破解小微企業(yè)融資難的思考

何旭娟

摘要：我國(guó)從改革開(kāi)放后，國(guó)家經(jīng)濟(jì)全面發(fā)展，小微企業(yè)作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展體系的組成，發(fā)揮著中堅(jiān)力量作用。小微企業(yè)能夠推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，為人們提供更多就業(yè)機(jī)會(huì)，進(jìn)一步創(chuàng)新科學(xué)技術(shù)，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。小微企業(yè)在發(fā)展中也存在融資難問(wèn)題，因資金周轉(zhuǎn)困難導(dǎo)致企業(yè)財(cái)務(wù)危機(jī)，企業(yè)發(fā)展受到阻礙。國(guó)家要使小微企業(yè)實(shí)現(xiàn)全面發(fā)展，需為其提供優(yōu)惠政策和保障措施，保證其能茁壯成長(zhǎng)。本文主要針對(duì)如何破解小微企業(yè)融資難的問(wèn)題進(jìn)行探討。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè);融資難;思考

小微企業(yè)融資難屬于世界性難題，我國(guó)小微企業(yè)金融體系還不夠完善，解決小微企業(yè)融資難問(wèn)題也尚處在探索、實(shí)踐階段。政府層面可借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)實(shí)際制定解決小微企業(yè)金融資難措施，比如明確小微企業(yè)地位，扶持小微發(fā)展政策，加快改革地方金融，擴(kuò)寬融資途徑，健全小微企業(yè)信用擔(dān)保制度，完善融資體系等，使小微企業(yè)形成核心競(jìng)爭(zhēng)力，茁壯成長(zhǎng)。

一、闡述小微企業(yè)融資的現(xiàn)狀

小微企業(yè)快速發(fā)展，新企業(yè)成立和原企業(yè)業(yè)務(wù)擴(kuò)展等均需要較多資金投入，但不符合融資準(zhǔn)入，受種制度約束等影響，導(dǎo)致小微企業(yè)出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難，因此，小微企業(yè)發(fā)展過(guò)程首要解決的便是融資難問(wèn)題。

（一）融資缺口和難度大

小微企業(yè)往往處于快速成長(zhǎng)階段，企業(yè)規(guī)模在不斷擴(kuò)大，業(yè)務(wù)量在持續(xù)上升，對(duì)資金需求量大。由小企業(yè)生命周期可知，此階段的小微企業(yè)若無(wú)法加速成長(zhǎng)，便可能會(huì)由于多種原因出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難。以商業(yè)銀行作為核心的融資體制，在現(xiàn)有政策條件下，因企業(yè)缺少抵押物等原因無(wú)法滿足企業(yè)融資的需求，導(dǎo)致企業(yè)資金出現(xiàn)缺口等問(wèn)題。雖然當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)也在不斷調(diào)整并優(yōu)化信貸政策，加大對(duì)中小企業(yè)特別是小微企業(yè)和個(gè)體工商戶的支持力度，但仍無(wú)法有效解決小微企業(yè)融資難問(wèn)題。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在浙江區(qū)域中，小微企業(yè)占據(jù)全區(qū)總經(jīng)濟(jì)規(guī)模的60%，貸款比例占據(jù)44%。為了能夠保證信貸資金安全，提高收益，主要商業(yè)銀行開(kāi)展信貸資金還是集中在大企業(yè)、大項(xiàng)目上，一方面，上述大企業(yè)、大項(xiàng)目過(guò)度授信或許引發(fā)過(guò)度投資導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生;另一方面，小微企業(yè)因缺少抵押物或銀行要求的其他增信措施而無(wú)法貸款，導(dǎo)致其發(fā)展受到阻礙。這種嫌小愛(ài)大的情況是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中普遍存在問(wèn)題，但近幾來(lái)，隨著國(guó)家加大對(duì)小微企業(yè)普惠貸款的支持力度，商業(yè)銀行也不斷強(qiáng)化對(duì)小微企業(yè)的支持。

（二）直接融資渠道存在問(wèn)題

小微企業(yè)規(guī)模小，因自身?xiàng)l件等原因無(wú)法通過(guò)直接融資滿足資金需求，直接融資又存在準(zhǔn)入門檻高等限制性要求。當(dāng)下直接融資包含著發(fā)行債券和股票上市，但此種途徑受資產(chǎn)規(guī)模等條件約束。股票上的小板上市企業(yè)少，創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè)更少，在債券融資上要求自身信用評(píng)級(jí)高，且中小企業(yè)的集合發(fā)券金額動(dòng)則上億元。由此可看出，通過(guò)直接融資市場(chǎng)解決融資難不具普惠性，無(wú)法滿足小微企業(yè)直接融資的需求。

