中小城市商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理策略探析

于立娜

摘要：經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)下，我國(guó)商業(yè)銀行面臨著復(fù)雜的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中要想保持良好的發(fā)展勢(shì)頭，就需要不斷提高自身經(jīng)營(yíng)管理水平。因此，為了應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)，有效適應(yīng)激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，提升核心競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理，優(yōu)化資源配置，提高自身經(jīng)濟(jì)價(jià)值?；诖耍疚耐ㄟ^(guò)分析商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的重要性及中小城市商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理遇到的機(jī)遇與面臨的挑戰(zhàn)，提出中小城市商業(yè)銀行加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理的方式與策略，希望中小城市商業(yè)銀行在進(jìn)行相關(guān)問(wèn)題探討時(shí)，能夠?yàn)槠涮峁椭?/p>

關(guān)鍵詞：中小城市商業(yè)銀行;資產(chǎn)負(fù)債管理;策略;探析

在經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)下，金融市場(chǎng)迎來(lái)了新的發(fā)展階段，商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中主動(dòng)性得到提高，信息化技術(shù)飛速發(fā)展，給全面轉(zhuǎn)型帶來(lái)了重要契機(jī)，與此同時(shí)，疫情、互聯(lián)網(wǎng)金融等正在改變商業(yè)銀行傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)管理模式，帶來(lái)了全新挑戰(zhàn)。中小城市商業(yè)銀行作為商業(yè)銀行的重要組成部分，自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，為應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)，應(yīng)深化資產(chǎn)負(fù)債管理，通過(guò)優(yōu)化資源配置、推動(dòng)結(jié)構(gòu)調(diào)整來(lái)促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)發(fā)展，以穩(wěn)定的步伐增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

一、資產(chǎn)負(fù)債管理的重要性

商業(yè)銀行作為帶有金融屬性的企業(yè)，與其他企業(yè)不同的是在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中需要承擔(dān)較高的社會(huì)責(zé)任。商業(yè)銀行保持良好的經(jīng)營(yíng)管理，實(shí)行有效的資產(chǎn)負(fù)債管理既是實(shí)現(xiàn)自身盈利的保障，又是改善自身營(yíng)業(yè)能力、提升綜合管理水平的方式，更是確保社會(huì)經(jīng)濟(jì)安全，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展的要求。

（一）提升經(jīng)營(yíng)效益

商業(yè)銀行作為利潤(rùn)導(dǎo)向性企業(yè)，需要在金融活動(dòng)中獲利。商業(yè)銀行的資產(chǎn)在交易中形成，由自身?yè)碛胁⑦M(jìn)行控制，能夠帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益;商業(yè)銀行的負(fù)債由信用而承擔(dān)，以資產(chǎn)進(jìn)行償還，能夠長(zhǎng)期維持銀行經(jīng)營(yíng)。商業(yè)銀行通過(guò)對(duì)自身資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)按照一定的策略進(jìn)行合理配置，能夠?qū)崿F(xiàn)安全性、流動(dòng)性和盈利性的目標(biāo)組合，增強(qiáng)銀行本身的經(jīng)濟(jì)效益，且商業(yè)銀行在進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理時(shí)，能夠?qū)Y產(chǎn)負(fù)債規(guī)模進(jìn)行合理調(diào)控，對(duì)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，在滿足資源優(yōu)化配置的前提下不斷提升經(jīng)濟(jì)價(jià)值，因此必須受到重視。

（二）合理控制風(fēng)險(xiǎn)

