數(shù)字金融與低碳金融：互融燃點(diǎn)、共促體制與共生機(jī)制研究
——以商業(yè)銀行為例

陸 順，陸岷峰

(1.華夏銀行 南京分行，江蘇 南京 210016；2.南京工業(yè)大學(xué) 互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新發(fā)展研究中心，江蘇 南京 211816)

數(shù)字技術(shù)是商業(yè)銀行優(yōu)化發(fā)展模式、提升風(fēng)險(xiǎn)管控能力、降低管理成本最有效的手段之一，數(shù)字金融的核心內(nèi)容是數(shù)字技術(shù)在金融業(yè)的應(yīng)用；低碳化則是商業(yè)銀行發(fā)揮社會(huì)職能，推進(jìn)社會(huì)和金融高質(zhì)量發(fā)展的一種要求，低碳金融的核心內(nèi)容在金融，數(shù)字技術(shù)的出現(xiàn)及低碳目標(biāo)的提出，將金融所有的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)必須進(jìn)行一次重啟，即兩者對(duì)金融特別是商業(yè)銀行的影響是基礎(chǔ)性和全面性的，兩者的研究涉及到金融特別是商業(yè)銀行發(fā)展方向、發(fā)展目標(biāo)及措施等重大戰(zhàn)略問題。

在步入新的歷史階段，踐行新的發(fā)展理念，構(gòu)建經(jīng)濟(jì)發(fā)展新格局的戰(zhàn)略背景下，必須對(duì)數(shù)字金融和低碳金融進(jìn)行深入的關(guān)聯(lián)性研究，充分揭示其內(nèi)在的互融共生規(guī)律，構(gòu)建引導(dǎo)與管理的體制與機(jī)制，以充分發(fā)揮各自的優(yōu)勢(shì)，推動(dòng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

一、文獻(xiàn)綜述

(一)關(guān)于數(shù)字金融與低碳金融概念的研究

歐陽(yáng)文杰(2021)認(rèn)為數(shù)字金融是指以大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈、人工智能等新一代技術(shù)在金融領(lǐng)域充分應(yīng)用的體現(xiàn)，是從技術(shù)手段的視角來(lái)展示金融發(fā)展能力與水平的一種形式，通常也稱為數(shù)字化金融，即技術(shù)成為金融的基因，通過數(shù)字技術(shù)的應(yīng)用改變金融的運(yùn)行模式，風(fēng)險(xiǎn)管理方法以及成本控制手段，是金融實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的重要突破口。(1)參見歐陽(yáng)文杰：《數(shù)據(jù)要素市場(chǎng)化與數(shù)據(jù)資產(chǎn)估值與定價(jià)的體制機(jī)制研究》，《新疆社會(huì)科學(xué)》2021年第1期。陸岷峰(2021)認(rèn)為低碳金融就是圍繞低碳目標(biāo)所開展的一系列金融業(yè)務(wù)活動(dòng)，與平常所提的綠色金融意思相近，但綠色金融在提法上偏重理念化，而低碳金融則偏重可操作性。習(xí)近平主席2020年9月在聯(lián)合國(guó)大會(huì)上宣布我國(guó)2030年實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰和碳中和的“雙碳”目標(biāo)后，“雙碳”目標(biāo)具有明確的質(zhì)量目標(biāo)和強(qiáng)烈的剛性時(shí)間要求，同樣，低碳金融也就具有相對(duì)應(yīng)的特征，低碳金融所有的活動(dòng)與行為必須為“雙碳”這一目標(biāo)服務(wù)，提供相對(duì)應(yīng)的產(chǎn)品等，相對(duì)于傳統(tǒng)的金融而言，商業(yè)銀行必須進(jìn)行一次深層次的改革與創(chuàng)新。(2)參見陸岷峰：《構(gòu)建新發(fā)展格局：經(jīng)濟(jì)內(nèi)循環(huán)的概念、特征、發(fā)展難點(diǎn)及實(shí)現(xiàn)路徑》，《新疆師范大學(xué)學(xué)報(bào)》(哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版) 2021年第4期。王婷婷(2021)認(rèn)為數(shù)字金融側(cè)重于技術(shù)應(yīng)用，低碳金融側(cè)重于金融運(yùn)行的質(zhì)量與要求。數(shù)字與低碳既可以作為一種目標(biāo)，也可以作為一種手段。兩者共同點(diǎn)都是利用金融手段推進(jìn)經(jīng)濟(jì)與金融目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，是一種正相關(guān)關(guān)系。(3)參見王婷婷：《數(shù)字技術(shù)與小微金融：擔(dān)保與風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移模式創(chuàng)新研究——基于數(shù)字技術(shù)在商業(yè)銀行小微金融風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用》，《當(dāng)代經(jīng)濟(jì)管理》2021年第3期。徐陽(yáng)洋(2021)認(rèn)為發(fā)展數(shù)字經(jīng)濟(jì)和低碳經(jīng)濟(jì)，推動(dòng)數(shù)字金融與低碳金融，這兩項(xiàng)工作目標(biāo)是推動(dòng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)、金融企業(yè)及所有市場(chǎng)主體實(shí)現(xiàn)重啟的關(guān)鍵要素。就是說(shuō)，任何市場(chǎng)主體如果不能實(shí)現(xiàn)數(shù)字化、低碳化就有可能面臨被市場(chǎng)淘汰出局的風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)然商業(yè)銀行表現(xiàn)得最為明顯。(4)參見徐陽(yáng)洋：《經(jīng)濟(jì)雙循環(huán)背景下中小企業(yè)的機(jī)遇、挑戰(zhàn)與成長(zhǎng)的著力點(diǎn)》，《西南金融》2021年第1期。