（三）間接融資存在問(wèn)題

小微企業(yè)因規(guī)模小，抗風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較弱，相對(duì)融資市場(chǎng)議價(jià)能力較弱。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)和收益匹配原則，銀行往往會(huì)通過(guò)提高貸款利率和落實(shí)強(qiáng)擔(dān)保措施（如房產(chǎn)抵押等）來(lái)提高收益或降低風(fēng)險(xiǎn)。為此，絕大部分小微企業(yè)因無(wú)法滿足銀行貸款申請(qǐng)條件，如缺少銀行認(rèn)可的抵押物等，就會(huì)出現(xiàn)通過(guò)民間借貸等方式籌集資金用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，但有時(shí)民間貸款融資成本高達(dá)18%，甚至更高，增加了小微企業(yè)的融資成本和負(fù)擔(dān)，使企業(yè)無(wú)法實(shí)現(xiàn)可持續(xù)性的發(fā)展。

二、小微企業(yè)出現(xiàn)融資難的原因

小微企業(yè)有著融資難問(wèn)題，與小微企業(yè)先天條件不足有著較緊密關(guān)聯(lián)，同時(shí)也和外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境有著直接的關(guān)系。

（一）金融機(jī)構(gòu)方面原因

現(xiàn)實(shí)生活中，銀行往往愿意為大企業(yè)貸款，而不愿意借貸小微企業(yè)。當(dāng)前現(xiàn)貸款流程還是比較復(fù)雜，人工成本消耗大，而小額貸款和大額貸款流程基本相同，小微企業(yè)貸款和大企業(yè)貸款消耗的人力、時(shí)間和管理成本幾乎無(wú)差異。有專家推測(cè)可，銀行的中小企業(yè)貸款管理成本是同額度大企業(yè)貸款的六倍左右，小微企業(yè)貸款管理成本高，在銀行中，小額貸款綜合效益比大額貸款要低，許多大銀行更加偏向于辦理大企業(yè)的大額貸款。小微企業(yè)申請(qǐng)融資條件往往不如大企業(yè)具有優(yōu)勢(shì)，銀行又對(duì)貸款安全性放在首位，故出現(xiàn)了類似嫌貧愛(ài)富情況。多年以來(lái)，銀行信貸政策更加偏向國(guó)有企業(yè)、上市公司等大企業(yè)，政府也如此，出臺(tái)相關(guān)多種政策推動(dòng)國(guó)有企業(yè)、上市公司等大企業(yè)發(fā)展。近幾年來(lái)，國(guó)家加大了對(duì)小微企業(yè)的支持力度，要求銀行金融機(jī)構(gòu)增加信貸投入，加快產(chǎn)品創(chuàng)新，提高信用貸款占比，并納入監(jiān)管考核指標(biāo)之一。

（二）小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模和融資信用存在問(wèn)題

小微企業(yè)的總體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模較小，根據(jù)國(guó)家對(duì)小微企業(yè)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：工業(yè)企業(yè)從業(yè)人員不超過(guò)100人，總資產(chǎn)額不超過(guò)3000萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)收入一般不超過(guò)2000萬(wàn)元。小微企業(yè)因規(guī)模小，致使其融資難，同時(shí)企業(yè)間往往會(huì)出現(xiàn)嚴(yán)重競(jìng)爭(zhēng)，盈利空間變小。小微企業(yè)大多數(shù)以從事中低端產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)活動(dòng)為主，產(chǎn)品往往缺少技術(shù)含量。大型企業(yè)和小企業(yè)存在差異化問(wèn)題，小微企業(yè)往往未形成品牌，在市場(chǎng)上缺少認(rèn)可度。小微企業(yè)因規(guī)模小，營(yíng)銷能力弱，在市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)能力有限。小微企業(yè)主往往信用意識(shí)淡薄，時(shí)常出現(xiàn)惡意欠賬，抽逃資金的問(wèn)題，導(dǎo)致信用狀況差，再加上財(cái)務(wù)信息不規(guī)范，導(dǎo)致小微企業(yè)和銀行間的信息不對(duì)稱。擔(dān)保物作為保障銀行信貸資金安全的有效緩釋手段，是重要第二還款來(lái)源，是目前銀行控制信貸風(fēng)險(xiǎn)有效保障。小微企業(yè)受自身規(guī)模影響，往往只有廉價(jià)的設(shè)備，廠房為租用，企業(yè)主自身實(shí)力較弱，缺少融資的擔(dān)保不動(dòng)產(chǎn)。貸款后小微企業(yè)出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)概率相對(duì)較大，銀行信貸資金安全得到不保障，導(dǎo)致銀行貸款逾期最終造成損失。小微企業(yè)多數(shù)是開(kāi)展低附加值產(chǎn)品的生產(chǎn)，缺少較高的技術(shù)水平和創(chuàng)新能力，因企業(yè)規(guī)模小，也未建全風(fēng)險(xiǎn)控制措施和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。若市場(chǎng)產(chǎn)生變化，則小微企業(yè)生存面臨挑戰(zhàn)，據(jù)統(tǒng)計(jì)，小微企業(yè)資金多數(shù)是自籌，僅有20%是由銀行信貸獲得，私營(yíng)企業(yè)股東人或出資人有限。由于自籌資金來(lái)源有限，且缺少有效擔(dān)保物，無(wú)法通過(guò)銀行融資[1]。