過(guò)去幾年，大多數(shù)商業(yè)銀行在發(fā)展過(guò)程中盲目追求規(guī)模擴(kuò)張、高速增長(zhǎng)，雖然近幾年受經(jīng)濟(jì)環(huán)境和疫情影響增速有所趨緩，但在快速發(fā)展過(guò)程中忽視了對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制，暴露出來(lái)一系列風(fēng)險(xiǎn)隱患，因此，如何正確處理風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系是商業(yè)銀行在未來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)中處于不敗之地急需解決的問(wèn)題。而資產(chǎn)負(fù)債管理正是通過(guò)平衡風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)增長(zhǎng)、速度與質(zhì)量、短期利益與長(zhǎng)期利益的關(guān)系來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)健康可持續(xù)發(fā)展。商業(yè)銀行在進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理時(shí)可以通過(guò)帶有金融屬性的工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，例如使用期權(quán)、期貨等規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)與匯率風(fēng)險(xiǎn)。除此之外，在既定的風(fēng)險(xiǎn)管控計(jì)劃中也有所體現(xiàn)，在這其中會(huì)對(duì)財(cái)產(chǎn)安全、資金流動(dòng)、收益效果進(jìn)行指標(biāo)化，制定合理的變動(dòng)范圍，一旦超出范圍即可進(jìn)一步對(duì)相關(guān)結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，在合理區(qū)間內(nèi)達(dá)到穩(wěn)定效果。

（三）樹(shù)立良好形象

財(cái)政部門(mén)、人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)等相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)或銀行業(yè)協(xié)會(huì)、外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等每年都會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)，并劃分出評(píng)定等級(jí)，這些評(píng)價(jià)對(duì)商業(yè)銀行樹(shù)立良好的信譽(yù)與社會(huì)形象，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)尤為重要。商業(yè)銀行通過(guò)不斷提高自身的資產(chǎn)負(fù)債管理能力，有針對(duì)性地調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)或改進(jìn)自身存在的問(wèn)題，能夠在滿足監(jiān)管要求的前提下，不斷提升自身的經(jīng)營(yíng)管理質(zhì)效，提高評(píng)價(jià)得分，達(dá)到維持或提升評(píng)定等級(jí)的目的。而中小城市商業(yè)銀行如果通過(guò)良好的資產(chǎn)負(fù)債管理，取得較優(yōu)的各項(xiàng)評(píng)價(jià)，則能給大眾信譽(yù)高、效益好、能力強(qiáng)的形象，在推出產(chǎn)品時(shí)將更受喜愛(ài)，在復(fù)雜的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中將能夠增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

（四）促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展

商業(yè)銀行承擔(dān)融資與信用的特殊作用，商業(yè)銀行的發(fā)展與宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和國(guó)家政策導(dǎo)向高度相關(guān)，商業(yè)銀行需要緊跟宏觀形勢(shì)變化及國(guó)家政策導(dǎo)向，大力開(kāi)展符合產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和“雙碳”目標(biāo)政策的業(yè)務(wù)，通過(guò)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、客戶結(jié)構(gòu)來(lái)加大實(shí)體經(jīng)濟(jì)支持力度，控制信貸資源向產(chǎn)能過(guò)剩、高能耗、高排放的行業(yè)或企業(yè)投放，積極承擔(dān)起金融企業(yè)的社會(huì)責(zé)任，引導(dǎo)推動(dòng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)資源優(yōu)化配置，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。完善的資產(chǎn)負(fù)債管理體系會(huì)對(duì)社會(huì)融資安全與信用體系運(yùn)行起到保障作用，在金融危機(jī)到來(lái)時(shí)，能夠進(jìn)行有效防范工作，保障社會(huì)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定而不被沖擊，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)欣欣向榮。

二、中小城市商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理面臨的機(jī)遇與挑戰(zhàn)