(二)關(guān)于低碳金融與數(shù)字金融關(guān)系的研究

陸岷峰(2021)認(rèn)為數(shù)字金融與低碳金融兩者是不同賽道上的金融概念，前者是一個(gè)集合概念，包括了所有的金融，因?yàn)樗械慕鹑诙即嬖诩夹g(shù)的應(yīng)用，后者也同樣是一個(gè)集合概念，因?yàn)榈吞际菍?duì)金融業(yè)的全面要求。因此，兩者是在互相依存和支持基礎(chǔ)上為商業(yè)銀行高質(zhì)量發(fā)展服務(wù)的，之間不存在沖突的基礎(chǔ)。正是因?yàn)槿绱?，需要更多關(guān)注兩者應(yīng)該如何構(gòu)建互融機(jī)制，實(shí)現(xiàn)兩者相向而行，助推社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。(5)參見陸岷峰：《金融治理體系和治理能力現(xiàn)代化中的治理科技研究》，《廣西社會(huì)科學(xué)》2021年第2期。葛和平(2021)認(rèn)為數(shù)字技術(shù)的應(yīng)用，如果沒有低碳理念或低碳原則約束，可能轉(zhuǎn)化成社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的反作用力，成為加劇社會(huì)碳排放量“放大器”，激化社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的各種矛盾。所以，數(shù)字金融一定要以綠色理念為底色，只有堅(jiān)持正確的發(fā)展方向才能有正確的數(shù)字技術(shù)運(yùn)用的目標(biāo)與場(chǎng)景。(6)參見葛和平：《高等院校構(gòu)建以金融科技為核心的金融學(xué)科建設(shè)路徑研究》，《金融理論與實(shí)踐》2021年第6期。趙越(2021)認(rèn)為如果過多強(qiáng)調(diào)低碳要求的原則，有可能扼殺數(shù)字技術(shù)在金融運(yùn)用中的創(chuàng)造性和主動(dòng)性，不能讓數(shù)字技術(shù)成為金融業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，激活金融生產(chǎn)力的基本動(dòng)能。(7)參見趙越：《基于經(jīng)濟(jì)雙循環(huán)戰(zhàn)略背景下數(shù)據(jù)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理體制機(jī)制構(gòu)建研究》，《大慶師范學(xué)院學(xué)報(bào)》2021年第5期。周軍煜(2021)認(rèn)為數(shù)字金融絕對(duì)不能是脫離正確目標(biāo)的技術(shù)應(yīng)用，數(shù)字技術(shù)本身沒有社會(huì)性，但在運(yùn)用的場(chǎng)景與方向上會(huì)體現(xiàn)不同的社會(huì)性。因此，正確的選擇是要有符合低碳要求的數(shù)字金融，有數(shù)字技術(shù)充分應(yīng)用的低碳金融，只有數(shù)字技術(shù)應(yīng)用的越廣，其對(duì)社會(huì)的價(jià)值越大，同時(shí)低碳金融的發(fā)展也有了強(qiáng)大的數(shù)字技術(shù)作支撐，低碳的目標(biāo)更容易實(shí)現(xiàn)。(8)參見周軍煜：《“雙循環(huán)”背景下資金流動(dòng)堵點(diǎn)的形式、原因與治理——基于全國(guó)部分上市銀行2011—2020年會(huì)計(jì)報(bào)告分析》，《福建金融》2021年第2期。

