創(chuàng)新商業(yè)銀行養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)的對(duì)策研究

張瀾天

[摘 要] 在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)發(fā)展背景下，創(chuàng)業(yè)養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行帶來(lái)新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，我國(guó)相關(guān)政策制度也為銀行養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)發(fā)展提供了依據(jù)。基于我國(guó)日益嚴(yán)峻的人口老齡化問(wèn)題，以及商業(yè)銀行養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)模式同質(zhì)化形象嚴(yán)重、養(yǎng)老金融市場(chǎng)結(jié)構(gòu)失衡等問(wèn)題，商業(yè)銀行要依托已有的養(yǎng)老金業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，充分發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，通過(guò)頂層設(shè)計(jì)構(gòu)建多層次、系統(tǒng)化的養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)體系：明確養(yǎng)老金融發(fā)展策略，完善組織結(jié)構(gòu)；彌補(bǔ)養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)資質(zhì)短板，積極爭(zhēng)取政策優(yōu)惠；整合商業(yè)銀行內(nèi)外部資源，構(gòu)建養(yǎng)老金融綜合服務(wù)體系；積極關(guān)注“以房養(yǎng)老”等不動(dòng)產(chǎn)養(yǎng)老資產(chǎn)潛藏的金融需求。

[關(guān)鍵詞] 商業(yè)銀行；養(yǎng)老金融；創(chuàng)新對(duì)策

[中圖分類號(hào)] F830.33 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] B

[文章編號(hào)] 1009-6043（2017）04-0028-03

由中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)、人力資源和社會(huì)保障部社會(huì)保障研究所等5家機(jī)構(gòu)聯(lián)合發(fā)布的《2015中國(guó)職工養(yǎng)老儲(chǔ)備指數(shù)大中城市報(bào)告》顯示，我國(guó)人口老齡化已達(dá)到較為嚴(yán)重的程度。截止到2015年底，我國(guó)60歲及以上老年人人口將達(dá)到2.16億人，養(yǎng)老資金缺口大，依靠傳統(tǒng)的養(yǎng)老模式難以滿足日益增長(zhǎng)的養(yǎng)老人口比例。商業(yè)銀行作為金融市場(chǎng)的主體，大力發(fā)展商業(yè)銀行養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)對(duì)豐富養(yǎng)老產(chǎn)品種類，推動(dòng)養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)以及構(gòu)建銀行多元化盈利模式具有積極的作用。

一、老齡化為商業(yè)銀行養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)帶來(lái)的發(fā)展機(jī)遇

根據(jù)聯(lián)合國(guó)預(yù)測(cè)，我國(guó)到2050年60歲以上老人將達(dá)到36.5%，人口老齡化將遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家。人口老齡化的快速發(fā)展將催生一批養(yǎng)老新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，當(dāng)前，由于我國(guó)人口基數(shù)大，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平還不高，因此養(yǎng)老資金缺口比較大，需要依賴于金融機(jī)構(gòu)的支持，需要商業(yè)銀行各級(jí)養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)發(fā)展特點(diǎn)積極創(chuàng)新符合養(yǎng)老市場(chǎng)的金融業(yè)務(wù)產(chǎn)品。

在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)發(fā)展背景下，商業(yè)銀行盈利空間越來(lái)越小，如何提高商業(yè)銀行盈利空間，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展是當(dāng)前金融市場(chǎng)改革所必須面臨的主要問(wèn)題之一。實(shí)踐證明大力發(fā)展養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)，創(chuàng)新養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行盈利的重要抓手，具體表現(xiàn)在：

（一）創(chuàng)業(yè)養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行帶來(lái)新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)