（一）中小城市商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理遇到的機(jī)遇

我國(guó)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入常態(tài)化發(fā)展后，第三產(chǎn)業(yè)逐漸成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展中心與重心，在相關(guān)政策與利好條件影響下得到了快速發(fā)展，優(yōu)惠政策也頻頻出臺(tái)，投資發(fā)展勢(shì)頭處于良好情況。中小城市商業(yè)銀行在對(duì)資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行管理過(guò)程中，關(guān)鍵在于本身資產(chǎn)與負(fù)債合理占比，基于該目的，對(duì)貸款流動(dòng)性進(jìn)行充分控制，在此基礎(chǔ)上對(duì)第三產(chǎn)業(yè)中用于小微企業(yè)信用貸款額度適當(dāng)提高。從社會(huì)角度來(lái)看，實(shí)施這一舉措主要出于國(guó)家對(duì)小微企業(yè)政策性的扶持，承擔(dān)一定社會(huì)責(zé)任，從自身利益角度來(lái)看，在順應(yīng)市場(chǎng)過(guò)程中提高中小城市商業(yè)銀行的盈利能力，為轉(zhuǎn)型奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。同時(shí)，在經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期高速發(fā)展過(guò)后，我國(guó)經(jīng)濟(jì)下行壓力形式明顯增強(qiáng)，隨之而來(lái)的給商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)一定危機(jī)，在面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)壓力也不斷增加，給利潤(rùn)提高這一盈利目的帶來(lái)艱巨挑戰(zhàn)?；谏鐣?huì)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀，中小城市商業(yè)銀行高級(jí)管理層重視資產(chǎn)負(fù)債管理的意識(shí)越加凸顯，給銀行內(nèi)部完善資產(chǎn)負(fù)債管理機(jī)制創(chuàng)造了有利條件。這就要求中小城市商業(yè)銀行從自身入手，對(duì)自身在市場(chǎng)中的定位進(jìn)行科學(xué)分析，將其與經(jīng)營(yíng)模式有機(jī)結(jié)合，有效提升對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的管理與擺布能力，通過(guò)一系列金融手段提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制水平，盡量擴(kuò)大利潤(rùn)空間。商業(yè)銀行作為帶有資本運(yùn)作形式的金融機(jī)構(gòu)，市場(chǎng)調(diào)節(jié)已然成為主導(dǎo)發(fā)展的重要因素，這種情況迫使利率受到市場(chǎng)化影響程度愈來(lái)愈深。表面看這是金融業(yè)與市場(chǎng)調(diào)節(jié)相結(jié)合的有效體現(xiàn)，但從風(fēng)險(xiǎn)角度來(lái)看對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)非常不利，這就更加推動(dòng)了中小城市商業(yè)銀行提高自身資產(chǎn)負(fù)債管理能力。

（二）中小城市商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理面臨的挑戰(zhàn)

隨著利率市場(chǎng)化進(jìn)程的深化推進(jìn)，一方面，利率市場(chǎng)化加大了商業(yè)銀行負(fù)債成本，這是由于商業(yè)銀行在進(jìn)行利率戰(zhàn)期間產(chǎn)生了激烈的競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系，一些商業(yè)銀行為了吸納更多的用戶不得不將存款利率調(diào)高，用戶們?cè)诟骷毅y行之間的活動(dòng)頻率也隨之增大。與此同時(shí)，大型國(guó)有銀行和股份制銀行的服務(wù)不斷下沉，中小城市商業(yè)銀行的市場(chǎng)受到擠壓，優(yōu)質(zhì)客源被搶占，資產(chǎn)質(zhì)量和信貸投放規(guī)模均受到了沖擊。而中小城市商業(yè)銀行面對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)帶來(lái)的挑戰(zhàn)，為了維護(hù)自身原有的客戶與市場(chǎng)，會(huì)主動(dòng)提高存款產(chǎn)品利率，被動(dòng)降低貸款產(chǎn)品利率，導(dǎo)致存貸利差不斷收窄。另一方面，利率市場(chǎng)化增加了中小城市商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，這主要是由于存款具有較強(qiáng)的被動(dòng)性，給中小城市商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的錯(cuò)配管理帶來(lái)了難度，可能會(huì)導(dǎo)致在面對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)防范力度不足，難以有效應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。

