淺析商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理

郭俊廷

關(guān)鍵詞：小微企業(yè);信貸業(yè)務(wù);風(fēng)險管理;商業(yè)銀行

導(dǎo) 論

（一）研究背景及意義

1、研究背景

在社會經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展和科學(xué)技術(shù)的不斷進(jìn)步的今天， 小微企業(yè)發(fā)揮著重要作用。而現(xiàn)如今，由于大多小微企業(yè)經(jīng)營情況相對復(fù)雜，生命周期相對較短，抗風(fēng)險能力相對較弱、融資風(fēng)險成本相對較高，資產(chǎn)規(guī)模相對較小等問題，小微企業(yè)在運(yùn)營過程中的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險相對較難管理， 這也是我國商業(yè)銀行經(jīng)營管理中十分嚴(yán)峻的問題。

2、研究意義

小微企業(yè)的貸款不良率過于大，小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)給商業(yè)銀行帶來巨大利潤的同時也帶來了更大的潛在風(fēng)險。但就當(dāng)前金融市場狀況而言，小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的增多已然成為不少商業(yè)銀行的必經(jīng)之路。加強(qiáng)對信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理力度迫切需要得到實(shí)施。本文旨在尋找商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)存在的問題，以及針對這些問題提出合理解決方案。

一、小微企業(yè)信貸風(fēng)險的表現(xiàn)

（一）信用風(fēng)險

信用風(fēng)險是指小微企業(yè)不能按照合同規(guī)定好的時間足額償還商業(yè)銀行的貸款，因此給銀行帶來經(jīng)濟(jì)損失的可能性。主要原因分為以下幾點(diǎn)：其一、小微企業(yè)自身經(jīng)營規(guī)模、競爭力都不如大中型企業(yè)，抵抗風(fēng)險能力弱;其二、小微企業(yè)的資本不如大中型企業(yè)，這導(dǎo)致小微企業(yè)信用風(fēng)險增大;其三、盡管有法律層面和道德意義上的約束，某些管理者依舊盲目追求短期利益，絲毫不考慮長遠(yuǎn)發(fā)展，使用非法手段編制虛假財(cái)務(wù)報表以獲得商業(yè)銀行的貸款。

（二）操作風(fēng)險

操作風(fēng)險主要?dú)w因于商業(yè)銀行內(nèi)部對小微企業(yè)的監(jiān)管制度和信貸管理體系不夠健全。在運(yùn)營過程中，工作人員的業(yè)務(wù)水平不熟練和道德素質(zhì)不高都易產(chǎn)生風(fēng)險。另外，因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)的金融業(yè)務(wù)都處于剛剛起步的階段，還沒有發(fā)展成熟，商業(yè)銀行那邊也很少有專門的部門和工作人員負(fù)責(zé)小微企業(yè)業(yè)務(wù)，通常是個人信貸部門臨時調(diào)動的工作人員負(fù)責(zé)小微企業(yè)業(yè)務(wù)，這導(dǎo)致小微企業(yè)操作風(fēng)險更為嚴(yán)峻。

（三）市場風(fēng)險

在經(jīng)濟(jì)市場上，價格層面大幅度波動、盈利能力發(fā)生了顯著的變化或者發(fā)展環(huán)境發(fā)生了重大變化，這些變動引起小微企業(yè)面臨經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險稱之為市場風(fēng)險。在二零零八年金融危機(jī)的影響下，我國企業(yè)受到了很大影響——經(jīng)營規(guī)模和效益大幅度下降，其中出口加工型的勞動密集型企業(yè)受到的影響最顯著，這里面小微企業(yè)占據(jù)了很大一部分。由于此次金融危機(jī)，小微企業(yè)業(yè)務(wù)達(dá)成率急劇減少，運(yùn)營壓力大幅度上升，容易出現(xiàn)資金鏈斷裂問題。