對(duì)于面臨諸多轉(zhuǎn)型壓力的商業(yè)銀行而言，創(chuàng)新養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)能夠?yàn)殂y行增進(jìn)利潤(rùn)，養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)屬于新興產(chǎn)業(yè)，具有廣闊的發(fā)展空間，商業(yè)銀行將養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)相融合能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行提供巨大的經(jīng)濟(jì)效益。例如，從我國(guó)養(yǎng)老基金入手，可以為銀行帶來(lái)巨大的資金流動(dòng)量，商業(yè)銀行可以將養(yǎng)老基金用于穩(wěn)定的資金投資等為銀行創(chuàng)造收入，進(jìn)而降低商業(yè)銀行的授信風(fēng)險(xiǎn)。

（二）商業(yè)銀行的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型要求以發(fā)展養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)為主

在銀行利率、匯率市場(chǎng)化改革背景下，商業(yè)銀行面臨的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈：一方面，商業(yè)銀行的直接融資增量大于銀行信貸增量，造成銀行利差減少；另一方面，信托、保險(xiǎn)等非銀行融資工具占比的快速提升，使商業(yè)銀行傳統(tǒng)的盈利方式落后。養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)是我國(guó)新興產(chǎn)業(yè)，隨著我國(guó)人口老齡化進(jìn)程的不斷加快，未來(lái)老年人服務(wù)產(chǎn)業(yè)將占據(jù)市場(chǎng)的很大份額。根據(jù)興業(yè)銀行2015年的數(shù)據(jù)調(diào)查，老年人已經(jīng)成為銀行理財(cái)產(chǎn)品的主力軍，由此可見(jiàn)商業(yè)銀行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型必須要以開(kāi)展創(chuàng)新養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)為主要內(nèi)容。

（三）我國(guó)相關(guān)政策制度為銀行養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)發(fā)展提供了依據(jù)

例如《關(guān)于金融支持養(yǎng)老服務(wù)業(yè)加快發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》中明確提出，到2025年，基本建成覆蓋廣泛、種類齊全、功能完備、服務(wù)高效、安全穩(wěn)健，與我國(guó)人口老齡化進(jìn)程相適應(yīng)，符合小康社會(huì)要求的金融服務(wù)體系。

二、人口老齡化背景下商業(yè)銀行養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)發(fā)展存在的問(wèn)題

養(yǎng)老金融是以提升養(yǎng)老保障為目標(biāo)的各項(xiàng)金融服務(wù)，基于我國(guó)人口老齡化進(jìn)程的不斷加快以及養(yǎng)老金增值的需求，當(dāng)下的財(cái)富已經(jīng)不足以覆蓋老年人支付未來(lái)生活需要，因此大力發(fā)展養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)成為銀行業(yè)發(fā)展的重要內(nèi)容之一。經(jīng)過(guò)實(shí)踐調(diào)查我國(guó)銀行參與養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)的數(shù)量越來(lái)越多，養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)的種類越來(lái)越豐富，但是基于當(dāng)前巨大的養(yǎng)老資金缺口，我國(guó)商業(yè)銀行養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)的發(fā)展仍存在不少問(wèn)題：

（一）養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)模式同質(zhì)化形象嚴(yán)重

近年來(lái)，商業(yè)銀行逐漸意識(shí)到養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)的價(jià)值，紛紛開(kāi)展了系列的養(yǎng)老金融產(chǎn)品，例如光大銀行推出的頤享陽(yáng)光卡，該卡是光大銀行針對(duì)55歲以上的老年客戶，提供除了基本的借記卡功能外，還涵蓋四大專屬增值服務(wù)，涵蓋財(cái)富、便捷、出行、健康等。但是我國(guó)商業(yè)銀行所推出的養(yǎng)老金融產(chǎn)品存在同質(zhì)化、零散化等問(wèn)題：一是養(yǎng)老金融產(chǎn)品缺乏個(gè)性。根據(jù)對(duì)商業(yè)銀行養(yǎng)老金融產(chǎn)品的收益看，養(yǎng)老金融理財(cái)產(chǎn)品收益要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于一般存款利率，但是其存在發(fā)展期限短、操作繁瑣以及難以達(dá)到預(yù)期目標(biāo)的問(wèn)題，尤其是商業(yè)銀行開(kāi)發(fā)的養(yǎng)老金融產(chǎn)品沒(méi)有考慮到老年人的需求，滿足不了老年人的實(shí)際需求，導(dǎo)致金融業(yè)務(wù)功能緊緊體現(xiàn)在理財(cái)層面，而缺乏對(duì)老年人生活水平質(zhì)量的關(guān)注；二是銀行養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)模式零散化。從我國(guó)商業(yè)銀行養(yǎng)老金融產(chǎn)品發(fā)展規(guī)劃而言，各大商業(yè)銀行都在積極拓展養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)，但是銀行卻沒(méi)有建立完善的養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)組織體系，而是將養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)掛管在金融服務(wù)公司或者零售部門業(yè)務(wù)之下，沒(méi)有設(shè)置獨(dú)立的養(yǎng)老金融機(jī)構(gòu)。而且銀行在研發(fā)養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)時(shí)缺乏與部門之間的溝通，導(dǎo)致養(yǎng)老金融產(chǎn)品的市場(chǎng)化需求不高。