互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展給經(jīng)營(yíng)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行也帶來(lái)深遠(yuǎn)影響。首先，互聯(lián)網(wǎng)金融貸款最大優(yōu)勢(shì)在于審批流程快、手續(xù)簡(jiǎn)單，產(chǎn)品靈活，能快速提供服務(wù)，大大吸引了小額融資需求群體，在社會(huì)總?cè)谫Y中，互聯(lián)網(wǎng)金融貸款占比上升，對(duì)商業(yè)銀行的傳統(tǒng)貸款業(yè)務(wù)形成分流的態(tài)勢(shì)，導(dǎo)致商業(yè)銀行客戶源減少;其次，互聯(lián)網(wǎng)金融的方便快捷削弱了商業(yè)銀行在支付結(jié)算方面服務(wù)客戶的能力，使得商業(yè)銀行傳統(tǒng)支付方式邊緣化;最后，互聯(lián)網(wǎng)金融的儲(chǔ)蓄產(chǎn)品、理財(cái)產(chǎn)品更加豐富，利率更具有吸引力，弱化了傳統(tǒng)商業(yè)銀行的儲(chǔ)蓄和代客理財(cái)功能[1]?，F(xiàn)階段，中小城市商業(yè)銀行在不斷探索向高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)型，對(duì)資產(chǎn)負(fù)債管理工作進(jìn)行了積極有益的嘗試，但尚未形成完整、科學(xué)、系統(tǒng)的管理模式，效果并不顯著，需要進(jìn)一步優(yōu)化完善。

三、中小城市商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理策略

（一）調(diào)整和優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

深化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)調(diào)整是商業(yè)銀行改變自身資源配置方式、轉(zhuǎn)變發(fā)展方向、提高發(fā)展質(zhì)量的基礎(chǔ)而重要的工作。對(duì)于中小城市商業(yè)銀行而言，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)調(diào)整的根本目的是降低風(fēng)險(xiǎn)、增加收益。因此，首先，可以通過(guò)調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)來(lái)增加資金來(lái)源，如增加介入負(fù)債，這種負(fù)債方式能夠?qū)①Y金來(lái)源從單一拆分成多種，擴(kuò)展了資金方向[2]。如金融債券作為一種主動(dòng)負(fù)債，已經(jīng)被越來(lái)越多的商業(yè)銀行廣泛使用，既有利于商業(yè)銀行開(kāi)展主動(dòng)融資活動(dòng)，還能夠調(diào)節(jié)負(fù)債業(yè)務(wù)的期限結(jié)構(gòu)，分散潛在的期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)。其次，可以通過(guò)調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)來(lái)提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低信用風(fēng)險(xiǎn)，增加資產(chǎn)收益，如調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)不但要考慮期限、利率、產(chǎn)品等要素，還要考慮國(guó)家的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和政策導(dǎo)向，通過(guò)控制貸款投向，來(lái)分散行業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)，確保資金安全。然后，可以通過(guò)調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)來(lái)大力發(fā)展優(yōu)質(zhì)客戶，提高有效客戶數(shù)量，在兼顧資產(chǎn)質(zhì)量和客戶綜合貢獻(xiàn)度的前提下，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和收益的平衡，并通過(guò)對(duì)不同客群的跟蹤與分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)客戶訴求，深度營(yíng)銷(xiāo)潛在客戶和現(xiàn)有客戶，為優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)及產(chǎn)品結(jié)構(gòu)提供方向。在對(duì)客戶結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)重視對(duì)小微企業(yè)發(fā)展的扶持，科學(xué)判定小微企業(yè)中發(fā)展勢(shì)頭良好的企業(yè)，為銀行利潤(rùn)的創(chuàng)造帶來(lái)足夠的空間，此外，小微企業(yè)數(shù)量與分布都處在一個(gè)較高水平，倘若能夠開(kāi)拓這一巨大的群體也會(huì)成為新的利潤(rùn)來(lái)源。最后，可以通過(guò)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)來(lái)提高客戶綜合貢獻(xiàn)度，豐富產(chǎn)品功能，增強(qiáng)產(chǎn)品的聯(lián)動(dòng)帶動(dòng)作用，改變單一產(chǎn)品或單個(gè)產(chǎn)品的營(yíng)銷(xiāo)模式，加強(qiáng)產(chǎn)品對(duì)客戶的覆蓋功能，提升客戶的綜合價(jià)值。