二、信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理現(xiàn)有的問題

（一）信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體制不夠完善

信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理機(jī)制的缺陷主要體現(xiàn)在組織機(jī)構(gòu)、管理方法措施、工作人員這三個方面。首先是組織機(jī)構(gòu)不夠完善——商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)和管理體系的現(xiàn)狀大多都是分塊管理，所有部門都分開管理，因而各部門之間沒有交集關(guān)聯(lián)，而制約關(guān)系更是不可能存在，這使得信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理整個流程斷斷續(xù)續(xù)以及不能全方面連貫完整地呈現(xiàn)出目前的信貸現(xiàn)狀。其次是風(fēng)險管理方法措施并不能很好滿足當(dāng)下時代的需求——針對建立信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體制一事，極其多商業(yè)銀行投入的風(fēng)險管理資金不能滿足需求，其實(shí)施的信貸評估也主要通過經(jīng)驗(yàn)分析而且分析評價貸款方的信用狀況時過于依賴人緣與地緣信息。最后是相關(guān)工作人員執(zhí)行力度不夠——在風(fēng)險管理實(shí)際執(zhí)行過程中商業(yè)銀行工作人員并沒有按照已確定好的職能責(zé)任規(guī)劃進(jìn)行執(zhí)行，貸款發(fā)生前沒做到仔細(xì)審查，貸款過程中沒做到實(shí)時跟蹤和終端調(diào)查，貸款結(jié)束后對借款方的考察分析不夠具體全面。

（二）風(fēng)險管理意識不足

最近幾年，在我國金融業(yè)進(jìn)一步改革優(yōu)化的背景下，風(fēng)險管理越發(fā)重要，然風(fēng)險管理不僅需要良好完善的管理體制，還需要充足的風(fēng)險管理意識。商業(yè)銀行一般都會專門成立風(fēng)險管理部門以更有效地管控信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險，并隨著部門的建立設(shè)立好相關(guān)規(guī)章制度對小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的貸款發(fā)生前、貸款過程中、貸款完成后整個工作流程進(jìn)行全面管理。但由于風(fēng)險管理人員與信貸人員對風(fēng)險管理意識的缺乏，他們在實(shí)際操作過程中并不能按規(guī)章制度走好每一步，更可能發(fā)生的情況是他們在執(zhí)行過程中走個形式，并沒有實(shí)施到位。這使得業(yè)務(wù)不合規(guī)，使銀行利益受損。風(fēng)險管理意識的不足會影響商業(yè)銀行管控小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險，從而埋下安全隱患。

（三）信用評價體系缺少針對性

截至到現(xiàn)在，絕大多數(shù)商業(yè)銀行針對大中型企業(yè)已經(jīng)建立了完善的信用評價體系，但對小微企業(yè)設(shè)立的信用評價體系缺少針對性。不管是組織規(guī)模還是資金需求方面，小微企業(yè)遠(yuǎn)達(dá)不到大中型企業(yè)的水平，因而商業(yè)銀行應(yīng)該考慮到小微企業(yè)的自身因素，有針對性地研究開發(fā)出小微企業(yè)適用的信用評價體系。就目前的現(xiàn)狀來看，商業(yè)銀行依舊沿用舊的套路，對小微企業(yè)直接套用大中型企業(yè)的信用評價體系，導(dǎo)致小微企業(yè)信用評級結(jié)果普遍較差，也使得包含銀行在內(nèi)的大部分金融機(jī)構(gòu)不愿意給小微企業(yè)提供擔(dān)保，直接將其排除在考慮范圍之外。