(三)關(guān)于數(shù)字金融與低碳金融協(xié)調(diào)發(fā)展的研究

陸岷峰(2021)認(rèn)為全面推進(jìn)商業(yè)銀行數(shù)字化，以商業(yè)銀行數(shù)字化水平的提升來(lái)提高低碳金融的發(fā)展質(zhì)量。在兩者關(guān)系上應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持?jǐn)?shù)字金融發(fā)展優(yōu)先的原則，不能搞運(yùn)動(dòng)式低碳金融發(fā)展。(9)參見陸岷峰：《經(jīng)濟(jì)發(fā)展新格局背景下數(shù)字經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)的特點(diǎn)、問題與對(duì)策》，《蘭州學(xué)刊》2021年第4期。徐陽(yáng)洋(2021)認(rèn)為體制是規(guī)范金融行為的制度與原則的總稱，有什么樣的體制就會(huì)有什么樣的金融，因此，深化商業(yè)銀行體制改革是促進(jìn)數(shù)字金融與低碳金融協(xié)調(diào)發(fā)展的關(guān)鍵。商業(yè)銀行必須逐步構(gòu)建有利于數(shù)字化、低碳化目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的體制與機(jī)制，且這種體制與機(jī)制還要隨著環(huán)境的變化而不斷深化改革和優(yōu)化。(10)參見徐陽(yáng)洋：《低碳經(jīng)濟(jì)背景下數(shù)字技術(shù)助力鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的研究》，《西南金融》2021年第7期。徐博歡(2021)認(rèn)為必須著力構(gòu)建調(diào)節(jié)商業(yè)銀行持續(xù)發(fā)展的管理機(jī)制，即要通過市場(chǎng)有型的手，對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行有目標(biāo)的調(diào)節(jié)，盡可能控制和減少對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)行為的行政干預(yù)，使商業(yè)銀行的行為更加符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的規(guī)律與要求。(11)參見徐博歡：《中國(guó)資本市場(chǎng)健康、穩(wěn)定、持續(xù)成長(zhǎng)的路徑研究——基于中國(guó)股市性質(zhì)評(píng)判與預(yù)測(cè)指標(biāo)構(gòu)建的實(shí)證研究》，《武漢商學(xué)院學(xué)報(bào)》2021年第1期。陸岷峰(2021)認(rèn)為要大力推進(jìn)商業(yè)銀行平臺(tái)化建設(shè)的速度，通過平臺(tái)化來(lái)推進(jìn)數(shù)字化，進(jìn)一步提高發(fā)展低碳金融決策的科學(xué)性和有效性。因?yàn)樯虡I(yè)銀行的平臺(tái)是數(shù)字金融的集中載體，可以突破金融交易時(shí)間與空間的限制，大幅度提高了金融交易效率，使實(shí)現(xiàn)數(shù)字化和低碳化目標(biāo)有了更加可靠的保障。(12)參見陸岷峰：《商業(yè)銀行高質(zhì)量發(fā)展與金融科技創(chuàng)新應(yīng)用研究》，《西部金融》2021年第3期。

現(xiàn)有研究成果對(duì)數(shù)字經(jīng)濟(jì)、數(shù)字金融、低碳經(jīng)濟(jì)、低碳金融的基本概念進(jìn)行了較為深入的探討，對(duì)于其發(fā)展的重要性、迫切性進(jìn)行了深度的剖析，對(duì)之間的關(guān)系也進(jìn)行了較為明晰的梳理，特別是對(duì)兩者互融共生的路徑作了一定的研究，對(duì)于新的歷史階段科學(xué)發(fā)展數(shù)字金融、低碳金融具有十分重要的指導(dǎo)意義。但當(dāng)前的研究成果關(guān)于數(shù)字金融與低碳金融的研究明顯缺少系統(tǒng)性、專題性和關(guān)聯(lián)性，對(duì)商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略部署缺少方向性指導(dǎo)。特別是一些研究成果就數(shù)字金融或低碳金融分別進(jìn)行探索思考，但就兩者關(guān)聯(lián)性研究不多，甚至在兩者發(fā)展方向與措施上存在明顯相互沖突，仍需進(jìn)行更加深層次的探討。文章認(rèn)為數(shù)字金融和低碳金融是我國(guó)金融業(yè)發(fā)展到特定歷史時(shí)間必須經(jīng)歷的過程，兩者之間雖然發(fā)展重點(diǎn)不同，有些方面還具有一定的沖突性，但由于兩者共存于商業(yè)銀行同一的載體當(dāng)中，要實(shí)現(xiàn)兩者功能的最大化，實(shí)現(xiàn)互融共生，必須樹立統(tǒng)一的發(fā)展目標(biāo)，構(gòu)建相互適應(yīng)的體制與機(jī)制，深化金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，積極發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制的調(diào)節(jié)作用，通過在推進(jìn)數(shù)字化過程中實(shí)現(xiàn)低碳化，在低碳化目標(biāo)實(shí)現(xiàn)過程中推進(jìn)數(shù)字化進(jìn)程，最終構(gòu)建一個(gè)有利于社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的金融生態(tài)。(13)參見周軍煜：《金融功能的近代史演變與現(xiàn)代金融地位的研究——基于中國(guó)共產(chǎn)黨對(duì)金融工作的百年領(lǐng)導(dǎo)與金融發(fā)展歷程的回顧》，《金融理論與教學(xué)》2021年第1期。

二、推動(dòng)數(shù)字金融與低碳金融協(xié)調(diào)發(fā)展路徑研究

數(shù)字金融與低碳金融兩者發(fā)展的側(cè)重點(diǎn)有所不同，但都共存于商業(yè)銀行的載體并都為商業(yè)銀行的發(fā)展服務(wù)，如何平衡好兩者之間的關(guān)系，變分力為合力，找兩條線之間的交叉點(diǎn)或最大公約數(shù)，須通過目標(biāo)設(shè)計(jì)、管理體制、調(diào)節(jié)手段、平臺(tái)建設(shè)、評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)等一系列措施，將合作過程互融燃點(diǎn)，突破合作過程中的困境，從而推動(dòng)兩者協(xié)調(diào)發(fā)展。

(一)科學(xué)設(shè)置數(shù)字金融和低碳金融發(fā)展的共同目標(biāo)及其關(guān)聯(lián)發(fā)展指標(biāo)

