商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理問題的思考

摘 要：商業(yè)銀行是金融行業(yè)關(guān)鍵性的組成部分之一，金融行業(yè)是社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展支柱，強(qiáng)化對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)、外部風(fēng)險(xiǎn)的管理已經(jīng)成為重中之重。如今人們?nèi)找嫣岣邔?duì)金融行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和重視程度，開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作的理念、水平也日益提升。文章主要分析了商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)類型，并探討了商業(yè)銀行進(jìn)行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的路徑，希望能為國內(nèi)商業(yè)銀行的健康發(fā)展提供參考。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;風(fēng)險(xiǎn)管理;市場風(fēng)險(xiǎn)

中圖分類號(hào)：F272.3;F830.33 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1005-6432（2022）08-0059-02

DOI：10.13939/j.cnki.zgsc.2022.08.059

目前，在商業(yè)銀行的經(jīng)營中風(fēng)險(xiǎn)管理工作仍然存在不少問題，如管理制度、管理理念有待完善，風(fēng)險(xiǎn)管理辦法缺乏創(chuàng)新，風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)施的技術(shù)性水平相對(duì)較低，這些問題無疑會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的有序發(fā)展帶來阻礙，需要對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)常面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類進(jìn)行分析，以制定出可行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作開展辦法、預(yù)防措施，給商業(yè)銀行的持續(xù)、良好經(jīng)營奠定基礎(chǔ)。

1 商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)類型

1.1 商業(yè)銀行面臨信用方面的風(fēng)險(xiǎn)

貸款業(yè)務(wù)作為我國商業(yè)銀行主要的收入來源，其所面對(duì)的核心風(fēng)險(xiǎn)——信用風(fēng)險(xiǎn)，也是商業(yè)銀行需要面對(duì)的首要風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)包含的范圍很廣，不僅表外、表內(nèi)業(yè)務(wù)進(jìn)行交易時(shí)可能存在信用風(fēng)險(xiǎn)，衍生工具進(jìn)行交易時(shí)也會(huì)存在交易風(fēng)險(xiǎn)，所以管理信用類風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行自身的經(jīng)營來講現(xiàn)實(shí)價(jià)值很大。由于商業(yè)銀行在經(jīng)營中時(shí)常會(huì)采用提升貸款利率的方法提高利差收入，增加銀行利潤。這對(duì)貸款企業(yè)而言，無疑會(huì)提升其融資成本。大中型企業(yè)擁有較多的融資渠道，隨著銀行利率的持續(xù)攀升，大中型企業(yè)可能會(huì)將融資渠道從單一依賴銀行，逐步轉(zhuǎn)為多種渠道、多元化融資;而融資手段單一、信用相對(duì)較差的小企業(yè)往往只能通過商業(yè)銀行這一種途徑來獲取貸款。而貸款利率的提升無疑會(huì)使信用較好的企業(yè)借款方轉(zhuǎn)向其他渠道融資，使得銀行方面貸款業(yè)務(wù)的質(zhì)量降低，進(jìn)而提升信用風(fēng)險(xiǎn)。也就是說，在銀行提升利率水平時(shí)，在信貸市場當(dāng)中原本風(fēng)險(xiǎn)較低的項(xiàng)目會(huì)逐漸被風(fēng)險(xiǎn)較高的項(xiàng)目取代，導(dǎo)致市場上平均信用風(fēng)險(xiǎn)被提升，進(jìn)而造成逆向選擇類型風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。同時(shí)，提升利率無疑會(huì)增加商業(yè)銀行整體的資金成本，致使利差收入大幅下降。商業(yè)銀行最主要的經(jīng)營目標(biāo)是獲取利益，所以商業(yè)銀行傾向于把有限的資金出借給能夠并愿意支付給商業(yè)銀行高額利息的借款方。再加之，商業(yè)銀行對(duì)借款方資金用途的把控存在一定的難度，致使商業(yè)銀行無法及時(shí)了解到借款方對(duì)于所借資金的真實(shí)用途。因此，難以判斷借款方存在的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)。在借款人取得高額借款以后，會(huì)把它投入到較高風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目中，而上述借款方式無疑會(huì)為商業(yè)銀行造成風(fēng)險(xiǎn)隱患。