（三）政府原因

政府對(duì)小微企業(yè)關(guān)注度相對(duì)較少，對(duì)國(guó)有企業(yè)或大企業(yè)關(guān)注度相對(duì)較多，通過(guò)加大對(duì)信貸投入來(lái)提高當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，這也是政府提升政績(jī)的有效方式之一。小微企業(yè)經(jīng)濟(jì)總量雖然大，但是數(shù)量多，規(guī)模小，并且小微企業(yè)發(fā)展有待提升。政府若是想要扶持小微企業(yè)，須出臺(tái)相應(yīng)扶持政策，要投入更大精力，但可能達(dá)不到預(yù)期效果。為了短期內(nèi)快速拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)，地方政府往往忽視了小微企業(yè)群體的經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)。同時(shí)政府層面支持小微型企業(yè)法律法規(guī)不夠完善，尚未真正解決小微企業(yè)融資難、擔(dān)保難等問(wèn)題，當(dāng)下尚未構(gòu)建小微企業(yè)的信用擔(dān)保服務(wù)體系，信用擔(dān)保服務(wù)產(chǎn)品的種類和數(shù)量無(wú)法滿足小微企業(yè)融資需求。雖然我國(guó)已出臺(tái)了相關(guān)小微企業(yè)的扶持規(guī)章、制度，但許多地方政府未能完全貫徹落實(shí)，無(wú)法真正維護(hù)小微企業(yè)相關(guān)權(quán)益。金融機(jī)構(gòu)審查企業(yè)流程繁瑣，手續(xù)復(fù)雜，無(wú)法滿足小微企業(yè)資金需求，專門為小微企業(yè)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)少，因信息不對(duì)稱等原因，導(dǎo)致銀行若是未掌握充足信息，在貸款審批時(shí)通常會(huì)選擇拒貸[2]。

三、優(yōu)化小微企業(yè)融資難有關(guān)措施

小微企業(yè)融資難是因企業(yè)自身情況和外部環(huán)境導(dǎo)致，如果想將此種問(wèn)題解決，則需要小微企業(yè)自身做大做強(qiáng)。政府需要?jiǎng)?chuàng)造良好的融資環(huán)境，多措并舉，切實(shí)解決當(dāng)前存在的問(wèn)題，保證小微企業(yè)可以做大做強(qiáng)[3]。