發(fā)展戰(zhàn)略與發(fā)展目標(biāo)是一切經(jīng)濟(jì)主體的行為導(dǎo)向，目標(biāo)具有引領(lǐng)作用。具體到數(shù)字金融和低碳金融，其總的目標(biāo)應(yīng)當(dāng)是一致的，即都是為中國(guó)特色社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，實(shí)現(xiàn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。在這個(gè)總目標(biāo)下，兩者的分目標(biāo)是有差異性的，或出發(fā)點(diǎn)不同，或工作重點(diǎn)不同。數(shù)字化金融主要是大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈等技術(shù)在金融中應(yīng)用，以提升金融的運(yùn)行效率，降低管理風(fēng)險(xiǎn)及成本，而低碳金融一方面是對(duì)金融本身提出低碳的要求，另一方面是要求金融機(jī)構(gòu)通過各類金融手段來(lái)推動(dòng)全社會(huì)低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，顯然兩者具體目標(biāo)是兩個(gè)賽道，但是終點(diǎn)是一個(gè)。為了確保這兩個(gè)賽道間不交叉、不對(duì)立、不互相抵消對(duì)方的正能量，形成合作合力，相互促進(jìn)發(fā)展，就需要在確定兩者發(fā)展目標(biāo)上進(jìn)行科學(xué)的設(shè)計(jì)，力求共同性目標(biāo)最大化。

一是將高質(zhì)量發(fā)展作為數(shù)字金融和低碳金融發(fā)展的最終目標(biāo)。只有當(dāng)兩者最終目標(biāo)一致時(shí)在共同發(fā)展中才會(huì)產(chǎn)生更多的融合與協(xié)同。實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展是當(dāng)前中國(guó)特色社會(huì)主義發(fā)展的重要目標(biāo)之一，一定意義上高質(zhì)量發(fā)展強(qiáng)調(diào)的是低風(fēng)險(xiǎn)、高效率、穩(wěn)增長(zhǎng)的綜合代名詞，將其作為重要目標(biāo)，也充分體現(xiàn)了數(shù)字金融和低碳金融的本質(zhì)特征要求，兩者的發(fā)展都是立足于金融，而金融是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的微觀要素之一，高質(zhì)量發(fā)展當(dāng)然也是數(shù)字金融和低碳金融的發(fā)展目標(biāo)和要求，兩者在總體目標(biāo)上完全一致，當(dāng)然其具體行為、方式可能會(huì)有所不同，甚至?xí)植繘_突，但其根本目的都是為了有效推動(dòng)中國(guó)特色社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。

二是要保證數(shù)字金融和低碳金融發(fā)展總目標(biāo)下的具體規(guī)劃、計(jì)劃、策劃不走樣、不變型，特別是轉(zhuǎn)化為具體的行動(dòng)要始終堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展的總目標(biāo)落地不偏航。這就要將數(shù)字金融、低碳金融高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)體現(xiàn)在各商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃當(dāng)中，要通過階段性的年度計(jì)劃、具體策劃將總目標(biāo)的要求在各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理工作中充分體現(xiàn)出來(lái)，不斷提升目標(biāo)落地的執(zhí)行能力，要通過完善各類制度、獎(jiǎng)懲辦法等，將規(guī)劃、計(jì)劃、策劃和行為予以約束和固化，從而保證總體目標(biāo)落地生根并轉(zhuǎn)化為具體的經(jīng)營(yíng)行為。

三是要尊重?cái)?shù)字金融和低碳金融差異化發(fā)展目標(biāo)的現(xiàn)實(shí)。數(shù)字金融和低碳金融兩者屬不同種類的金融，過度將其同化是不恰當(dāng)也是不現(xiàn)實(shí)的，應(yīng)當(dāng)充分保持其各自發(fā)展的特點(diǎn)與規(guī)律性，特別是在不同時(shí)期，兩者的發(fā)展重點(diǎn)也各不相同，對(duì)于其個(gè)性化的目標(biāo)特征要給予充分的保護(hù)，這也將為實(shí)現(xiàn)共同發(fā)展目標(biāo)提供有效保障。(14)參見徐陽(yáng)洋：《科技向善：激發(fā)金融科技在金融創(chuàng)新與金融監(jiān)管中正能量路徑》，《南方金融》2021年第1期。

四是要在確定數(shù)字金融和低碳金融的具體發(fā)展目標(biāo)時(shí)，尋求兩者之間的共同點(diǎn)，其分類指標(biāo)要盡可能尋求互融性、互補(bǔ)性，而不宜選擇對(duì)立性或極端化指標(biāo)，要多設(shè)置有利于實(shí)現(xiàn)共同目標(biāo)的引導(dǎo)性指標(biāo)。(15)參見徐陽(yáng)洋：《“雙碳”目標(biāo)背景下供應(yīng)鏈經(jīng)濟(jì)的新特點(diǎn)、新挑戰(zhàn)與新對(duì)策》，《新疆社會(huì)科學(xué)》2022年第1期。