（二）改善收入結(jié)構(gòu)，積極發(fā)展中間業(yè)務(wù)

中間業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行的重要業(yè)務(wù)之一，加大對(duì)其重視程度能夠改善銀行的收入結(jié)構(gòu)，全面提升經(jīng)營(yíng)效益。銀行作為存款與貸款之間的橋梁，其中產(chǎn)生的利差收入是收入的主要構(gòu)成部分，在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)模式難以突破的情況下應(yīng)當(dāng)大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，這是由于中間業(yè)務(wù)對(duì)經(jīng)營(yíng)成本影響力較小，在增加收入的前提下還能改善收入結(jié)構(gòu)。中小城市商業(yè)銀行地域性非常明顯，與大型銀行相比較為容易進(jìn)行業(yè)務(wù)優(yōu)化，因此在實(shí)踐過(guò)程當(dāng)中可以積極向先進(jìn)理念和思維學(xué)習(xí)并進(jìn)行創(chuàng)新，在對(duì)區(qū)域市場(chǎng)進(jìn)行充分調(diào)研的基礎(chǔ)上制定科學(xué)有效的方案，大力堅(jiān)持以客戶為原則的目標(biāo)，利用自身優(yōu)勢(shì)發(fā)展一些特色中間業(yè)務(wù)，提高非利息收入部分占比，不但可以增加收入來(lái)源，改變收入結(jié)構(gòu)的單一性，還有利于增加客戶黏性，帶動(dòng)自身資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的發(fā)展。總的來(lái)看，主要是以提供差異化經(jīng)營(yíng)方式來(lái)發(fā)展中間業(yè)務(wù)，在優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)的同時(shí)形成行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

（三）完善資產(chǎn)負(fù)債管理機(jī)制

中小城市商業(yè)銀行規(guī)模較小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，安全性是其維持正常經(jīng)營(yíng)管理的首要目標(biāo)，而保持資金流動(dòng)性是其獲得收益的前提，只有流動(dòng)性充裕才能在復(fù)雜的金融環(huán)境中生存下來(lái)，獲取效益的高低決定了其是否能夠做大做強(qiáng)。資產(chǎn)負(fù)債管理是實(shí)現(xiàn)三性的組合，因此，建立健全的資產(chǎn)負(fù)債管理體系，優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債管理程序，不但可以保障中小城市商業(yè)銀行的資金安全，加快流動(dòng)，還能獲取收益。一是建立資產(chǎn)負(fù)債管理組織架構(gòu)，可以設(shè)立資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)或決策機(jī)構(gòu)，由專(zhuān)業(yè)管理部門(mén)定期對(duì)資產(chǎn)負(fù)債管理過(guò)程中存在的問(wèn)題、解決措施及落實(shí)情況進(jìn)行匯報(bào)及督導(dǎo)，確保管理策略得到有效執(zhí)行。二是健全資產(chǎn)負(fù)債管理政策與程序，中小城市商業(yè)銀行可以結(jié)合自身所處市場(chǎng)環(huán)境、客戶需要、發(fā)展目標(biāo)等，兼顧相關(guān)監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管要求制定靜態(tài)管理指標(biāo)體系，同時(shí)在此基礎(chǔ)上基于客戶行為、市場(chǎng)變動(dòng)、戰(zhàn)略規(guī)劃制定動(dòng)態(tài)的經(jīng)營(yíng)管理指標(biāo)體系，通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的組合管理，使用多種資產(chǎn)負(fù)債管理工具，利用現(xiàn)金流管理、久期管理、期限匹配管理、壓力測(cè)試、應(yīng)急計(jì)劃等多種方式來(lái)有效降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，增加業(yè)務(wù)收益。