三、信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的解決措施

（一）健全信貸風(fēng)險管理組織機(jī)制

由于商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體制不夠完善導(dǎo)致其業(yè)務(wù)存在安全風(fēng)險隱患，因而信貸風(fēng)險管理組織機(jī)制應(yīng)當(dāng)?shù)玫酵晟?。又因?yàn)椴还苁墙M織規(guī)模還是資金需求方面，小微企業(yè)與大中型企業(yè)的特征均有所差異，所以商業(yè)銀行應(yīng)該制定專門的信貸管理模式——專門對信貸評級、量身定制信貸計(jì)劃、配備專門的信貸管理隊(duì)伍進(jìn)行考核。在業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中，商業(yè)銀行應(yīng)該把業(yè)務(wù)的市場占有率、利潤貢獻(xiàn)率等數(shù)值加進(jìn)考核指標(biāo)之內(nèi)，并根據(jù)考核指標(biāo)制定相關(guān)考核體系，然后依據(jù)相關(guān)指標(biāo)提供對應(yīng)的適當(dāng)?shù)慕?jīng)費(fèi)和規(guī)定可貸款金額的最大值。在工作人員考核績效方面，可以采用激勵手段，將完成業(yè)務(wù)獲得的績效獎勵與小微企業(yè)客戶的數(shù)量、貸款質(zhì)量等掛鉤，數(shù)量越多質(zhì)量越高則獲得的績效獎勵自然越多，這一措施可以提高員工對小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的積極性，從而促使業(yè)務(wù)得到更好的執(zhí)行。在業(yè)務(wù)流程方面，商業(yè)銀行可以采取多種模式的信貸方法，將貸款業(yè)務(wù)分步驟進(jìn)而逐步細(xì)化分散化，這有利于把控好每一步的風(fēng)險，從而降低信貸風(fēng)險。

（二）加強(qiáng)風(fēng)險管理意識

最近幾年，在我國金融業(yè)進(jìn)一步改革優(yōu)化的背景下，商業(yè)銀行風(fēng)險管理的具體內(nèi)容和想法觀念也隨之發(fā)生了顯著變化，不僅商業(yè)銀行的風(fēng)險管理能力與風(fēng)險管理體系要得到進(jìn)一步完善加工，而且其風(fēng)險管理意識也應(yīng)當(dāng)?shù)玫郊訌?qiáng)鞏固。畢竟風(fēng)險管理是否到位影響商業(yè)銀行高效高質(zhì)量完成小微企業(yè)業(yè)務(wù)。

風(fēng)險管理意識的不足會影響商業(yè)銀行管控小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險，進(jìn)而影響銀行利益，所以銀行內(nèi)工作人員應(yīng)該加強(qiáng)其風(fēng)險管理意識?？蓮囊韵聨讉€方面解決問題：第一，雖然從事風(fēng)險管理工作的員工主要是風(fēng)險監(jiān)控部門員工和管理層，但在實(shí)際經(jīng)營業(yè)務(wù)的過程中，銀行內(nèi)部所有的工作人員都應(yīng)該有風(fēng)險管理意識，而非把風(fēng)險管理意識當(dāng)作無關(guān)緊要的事;第二，在全體員工都已經(jīng)具備風(fēng)險管理意識的前提下員工們應(yīng)該在實(shí)際操作時能很好地運(yùn)用風(fēng)險管理意識并通過各種合法手段將風(fēng)險降到最低;第三，除了員工主動配合，銀行也可以定期將全體員工召集起來培訓(xùn)風(fēng)險管理意識，讓他們養(yǎng)成風(fēng)險管理意識;第四，銀行還可以在其內(nèi)部形成良好的信貸風(fēng)險管理氛圍，讓員工在這樣的環(huán)境中耳濡目染，從而培養(yǎng)好員工的風(fēng)險管理意識。

（三）建立有針對性的信用評價體系

商業(yè)銀行沿用大中型企業(yè)的信用評價體系來對小微企業(yè)進(jìn)行信用評級，而大中型企業(yè)組織規(guī)?；蛸Y金需求等方面都較小微企業(yè)強(qiáng)，這導(dǎo)致小微企業(yè)信用評級結(jié)果普遍較差。因而商業(yè)銀行應(yīng)該考慮到小微企業(yè)的自身因素，有針對性地研究開發(fā)出小微企業(yè)適用的信用評價體系。商業(yè)銀行在建立小微企業(yè)的信用評價體系時，首先應(yīng)當(dāng)對小微企業(yè)有一個全面透徹的認(rèn)識，了解其財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息，熟悉其基本特征——小微企業(yè)規(guī)模小，資金需求短頻急，遭受的風(fēng)險較高，但抵御風(fēng)險能力又不夠強(qiáng)，且由于種種原因其和商業(yè)銀行之間的信息不對稱。除此之外，商業(yè)銀行也應(yīng)當(dāng)適當(dāng)熟悉小微企業(yè)與大中型企業(yè)的不同之處，據(jù)此更有針對性地設(shè)立專門的信用評價體系，建立專門的有專業(yè)能力的信貸隊(duì)伍。

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