五是要不斷優(yōu)化數(shù)字金融和低碳金融的發(fā)展目標(biāo)。要積極做好目標(biāo)的維護(hù)和優(yōu)化工作，要隨著環(huán)境的變化不斷地優(yōu)化和調(diào)整數(shù)字金融和低碳金融目標(biāo)的管理體系，保持管理與目標(biāo)及環(huán)境變化的一致性。(16)參見歐陽(yáng)文杰：《數(shù)字經(jīng)濟(jì)背景下的政府信息資源管理模式的研究》，《金融科技時(shí)代》2022年第1期。

六是要保持?jǐn)?shù)字金融和低碳金融發(fā)展在體制與機(jī)制上的協(xié)調(diào)與共振。要對(duì)數(shù)字金融和低碳金融實(shí)行同規(guī)劃、同措施、同檢查、同獎(jiǎng)懲，保持?jǐn)?shù)字金融與低碳金融發(fā)展的路徑和機(jī)制的融合性。(17)參見陸岷峰：《商業(yè)銀行創(chuàng)新發(fā)展場(chǎng)景金融：內(nèi)涵、特征及發(fā)展策略》，《南方金融》2021年第8期。

(二)不斷推進(jìn)商業(yè)銀行管理體制改革

發(fā)展數(shù)字金融、低碳金融均是商業(yè)銀行的一種金融行為，前者是一種手段，后者是一種金融產(chǎn)品，這都屬于商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理范疇，而要使兩者實(shí)現(xiàn)協(xié)同發(fā)展，必須制定商業(yè)銀行相應(yīng)的業(yè)務(wù)與行為準(zhǔn)則，作為商業(yè)銀行當(dāng)前發(fā)展與增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)能力的重要抓手。

一是要將發(fā)展數(shù)字金融和低碳金融作為商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力來(lái)培育。目前，商業(yè)銀行不同機(jī)構(gòu)間的競(jìng)爭(zhēng)十分激烈，其在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中為了能夠?qū)崿F(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展，應(yīng)當(dāng)將大力發(fā)展數(shù)字金融和低碳金融作為重要策略，前者解決技術(shù)手段問題，后者解決發(fā)展方向問題，“雙輪”發(fā)展，必然大大提升商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。二是要積極推進(jìn)數(shù)字金融和低碳金融的專業(yè)化管理，培育專業(yè)化人才。(18)參見徐陽(yáng)洋：《互聯(lián)網(wǎng)金融的運(yùn)行軌跡、風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)與治理啟示——以中國(guó)網(wǎng)貸行業(yè)興衰史為例》，《南都學(xué)壇》(人文社會(huì)科學(xué)學(xué)報(bào))2021年第1期。要通過“高精尖”人才的引進(jìn)，夯實(shí)商業(yè)銀行發(fā)展數(shù)字金融和低碳金融的人才基礎(chǔ)，通過構(gòu)建優(yōu)秀的引人、用人機(jī)制，從而不斷提升數(shù)字金融和低碳金融發(fā)展的科學(xué)性。三是要積極完善數(shù)字化、低碳化發(fā)展的考核獎(jiǎng)勵(lì)辦法，通過制定激勵(lì)與約束機(jī)制，支持商業(yè)銀行所有的業(yè)務(wù)從業(yè)者能正確、科學(xué)地處理數(shù)字金融與低碳金融發(fā)展的關(guān)系，擺正兩者的發(fā)展定位，推進(jìn)數(shù)字金融與低碳金融的融合。

(三)發(fā)揮市場(chǎng)對(duì)數(shù)字金融和低碳金融發(fā)展的調(diào)節(jié)作用

中國(guó)特色社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)既要通過市場(chǎng)無(wú)形的手發(fā)揮基礎(chǔ)性作用，又要通過政府有形的手進(jìn)行重點(diǎn)調(diào)節(jié)。推動(dòng)數(shù)字金融與低碳金融的發(fā)展，必須更多地依靠市場(chǎng)機(jī)制的作用，不斷推動(dòng)數(shù)字金融和低碳金融的發(fā)展速度以及結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，構(gòu)建在市場(chǎng)機(jī)制作用基礎(chǔ)上的數(shù)字金融和低碳金融的發(fā)展模式，并同時(shí)符合政府、銀行、經(jīng)濟(jì)主體間的共同利益，這樣，其發(fā)展才更具有可持續(xù)性。

一是充分發(fā)揮價(jià)值規(guī)律、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)律的基礎(chǔ)性作用，將數(shù)字金融和低碳金融發(fā)展作為商業(yè)銀行生存或發(fā)展之道。數(shù)字金融、低碳金融的關(guān)鍵詞都是金融，金融就必須按照金融發(fā)展的基本規(guī)律來(lái)運(yùn)行，雖然兩者之間各自的服務(wù)對(duì)象側(cè)重點(diǎn)有所不同，但接受市場(chǎng)規(guī)律的調(diào)節(jié)與作用的基本原理是相同的。數(shù)字金融和低碳金融的發(fā)展只有按照價(jià)值規(guī)律、優(yōu)勝劣汰、競(jìng)爭(zhēng)規(guī)律等市場(chǎng)的基本規(guī)律發(fā)展，才有堅(jiān)強(qiáng)的生命力，才能保持不斷創(chuàng)新、不斷變革，持續(xù)提高金融的服務(wù)質(zhì)量，進(jìn)一步激活金融生產(chǎn)力。