（一）健全小微企業(yè)融資體系

針對(duì)小微企業(yè)存在的差異，應(yīng)建立完整的融資服務(wù)平臺(tái)，配套健全信用擔(dān)保體系。根據(jù)小微企業(yè)現(xiàn)在服務(wù)特征對(duì)癥下藥，解決小微企業(yè)出現(xiàn)的融資難問(wèn)題。首先需要通過(guò)政策制定，明確商業(yè)銀行的小微企業(yè)貸款比率，貸款增速等監(jiān)管指標(biāo)。政府出臺(tái)相關(guān)政策，出資專門成立政策性擔(dān)保公司，為小微企業(yè)提供融資擔(dān)保，財(cái)政部門要專門出資成立擔(dān)保資金補(bǔ)貼，權(quán)衡小微企業(yè)的成本收益，切實(shí)解決擔(dān)保難問(wèn)題。政府可出臺(tái)相關(guān)政策，強(qiáng)制提升大銀行、股份制銀行以及地方城商行對(duì)小微企業(yè)的貸款占比、貸款增速等指標(biāo)，確保銀行對(duì)小微企業(yè)實(shí)施融資支持，降低貸款利率水平，同時(shí)監(jiān)督各銀行出臺(tái)小微企業(yè)貸款“盡職免責(zé)”政策，減少經(jīng)辦客戶經(jīng)理承擔(dān)損失顧慮。小微企業(yè)在分散風(fēng)險(xiǎn)上，可通過(guò)政策性再擔(dān)保公司分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)擔(dān)保機(jī)構(gòu)授信的再擔(dān)保業(yè)務(wù)，擴(kuò)大小微企業(yè)的融資額度，此種做法有著可參照性。構(gòu)建小微企業(yè)政策性融資機(jī)構(gòu)，如果想要使小微企業(yè)信貸額度得到落實(shí)，只依靠銀行信貸政策還存在問(wèn)題，政府可通過(guò)從政策上入手，對(duì)小微企業(yè)專營(yíng)機(jī)構(gòu)給予相關(guān)政策支持，包括小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任問(wèn)責(zé)機(jī)制等，促進(jìn)小微企業(yè)得到長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，把銀行扶持小微企業(yè)的發(fā)展政策落實(shí)到政府相關(guān)部門、各金融機(jī)構(gòu)中。當(dāng)前，商業(yè)銀行對(duì)于小微企業(yè)的貸款支持力度不大，這主要是對(duì)小微企業(yè)缺少了解，信息不對(duì)稱，銀行認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)控制難度大，導(dǎo)致銀行支持小微企業(yè)貸款主動(dòng)性不強(qiáng)，因此需要對(duì)已注冊(cè)的小微企業(yè)構(gòu)建信用檔案，建設(shè)更完善的征信制度，使小微企業(yè)信用檔案數(shù)據(jù)庫(kù)信息更具有真實(shí)性和規(guī)范性、完整性，為銀行貸款提供支持。政府各級(jí)部門需要建立對(duì)小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為等實(shí)行監(jiān)督，加強(qiáng)信息披露，完善信息共享機(jī)制。同時(shí)政府要進(jìn)一步減輕小微企業(yè)稅費(fèi)，引導(dǎo)銀行進(jìn)一步減少小微企業(yè)融資成本，不限于積極推廣中長(zhǎng)期的貸款和無(wú)還本續(xù)貸產(chǎn)品，切實(shí)降低轉(zhuǎn)貸融資成本; 同時(shí)銀行要進(jìn)一步優(yōu)化貸款各環(huán)節(jié)流程，提升審批效率。監(jiān)管部門要加強(qiáng)監(jiān)督，禁止銀行收取與貸款無(wú)關(guān)的費(fèi)用（如抵押評(píng)估費(fèi)、抵押登記費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等），禁止搭售其他產(chǎn)品，切實(shí)降低小微企業(yè)融資成本。銀行要加強(qiáng)創(chuàng)新金融服務(wù)，增加抵質(zhì)押物范圍，包括無(wú)形資產(chǎn)、商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)等;以信息數(shù)據(jù)流為主要依據(jù)，創(chuàng)新核心企業(yè)上下游小微企業(yè)的信用貸款產(chǎn)品，不斷提高信用貸款占比，解決只能通過(guò)傳統(tǒng)抵押貸款獲得信貸資金。金融機(jī)構(gòu)要改變傳統(tǒng)思維，以服務(wù)實(shí)體企業(yè)為核心，不斷創(chuàng)新信貸服務(wù)和產(chǎn)品開(kāi)發(fā)，在控制風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)，進(jìn)一步降低小微企業(yè)的融資成本[4]。