（四）創(chuàng)新資產(chǎn)負(fù)債管理方法

創(chuàng)新是發(fā)展的動(dòng)力，為了適應(yīng)金融市場(chǎng)發(fā)展，中小城市商業(yè)銀行可以構(gòu)建以數(shù)字化轉(zhuǎn)型為基礎(chǔ)的資產(chǎn)負(fù)債管理體系。資產(chǎn)負(fù)債管理的數(shù)字化轉(zhuǎn)型，實(shí)現(xiàn)了資產(chǎn)負(fù)債管理模式的變革，是滿足現(xiàn)代管理需要的具體體現(xiàn)。實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)需要加強(qiáng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和大數(shù)據(jù)的應(yīng)用。例如，在進(jìn)行信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整與配置時(shí)，需要對(duì)信貸客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審查，可以與大數(shù)據(jù)風(fēng)控平臺(tái)合作，對(duì)客戶的信用進(jìn)行全方位分析后再進(jìn)行貸款額度的配置與調(diào)整，既能將惡意貸款發(fā)生概率降低，還能擴(kuò)大潛在客戶范圍，進(jìn)而再推出客戶需要的產(chǎn)品，吸引客戶駐足，留住客戶，與此同時(shí)，在貸款產(chǎn)品的設(shè)計(jì)與營(yíng)銷(xiāo)上不僅需要與市場(chǎng)需求相結(jié)合，還應(yīng)當(dāng)以監(jiān)管政策為導(dǎo)向，例如可對(duì)受到扶持的農(nóng)業(yè)產(chǎn)品相關(guān)產(chǎn)業(yè)加大投放力度，具體通過(guò)與農(nóng)業(yè)商品平臺(tái)建立合作關(guān)系，通過(guò)授信程序?qū)崿F(xiàn)信息平等的目標(biāo)，以銀行掌握的產(chǎn)品價(jià)值為條件來(lái)發(fā)放具有競(jìng)爭(zhēng)力的信用貸款，既可以提高自身產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，還能降低不良貸款發(fā)生概率，形成盈利良性循環(huán)[3]。另外，中小城市商業(yè)銀行對(duì)資產(chǎn)負(fù)債管理要做到有針對(duì)性地適時(shí)變通，在原本實(shí)行的管理工具為基礎(chǔ)的條件下，靈活運(yùn)用帶有金融屬性的工具也能有效提高資產(chǎn)負(fù)債管理效能。在進(jìn)行相關(guān)管理業(yè)務(wù)過(guò)程中，建立相關(guān)金融模型，并在實(shí)際工作中應(yīng)用金融運(yùn)行模式，在這一過(guò)程中，利率引導(dǎo)出的風(fēng)險(xiǎn)成為研究過(guò)程的核心，通過(guò)帶有金融屬性的工具對(duì)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)開(kāi)展調(diào)整工作，控制隱性風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，通過(guò)不斷優(yōu)化調(diào)整，使得各種工具使用搭配更加協(xié)調(diào)，以最小風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)最大盈利的目標(biāo)。

四、結(jié)束語(yǔ)

新形勢(shì)下，商業(yè)銀行越來(lái)越重視資產(chǎn)負(fù)債管理工作，中小城市商業(yè)銀行本身資產(chǎn)負(fù)債管理能力相對(duì)較弱，要在復(fù)雜的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中鞏固競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，需要全面提高資產(chǎn)負(fù)債管理水平，以確保各項(xiàng)管理策略落到實(shí)處。本文通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的重要性和中小城市商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理面臨的機(jī)遇與挑戰(zhàn)進(jìn)行了系統(tǒng)研究，明確了中小城市商業(yè)銀行加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理的現(xiàn)實(shí)意義，并提出管理策略，即中小城市商業(yè)銀行需要樹(shù)立起正確的資產(chǎn)負(fù)債管理理念，通過(guò)完善資產(chǎn)負(fù)債管理體系，制定科學(xué)的資產(chǎn)負(fù)債管理方案，來(lái)不斷優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，培育長(zhǎng)效競(jìng)爭(zhēng)力。

參考文獻(xiàn)：

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[3]郝慧剛.中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債多元化趨勢(shì)及其風(fēng)險(xiǎn)分析[J].華北金融，2018 （03）：5.