二是加大財(cái)政、稅收、物價(jià)等經(jīng)濟(jì)工具的運(yùn)用。數(shù)字金融和低碳金融的發(fā)展除了面臨規(guī)模增長(zhǎng)速度等問題外，更主要的是兩者結(jié)構(gòu)的協(xié)調(diào)發(fā)展。(19)參見陸岷峰：《新計(jì)劃經(jīng)濟(jì)：特征、作用、應(yīng)用場(chǎng)景與研究建議——以商業(yè)銀行為例》，《北京財(cái)貿(mào)職業(yè)學(xué)院學(xué)報(bào)》2021年第2期。由于數(shù)字金融側(cè)重于技術(shù)工具在金融中的運(yùn)用，可能會(huì)改變或優(yōu)化金融的結(jié)構(gòu)，而低碳金融側(cè)重于金融對(duì)低碳經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的作用，結(jié)果可能是雙變或優(yōu)化低碳經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的失衡或平衡。因此，科學(xué)發(fā)展數(shù)字金融和低碳金融，除了注重市場(chǎng)規(guī)律作用外，還要注重加大政府的財(cái)政、稅收、物價(jià)等經(jīng)濟(jì)工具應(yīng)用，通過成本的約束來(lái)調(diào)整兩者的發(fā)展方向及結(jié)構(gòu)比重，特別是低碳金融在發(fā)展初期更需要政府經(jīng)濟(jì)工具的扶持與引導(dǎo)，從而有效發(fā)揮低碳金融在低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展和金融數(shù)字化進(jìn)程中的作用。

三是加大金融工具的運(yùn)用，不斷提升金融產(chǎn)品的技術(shù)含量。(20)參見陸岷峰：《關(guān)于金融科技與其生態(tài)體系打造的研究》，《區(qū)域金融研究》2021年第4期。數(shù)字金融與低碳金融的實(shí)質(zhì)是兩種工具在商業(yè)銀行的不同應(yīng)用，一種是技術(shù)工具在金融中應(yīng)用，一種是金融工具產(chǎn)品在低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的應(yīng)用，這兩者的共同點(diǎn)實(shí)際上是金融產(chǎn)品。因此，通過不斷提升金融產(chǎn)品的技術(shù)含量，從而增加金融產(chǎn)品應(yīng)用的針對(duì)性和有效性，將數(shù)字金融與低碳金融的發(fā)展目標(biāo)在具體行為上有機(jī)地結(jié)合起來(lái)。在設(shè)計(jì)金融產(chǎn)品時(shí)既要考慮先進(jìn)技術(shù)的應(yīng)用，更要兼顧低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)的要求，最終，通過金融產(chǎn)品的規(guī)模擴(kuò)大，從而實(shí)現(xiàn)數(shù)字金融和低碳金融的同步發(fā)展，同步發(fā)揮作用。

(四)大力強(qiáng)化商業(yè)銀行平臺(tái)化建設(shè)

平臺(tái)化是商業(yè)銀行數(shù)字化重要的實(shí)現(xiàn)形式和載體，也是數(shù)字金融和低碳金融步入快速發(fā)展、高質(zhì)量發(fā)展的首要條件。目前，商業(yè)銀行的平臺(tái)化建設(shè)水平在各個(gè)行業(yè)中處于相對(duì)領(lǐng)先地位，但不同行業(yè)之間發(fā)展水平差距較大，基于多種因素的影響，中小金融機(jī)構(gòu)平臺(tái)化建設(shè)相對(duì)落后，平臺(tái)的功能、運(yùn)行速度等還有很大的差距。同時(shí)，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中其它微觀要素的平臺(tái)化建設(shè)水平也參差不齊。通過商業(yè)銀行的平臺(tái)化建設(shè)，可以為商業(yè)銀行發(fā)展數(shù)字金融、低碳金融提供必要的互融的基礎(chǔ)前提條件，也可以推動(dòng)全社會(huì)平臺(tái)化建設(shè)水平，提升整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效率與速率。

一是要充分認(rèn)識(shí)現(xiàn)階段平臺(tái)建設(shè)的重要性。因?yàn)樯虡I(yè)銀行的平臺(tái)是數(shù)字金融、低碳金融目標(biāo)和業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)的共同載體，兩者之間互相覆蓋，就是說(shuō)數(shù)字化在低碳金融中可以得到全面應(yīng)用，而低碳金融在商業(yè)銀行數(shù)字化過程中也必須全程體現(xiàn)，兩者可以得到最大程度的融合，建設(shè)的平臺(tái)可以打破兩者時(shí)間與空間的限制，可以共享同一數(shù)據(jù)信息源，在技術(shù)手段應(yīng)用上又可以互相支撐，可以節(jié)約大量人力、物力、財(cái)力，極大地優(yōu)化業(yè)務(wù)流程和服務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)數(shù)字金融與低碳金融發(fā)展信息的實(shí)時(shí)對(duì)接，從而避免兩者發(fā)展中的沖突，增加兩者發(fā)展過程中的包容性、協(xié)調(diào)性及合作功能。