（二）優(yōu)化直接融資途徑

小微企業(yè)缺少直接融資的能力，針對(duì)其規(guī)模小現(xiàn)狀，可集中小微企業(yè)形成一定規(guī)模整體統(tǒng)一發(fā)放集合票據(jù)開(kāi)展融資，比如在深圳和北京中關(guān)村便發(fā)放小企業(yè)的集合債券。小微企業(yè)也可學(xué)習(xí)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，參照深圳小企業(yè)集合債券制定出符合企業(yè)的集合票據(jù)試行法，從而使成長(zhǎng)性快的小微企業(yè)快速進(jìn)行直接融資，增加資金渠道。小微企業(yè)在發(fā)行集合債券時(shí)，也需要相關(guān)政策支持，比如提升發(fā)債主體信用評(píng)級(jí)，對(duì)發(fā)債主體提供補(bǔ)貼，降低稅率等，來(lái)節(jié)省發(fā)債成本。同時(shí)可鼓勵(lì)民間資本投資具有潛力的小微企業(yè)，發(fā)揮民間資本融資功能，增加小微企業(yè)融資來(lái)源。政府通過(guò)財(cái)政出資的方式成立政策性風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)，健全市場(chǎng)化風(fēng)險(xiǎn)投資運(yùn)作體制和監(jiān)督機(jī)智，加大政策、法律支持，從而吸引民間風(fēng)險(xiǎn)投資，為小資企業(yè)的融資開(kāi)辟道路。政府可通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)構(gòu)建管理民間借貸的數(shù)據(jù)平臺(tái)，及時(shí)管理經(jīng)營(yíng)狀況，制定嚴(yán)格的信息披露機(jī)制，監(jiān)督日常運(yùn)營(yíng)狀況，防范風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)也要加大對(duì)違規(guī)打擊力度，比如常見(jiàn)的高利貸和非法集資等。積極發(fā)展小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資基金，通過(guò)融資、參股的方式培育小微企業(yè)，使風(fēng)險(xiǎn)投資基金和金融投資機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)延伸到小微企業(yè)，重點(diǎn)支持科技型小微企業(yè)，緩解小微企業(yè)發(fā)展中遇到的資金困難問(wèn)題[5]。

（三）完善小微企業(yè)內(nèi)部及外部相關(guān)機(jī)制建設(shè)

小微企業(yè)融資難問(wèn)題的主要原因是自身規(guī)模小、實(shí)力弱，管理制度未建全造成。若是小微企業(yè)不思進(jìn)取，安于現(xiàn)狀，則會(huì)陷入到惡性循環(huán)中，只有小微企業(yè)做大做強(qiáng)，才能夠使企業(yè)進(jìn)入到大型企業(yè)行列，從而實(shí)現(xiàn)良性循環(huán)，即強(qiáng)大、發(fā)展。若小企業(yè)想擺脫困境，則其強(qiáng)化內(nèi)部管理，加強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新，強(qiáng)占市場(chǎng)機(jī)遇，政府也要給予相關(guān)指導(dǎo)，給予相關(guān)政策支持，支持企業(yè)做大做強(qiáng)。企業(yè)應(yīng)健全治理公司的結(jié)構(gòu)，制定明確發(fā)展目標(biāo)，強(qiáng)化企業(yè)文化建設(shè)，提升企業(yè)整體效益。加強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新，滿足消費(fèi)者的差異化需求，不斷開(kāi)發(fā)新技術(shù)和新產(chǎn)品，才能夠使企業(yè)提升利潤(rùn)點(diǎn);要構(gòu)建完善的企業(yè)財(cái)務(wù)體制，為融資信貸提供考察依據(jù)。要不斷提升企業(yè)自身品牌形象，要將滿足消費(fèi)者需求作為主要任務(wù)，從而培養(yǎng)自身的品牌，提升市場(chǎng)占有率和知名度。信譽(yù)作為企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，需要把誠(chéng)實(shí)守信的企業(yè)文化融入到企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，樹(shù)立良好的企業(yè)形象，才能夠獲得更多的外部融資。同時(shí)政府要根據(jù)小微企業(yè)的發(fā)展情況，學(xué)習(xí)國(guó)內(nèi)外成功案例，制定相關(guān)扶持政策，促進(jìn)小微企業(yè)長(zhǎng)足發(fā)展，健全相關(guān)法律法規(guī)，包括稅收優(yōu)惠，融資支持、成立政策性擔(dān)保公司、小微企業(yè)減負(fù)等政策，支持小微企業(yè)做大做強(qiáng)。我國(guó)出臺(tái)了相關(guān)小微企業(yè)發(fā)展意見(jiàn)，包括所得稅優(yōu)惠，延長(zhǎng)優(yōu)惠時(shí)間，尤其對(duì)是科技型企業(yè)和環(huán)保型企業(yè)的稅收政策等。要將建設(shè)服務(wù)型政府作為契機(jī)，設(shè)置為小微企業(yè)所服務(wù)的部門，優(yōu)化相關(guān)審批流程，清理不合理收費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)，維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)，使小微企業(yè)能夠?qū)崿F(xiàn)健康發(fā)展[6]。

四、結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，小微企業(yè)作為我國(guó)經(jīng)濟(jì)核心組成，在生產(chǎn)大批量產(chǎn)品后，也為我國(guó)人們提供更多就業(yè)崗位，解決農(nóng)村剩余勞動(dòng)力的問(wèn)題，緩解勞動(dòng)力供求情況，使社會(huì)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)性發(fā)展。

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