（二）養(yǎng)老金融市場(chǎng)結(jié)構(gòu)存在失衡

完整的養(yǎng)老金體系涵蓋“三個(gè)支柱”：第一支柱為基本養(yǎng)老金制度，第二支柱為企業(yè)年金、職業(yè)年金，第三支柱為個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶。目前，輿論呼吁建立以個(gè)人賬戶為基礎(chǔ)的第三支柱養(yǎng)老金體系。但是從當(dāng)前養(yǎng)老金融體系看我國(guó)養(yǎng)老金融體系存在“頭重腳輕”的格局：一方面我國(guó)企業(yè)年金比例相比OECD成員國(guó)發(fā)展水平要低很多。根據(jù)最新的世界央行數(shù)據(jù)，我國(guó)商業(yè)銀行企業(yè)年金基金累計(jì)規(guī)模要遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于經(jīng)和組織成員國(guó)的比例。同時(shí)企業(yè)年金的收益較低，影響其業(yè)務(wù)發(fā)展。在企業(yè)年金制度改革推動(dòng)下，我國(guó)企業(yè)年金發(fā)展規(guī)模在不斷擴(kuò)大，但是其收益卻非常低，甚至要低于同業(yè)存款收益；另一方面養(yǎng)老金融產(chǎn)品過(guò)度傾向于非銀行機(jī)構(gòu)，銀行機(jī)構(gòu)開(kāi)發(fā)的養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)規(guī)模較小。在養(yǎng)老金融產(chǎn)品上，金融機(jī)構(gòu)推出的養(yǎng)老產(chǎn)品更加具有針對(duì)性，市場(chǎng)在養(yǎng)老產(chǎn)品選擇上也傾向于保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)等，而商業(yè)銀行所推出的養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)往往是在基于自身各類產(chǎn)品的重新調(diào)整組合，缺乏對(duì)老年客戶的特定需求上。

（三）銀行考核體系制約養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)