二是推動(dòng)數(shù)字金融和低碳金融產(chǎn)品的廣泛應(yīng)用。在無(wú)技術(shù)不金融的時(shí)代，(21)參見周軍煜：《公司治理視角的區(qū)域法人銀行機(jī)構(gòu)不良貸款形成機(jī)理、實(shí)證及應(yīng)對(duì)措施研究》，《金融教育研究》2021年第2期。無(wú)論是數(shù)字金融還是低碳金融其功能的實(shí)現(xiàn)都是通過產(chǎn)品價(jià)值的實(shí)現(xiàn)而實(shí)現(xiàn)。建設(shè)平臺(tái)可能將商業(yè)銀行數(shù)字金融和低碳金融的產(chǎn)品直接與需求者在虛擬空間實(shí)現(xiàn)交易，突破時(shí)間與空間的限制，特別是場(chǎng)景金融的構(gòu)建，使金融產(chǎn)品的客戶其金融服務(wù)顯得更加方便、簡(jiǎn)單。

三是充分體現(xiàn)低碳目標(biāo)原則。建設(shè)平臺(tái)是實(shí)現(xiàn)低碳金融目標(biāo)最直接、有效的手段，避免了過去金融發(fā)展過程中，拼網(wǎng)點(diǎn)、拼機(jī)構(gòu)、拼投入、拼人員的粗放式做法，有利于金融綠色底色更加濃厚。

商業(yè)銀行加強(qiáng)平臺(tái)化建設(shè)最主要的是要應(yīng)用數(shù)字技術(shù)，搭建最先進(jìn)的核心系統(tǒng)，不斷完善、豐富系統(tǒng)功能，借助于云服務(wù)，實(shí)現(xiàn)信息資源儲(chǔ)存最大化、信息交流實(shí)時(shí)化、數(shù)據(jù)處理科學(xué)化、平臺(tái)功能多樣化。同時(shí)，要根據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展需求，不斷優(yōu)化、升級(jí)平臺(tái)的功能，以適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。此外，各商業(yè)銀行還應(yīng)當(dāng)在加快平臺(tái)建設(shè)的基礎(chǔ)上，構(gòu)建數(shù)字金融和低碳金融發(fā)展的常態(tài)化協(xié)調(diào)機(jī)制，配置專業(yè)人員，對(duì)數(shù)字金融和低碳金融的發(fā)展實(shí)行實(shí)時(shí)監(jiān)控、對(duì)存在的矛盾要及時(shí)采取措施加以協(xié)調(diào)。

(五)實(shí)行數(shù)字金融與低碳金融互檢評(píng)估制度

數(shù)字金融與低碳金融的評(píng)價(jià)不僅取決于個(gè)性目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的程度，更大意義上在于發(fā)展的質(zhì)量與水平。因此，要通過以對(duì)方指標(biāo)發(fā)展的情況對(duì)數(shù)字金融和低碳金融進(jìn)行互檢式評(píng)估，通過評(píng)估指標(biāo)體系的建設(shè)，確立新的導(dǎo)向目標(biāo)，引導(dǎo)雙方在發(fā)展過程中，均以對(duì)方的有效發(fā)展成果作為本身政策取舍的重要依據(jù)。(22)參見陸岷峰：《中國(guó)民營(yíng)銀行發(fā)展窘境與破解之方——兼論構(gòu)建中國(guó)社區(qū)銀行群體的必要性與可行性》，《成都行政學(xué)院學(xué)報(bào)》2021年第1期。