1.2 商業(yè)銀行面臨市場方面的風(fēng)險(xiǎn)

市場風(fēng)險(xiǎn)會(huì)受資產(chǎn)價(jià)格、匯率變化、市場波動(dòng)和利率變化這些動(dòng)態(tài)化因素的影響。一方面，銀行貸款不斷呈現(xiàn)證券化的趨勢，導(dǎo)致可流動(dòng)性資產(chǎn)和交易資產(chǎn)的數(shù)量日益上升。在金融機(jī)構(gòu)把負(fù)債和買賣各種資產(chǎn)作為目的，并不把投資當(dāng)成目標(biāo)進(jìn)行長期持有時(shí)，會(huì)使商業(yè)銀行面臨來自市場方面的風(fēng)險(xiǎn)[1];另一方面，商業(yè)銀行在經(jīng)營中積累了大量的抵質(zhì)押物，如房產(chǎn)、土地、股權(quán)、債券等，這些抵質(zhì)押資產(chǎn)價(jià)格會(huì)受到匯率、利率等市場因素的影響而產(chǎn)生波動(dòng)，當(dāng)?shù)仲|(zhì)押物價(jià)格不足以覆蓋銀行債權(quán)時(shí)，就會(huì)對(duì)銀行貸款的安全性產(chǎn)生威脅。

1.3 商業(yè)銀行面臨操作方面的風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是非金融性風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)中的一種，在銀行業(yè)當(dāng)中不可小覷。由于銀行當(dāng)中有著較多的文件、較長的業(yè)務(wù)流程和較多的系統(tǒng)，容易導(dǎo)致個(gè)人操作失誤而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。本文以資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)為例，在資本市場中進(jìn)行業(yè)務(wù)放款，需要十分繁雜的材料，風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)需要逐步完善管理系統(tǒng)，讓商業(yè)銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)能夠?qū)崿F(xiàn)智能化，辨別出由于人工操作失誤導(dǎo)致的一些常識(shí)性錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)需要逐漸把云服務(wù)引入到工作當(dāng)中，使各條線的有關(guān)數(shù)據(jù)、材料均可以通過云服務(wù)實(shí)現(xiàn)共享，如總行在完成放款以后，各基層行需要把放款材料統(tǒng)一上交給總行、分行的有關(guān)部門進(jìn)行歸檔。在商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)部門、外部的監(jiān)察部門來到分行進(jìn)行檢查時(shí)，需要基層行重新準(zhǔn)備好放款所使用的全套資料。上述過程將會(huì)面臨較大的操作風(fēng)險(xiǎn)，如有些材料的原件已上交給總行、分行進(jìn)行歸檔，而且由于放款時(shí)并未留有復(fù)印件，會(huì)導(dǎo)致基層行在應(yīng)對(duì)檢查、監(jiān)管時(shí)，必須要重新準(zhǔn)備放款材料，或者申請(qǐng)調(diào)閱檔案。有些材料由于業(yè)務(wù)過去時(shí)間相對(duì)較長，則可能存在資料缺失問題。在這種情況下，通過系統(tǒng)抑制風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)好的選擇。

目前，各商業(yè)銀行普遍在進(jìn)行業(yè)務(wù)無紙化辦公的改造。在業(yè)務(wù)發(fā)起時(shí)就將放款材料的掃描件上傳到金融云端，這樣不僅可以節(jié)省行內(nèi)業(yè)務(wù)部門重復(fù)準(zhǔn)備材料的操作時(shí)間，也利于總行、分行在業(yè)務(wù)審批的過程中及時(shí)地發(fā)現(xiàn)、應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，降低可能存在的操作風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)員工自身也是一種保護(hù)，而在業(yè)務(wù)審批過程中，總行、分行也可以及時(shí)地發(fā)現(xiàn)、應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，可謂是一舉多得[2]。

2 商業(yè)銀行進(jìn)行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的路徑

2.1 對(duì)商業(yè)銀行現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理工作制度進(jìn)行優(yōu)化

