)險(xiǎn)控制工作，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)工作力度，進(jìn)一步提升工作人員風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)。

4 結(jié)束語

就目前我國農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀來看，已經(jīng)有部分農(nóng)村商業(yè)銀行認(rèn)識(shí)到綠色金融業(yè)務(wù)開展的必要性并涉足綠色金融業(yè)務(wù)，但在發(fā)展過程中面臨許多問題和挑戰(zhàn)。為了更好地提升農(nóng)村商業(yè)銀行綜合競爭力，全面提升綠色金融業(yè)務(wù)服務(wù)水平，農(nóng)村商業(yè)銀行管理者應(yīng)進(jìn)一步拓寬商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)覆蓋面、合理優(yōu)化農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部綠色金融組織結(jié)構(gòu)、全面提升綠色金融業(yè)務(wù)風(fēng)控管理等級(jí)，推動(dòng)綠色金融業(yè)務(wù)的健康有序發(fā)展。