一是對(duì)數(shù)字金融低碳化的評(píng)估。數(shù)字金融本意是指數(shù)字技術(shù)在金融業(yè)中的應(yīng)用，從而改進(jìn)金融的運(yùn)行模式，提升風(fēng)險(xiǎn)管理的水平，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程并有效地控制管理成本，實(shí)質(zhì)上是金融的數(shù)字化。(23)參見歐陽(yáng)文杰：《金融開放對(duì)商業(yè)銀行貨幣錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)的影響研究——以17家上市商業(yè)銀行為例》，《武漢金融》2021年第9期。數(shù)字技術(shù)雖然不能直接作用于低碳金融，但是，卻通過商業(yè)銀行這一載體，對(duì)低碳金融的發(fā)展有著不可忽略的作用。因此，在“雙碳”目標(biāo)下要發(fā)展低碳金融，必須注重?cái)?shù)字金融作用的發(fā)揮，同時(shí)在對(duì)數(shù)字金融發(fā)展的評(píng)估上，要充分體現(xiàn)是否有助于低碳金融的發(fā)展。第一，要重點(diǎn)關(guān)注數(shù)字技術(shù)是否助力商業(yè)銀行對(duì)低碳客戶的選擇，商業(yè)銀行在支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，重要的是金融服務(wù)的客戶是否是低碳經(jīng)濟(jì)的主要作為者，數(shù)字技術(shù)在金融中的應(yīng)用，首先要將服務(wù)的對(duì)象低碳者通過技術(shù)手段從客戶群中優(yōu)選出來(lái)，作為商業(yè)銀行重點(diǎn)支持服務(wù)的對(duì)象；第二，數(shù)字化是否助力低碳金融的風(fēng)險(xiǎn)管理。發(fā)展低碳金融使得部分行業(yè)和企業(yè)退出市場(chǎng)或轉(zhuǎn)型，給商業(yè)銀行帶來(lái)較大的金融風(fēng)險(xiǎn)，因此，數(shù)字金融在商業(yè)銀行低碳化過程中，既要支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展，更要通過技術(shù)手段的應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)本身真正的低碳化，降低低碳金融的風(fēng)險(xiǎn)本身就是一種減少社會(huì)資源浪費(fèi)的低碳行為；第三，數(shù)字化是否對(duì)傳統(tǒng)的低碳金融模式進(jìn)行優(yōu)化。綠色金融實(shí)質(zhì)上是低碳金融的另一種提法，綠色金融理念一直是影響我國(guó)商業(yè)銀行行為的重要因素，而數(shù)字金融的發(fā)展，有利于綠色金融理念轉(zhuǎn)化為低碳金融的具體行為目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，因此，要重點(diǎn)關(guān)注數(shù)字金融是否推動(dòng)著低碳金融發(fā)展模式的優(yōu)化，提升低碳金融的服務(wù)效能；第四，數(shù)字化是否助力降低低碳金融發(fā)展和管理成本，通過低碳金融的數(shù)字化，可以有效地管控低碳金融的成本，從而極大地提高低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的質(zhì)量。(24)參見陸岷峰：《金融依賴性與危機(jī)傳染：全球金融風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避研究——基于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)微觀主體視角》，《福建商學(xué)院學(xué)報(bào)》2021年第1期。

二是對(duì)低碳金融數(shù)字化的評(píng)估。低碳金融是為低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的金融服務(wù)活動(dòng)的總稱，低碳金融的本質(zhì)是金融，低碳是對(duì)金融的一種要求與約束，而低碳金融的數(shù)字化，則是衡量低碳金融的運(yùn)行效率與質(zhì)量的一個(gè)維度。(25)參見陸岷峰：《經(jīng)濟(jì)新格局下都市圈經(jīng)濟(jì)與都市圈金融協(xié)調(diào)發(fā)展研究》，《廣播電視大學(xué)學(xué)報(bào)》(哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版) 2021年第2期。對(duì)低碳金融的數(shù)字化評(píng)估，第一，在發(fā)展低碳金融中是否將數(shù)字化作為主要的發(fā)展手段，即低碳金融要充分運(yùn)用最新的大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈等技術(shù)，提高金融的服務(wù)質(zhì)量與水平；第二，各項(xiàng)數(shù)字技術(shù)手段與低碳金融融合的程度，低碳金融中的數(shù)字基因是否覆蓋業(yè)務(wù)的全流程，并能根據(jù)不斷出現(xiàn)的新的業(yè)務(wù)需求，進(jìn)行融合適應(yīng)；(26)參見趙越、陸岷峰：《數(shù)據(jù)資產(chǎn)：價(jià)值鏈生成與經(jīng)營(yíng)模式的設(shè)計(jì)研究》，《海南金融》2021年第9期。第三，在低碳金融發(fā)展中，數(shù)字化是否是作為最主要的手段在運(yùn)用，同時(shí)還要關(guān)注其應(yīng)用的水平，是否推進(jìn)了全行業(yè)的數(shù)字化發(fā)展提升；第四，低碳金融中數(shù)字化創(chuàng)新應(yīng)用的情況，是否在低碳金融產(chǎn)品創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)管理及成本控制中進(jìn)行創(chuàng)新性應(yīng)用。(27)參見曹夢(mèng)石、徐陽(yáng)洋、陸岷峰：《“雙碳”目標(biāo)與綠色資本：構(gòu)建資本有序流動(dòng)體制與機(jī)制研究》，《南方金融》2021年第6期。

三、結(jié)語(yǔ)

數(shù)字化、低碳化是我國(guó)“十四五”發(fā)展規(guī)劃及2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)的重要內(nèi)容之一，且實(shí)現(xiàn)這兩個(gè)目標(biāo)既具有高質(zhì)量的內(nèi)容要求，還具有很強(qiáng)的時(shí)間限制，體現(xiàn)在商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)措施上就是要大力發(fā)展數(shù)字金融和低碳金融。由于兩者最終目標(biāo)都是為實(shí)現(xiàn)金融業(yè)和中國(guó)特色社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)服務(wù)，但在不同歷史時(shí)期與發(fā)展階段及具體行為上，兩者發(fā)展的著力點(diǎn)與方法還是有一定的差異，有時(shí)甚至還會(huì)產(chǎn)生沖突。因此，必須注重?cái)?shù)字金融與低碳金融的協(xié)調(diào)發(fā)展，不斷尋找兩者的互融燃點(diǎn)，構(gòu)建兩者共促體制與共生機(jī)制，從而有力地推動(dòng)金融數(shù)字化和社會(huì)經(jīng)濟(jì)低碳化目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。