商業(yè)銀行在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理工作的過程中，需要制定好全面的、具有可行性的風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)施方案。方案的制定對(duì)開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作有著重要價(jià)值，商業(yè)銀行需要以風(fēng)險(xiǎn)管理工作標(biāo)準(zhǔn)作為參照，以此來打造科學(xué)化的風(fēng)險(xiǎn)管理工作系統(tǒng)，給風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)工作的貫徹奠定好的基礎(chǔ)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的實(shí)施成效，使商業(yè)銀行能夠有序、穩(wěn)定地開展業(yè)務(wù)活動(dòng)。

目前，和西方發(fā)達(dá)國家的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理相比，國內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)工作起步比較晚，而且由于西方國家在風(fēng)險(xiǎn)管理方面已經(jīng)獲得了較好的研究成果，因此，國內(nèi)商業(yè)銀行可以借鑒其先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，再按照本銀行的特點(diǎn)進(jìn)行完善和調(diào)整。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理工作方案的可行性會(huì)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理工作能否有效實(shí)施帶來很大影響，甚至還會(huì)影響風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開展質(zhì)量，所以商業(yè)銀行可以通過績效考核打造具有可行性的考核制度，以公平化思想為指導(dǎo)理念，對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部的工作人員、管理層實(shí)施定期的績效考核。對(duì)完成風(fēng)險(xiǎn)管理工作成效較好的員工實(shí)施獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)完成風(fēng)險(xiǎn)管理工作成效相對(duì)較差的員工實(shí)施處罰，使風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)工作制度可以落到實(shí)處[3]。

2.2 以科學(xué)化辦法來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理

國內(nèi)很多商業(yè)銀行在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)均有著自身獨(dú)特的辦法，有一些可以通過目前較為先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)平臺(tái)、云數(shù)據(jù)平臺(tái)來實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理。新時(shí)代下國內(nèi)商業(yè)銀行需要對(duì)互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的應(yīng)用積極進(jìn)行普及，強(qiáng)化內(nèi)部的數(shù)據(jù)庫建設(shè)，定期對(duì)數(shù)據(jù)庫進(jìn)行完善和優(yōu)化，從而提升數(shù)據(jù)庫的使用成效和年限。在進(jìn)行管理模式優(yōu)化的過程中，需要強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理類軟件的研發(fā)力度，如可以建設(shè)可視化平臺(tái)。目前商業(yè)銀行的用戶都有自己專屬的網(wǎng)絡(luò)卡，在用戶獲得貸款后，銀行可以通過多種類型的軟件相關(guān)技術(shù)對(duì)客戶的資金使用曲線動(dòng)向進(jìn)行掌握，并計(jì)算其資金流量，掌握可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)進(jìn)行管理和應(yīng)對(duì)。同時(shí)，商業(yè)銀行需要強(qiáng)化對(duì)征信類軟件的開發(fā)力度。

目前，群眾的生活和線下購物、網(wǎng)絡(luò)購物有著緊密的聯(lián)系。商業(yè)銀行實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理可以收集客戶的各種消費(fèi)記錄，把這些消費(fèi)記錄歸納到征信報(bào)告中，通過大數(shù)據(jù)對(duì)用戶的潛在風(fēng)險(xiǎn)、征信狀況開展分析。此外，需要強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理類軟件的研發(fā)。目前商業(yè)銀行在推廣業(yè)務(wù)的過程中，可以通過大數(shù)據(jù)技術(shù)來控制、管理風(fēng)險(xiǎn)。在客戶辦理貸款業(yè)務(wù)時(shí)，可以及時(shí)監(jiān)控客戶的資產(chǎn)信息，把網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、風(fēng)險(xiǎn)管理有機(jī)結(jié)合，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對(duì)貸款中可能存在的隱藏風(fēng)險(xiǎn)。

2.3 強(qiáng)化信息技術(shù)的普遍應(yīng)用

商業(yè)銀行需要在實(shí)踐中養(yǎng)成主動(dòng)進(jìn)行信息傳輸、收集和管理的習(xí)慣，以互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)為基礎(chǔ)構(gòu)建信息共享類平臺(tái)，設(shè)置數(shù)據(jù)的相應(yīng)處理標(biāo)準(zhǔn)，并將數(shù)據(jù)收集工作做好，按時(shí)、高質(zhì)量地完成整理數(shù)據(jù)的工作，并制作出客戶信息的數(shù)據(jù)表。同時(shí)，商業(yè)銀行需要強(qiáng)化和非金融組織、金融組織之間的有效合作，主動(dòng)吸取這些組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，從而提升商業(yè)銀行自身管理風(fēng)險(xiǎn)的能力和水平。通過對(duì)客戶信息的掌握，利用多種類型的分析技術(shù)將數(shù)據(jù)結(jié)果收集得更為全面，再根據(jù)分析結(jié)果制定出可行性較強(qiáng)的信息管理機(jī)制，通過先進(jìn)化的信息技術(shù)構(gòu)建完備的信息管理體系，進(jìn)而增強(qiáng)商業(yè)銀行管理風(fēng)險(xiǎn)的水平。

此外，商業(yè)銀行還需要強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度的建設(shè)。以宏觀角度來進(jìn)行分析，需要制定好具有科學(xué)化色彩的風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)警機(jī)制，對(duì)該機(jī)制中各項(xiàng)指標(biāo)的變化進(jìn)行觀測，通過模型來計(jì)算綜合風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)值，從而獲取風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)工作的預(yù)警信號(hào)。通過風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換矩陣來分析風(fēng)險(xiǎn)影響的特點(diǎn)，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警;針對(duì)特殊領(lǐng)域而言，需要通過風(fēng)險(xiǎn)因素的組合來計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，在風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)大于某項(xiàng)指定標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，必須要謹(jǐn)慎分析能否為客戶群體提供貸款;針對(duì)個(gè)體客戶而言，商業(yè)銀行需要通過大數(shù)據(jù)追蹤掌握可能存在的隱藏風(fēng)險(xiǎn)，做好相應(yīng)的預(yù)警[4]。

2.4 增強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理部門工作人員的綜合素養(yǎng)

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化對(duì)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理部門工作人員群體思維的構(gòu)建，使其能夠擁有大數(shù)據(jù)思維，全面提升個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。同時(shí)，商業(yè)銀行也要提升人才培養(yǎng)工作的投入，構(gòu)建全面、完備的風(fēng)險(xiǎn)管理工作人才配套機(jī)制，使風(fēng)險(xiǎn)管理部門的團(tuán)隊(duì)可以擁有豐富的工作經(jīng)驗(yàn)。要求風(fēng)險(xiǎn)管理部門的工作人員達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)，構(gòu)建復(fù)合型、高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門人才團(tuán)隊(duì)。培養(yǎng)商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)工作人員群體的風(fēng)險(xiǎn)判斷、分析和監(jiān)測能力，做到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)防控和排查，進(jìn)而提升商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的能力和水平。

3 結(jié)論

綜上所述，現(xiàn)階段商業(yè)銀行面臨著新挑戰(zhàn)、新風(fēng)險(xiǎn)，需要進(jìn)一步提升識(shí)別、處理風(fēng)險(xiǎn)的水平能力，對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理制度不斷進(jìn)行完善，高度整合銀行內(nèi)部的各項(xiàng)數(shù)據(jù)信息，增強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)控部門工作人員群體的綜合素養(yǎng)，以智能化管理為前提，對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部的風(fēng)控體系進(jìn)行創(chuàng)新，進(jìn)而達(dá)成增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理水平和能力的目標(biāo)。

參考文獻(xiàn)：

[1]王會(huì)興.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理問題的思考[J].中國民商，2020（3）：1-2.

[2]殷萍，陳小輝.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理[J].商品儲(chǔ)運(yùn)與養(yǎng)護(hù)，2019（5）：127-128.

[3]王家瑛. 淺談新金融背景下提高中國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的策略研究[J]. 財(cái)經(jīng)與管理，2020，4（3）.

[4]姜洪友.我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制體系的建立和完善[J].財(cái)經(jīng)界，2020（1）：55-56.

[作者簡介]唐嘉靖（1988—），男，蒙古族，河南開封人，中級(jí)經(jīng)濟(jì)師，本科，研究方向：經(jīng)濟(jì)學(xué)、工商管理、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理。

2865500783389