長(zhǎng)期以來(lái)由于養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)具有業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、投入回報(bào)周期長(zhǎng)等特點(diǎn)，再加上現(xiàn)有的養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)管理制度制約商業(yè)銀行養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)的發(fā)展：首先銀行對(duì)商業(yè)銀行養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)考核體系的不完善，以企業(yè)年金為例，由于企業(yè)年金規(guī)模比較大，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)性比較高，商業(yè)銀行獲得企業(yè)年金需要前期投入過(guò)多的資源以及資本，因此其很難在短期內(nèi)獲得收益。而現(xiàn)有的銀行考核體系缺乏對(duì)商業(yè)銀行養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)前提投入的考核，因此很多銀行管理者為了短期的績(jī)效考核，不得不放棄企業(yè)年金業(yè)務(wù)；其次養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)受到多重監(jiān)管機(jī)構(gòu)的制約。從我國(guó)政府監(jiān)管職能看，養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)受到多個(gè)部門的監(jiān)管，同樣以企業(yè)年金為例，人力資源管理部門負(fù)責(zé)企業(yè)年金政策的制定、銀監(jiān)部門負(fù)責(zé)銀行托管以及賬管業(yè)務(wù)的規(guī)范運(yùn)營(yíng)等，證監(jiān)部門則負(fù)責(zé)投資運(yùn)作，保監(jiān)會(huì)則負(fù)責(zé)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司參與年金，這樣一來(lái)在多重部門的交叉監(jiān)管下，商業(yè)銀行在開(kāi)展企業(yè)年金業(yè)務(wù)時(shí)需要涉及多個(gè)部門，影響其業(yè)務(wù)開(kāi)展效率。根據(jù)監(jiān)管要求，養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)多數(shù)有準(zhǔn)入限制，商業(yè)銀行需要獲取相關(guān)資格才能從事業(yè)務(wù)。自2007年后至今，管理部門再無(wú)公開(kāi)企業(yè)年金管理人資格申請(qǐng)通道。這樣大大制約了商業(yè)銀行參與企業(yè)年金業(yè)務(wù)的積極性。

三、創(chuàng)新商業(yè)銀行養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)的對(duì)策

基于我國(guó)日益嚴(yán)峻的人口老齡化問(wèn)題，商業(yè)銀行要積極適應(yīng)新常態(tài)發(fā)展要求，依托已有的養(yǎng)老金業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，充分發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，通過(guò)頂層設(shè)計(jì)構(gòu)建多層次、系統(tǒng)化的養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)體系：

（一）明確養(yǎng)老金融發(fā)展策略，完善組織結(jié)構(gòu)

在商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時(shí)期，商業(yè)銀行盈利模式已經(jīng)發(fā)生巨大變化，養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)已經(jīng)成為經(jīng)濟(jì)新常態(tài)發(fā)展的新興產(chǎn)業(yè)，我國(guó)人口老齡化進(jìn)程的加快為商業(yè)銀行提供了巨大的發(fā)展契機(jī)，如何抓住老年客群是商業(yè)銀行利潤(rùn)新增長(zhǎng)點(diǎn)，因此，商業(yè)銀行在深入研究自身發(fā)展規(guī)劃的基礎(chǔ)上，制定出符合市場(chǎng)需求的養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，圍繞養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)發(fā)展及養(yǎng)老保險(xiǎn)體系改革，在社保資金結(jié)算、養(yǎng)老基金投資管理、老年綜合金融服務(wù)、養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)投融資等多個(gè)領(lǐng)域加緊布局。另外，由于養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)涉及多條線的業(yè)務(wù)內(nèi)容，商業(yè)銀行應(yīng)該從內(nèi)部構(gòu)建完善的組織結(jié)構(gòu)，見(jiàn)下表：

（二）彌補(bǔ)養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)資質(zhì)短板，積極爭(zhēng)取政策優(yōu)惠

銀行監(jiān)管部門、商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)與養(yǎng)老金管理部門的溝通，爭(zhēng)取補(bǔ)全管理資格，特別是養(yǎng)老金投資管理資格。囿于多數(shù)商業(yè)銀行缺乏參與企業(yè)年金等養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)的資格，限制了商業(yè)銀行進(jìn)一步拓展業(yè)務(wù)的范圍。即使已經(jīng)獲得年金業(yè)務(wù)管理資格的銀行，主要業(yè)務(wù)局也限于即將開(kāi)展的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金業(yè)務(wù)，投資管理人范圍限制在具有全國(guó)社?；稹⑵髽I(yè)年金基金投資管理經(jīng)驗(yàn)的機(jī)構(gòu)中，大多數(shù)商業(yè)銀行基本沒(méi)有參與資格。對(duì)商業(yè)銀行而言，積極爭(zhēng)取養(yǎng)老金融投資管理人資格，分享養(yǎng)老基金投資管理機(jī)遇，成為最現(xiàn)實(shí)，也是最迫切的需求。此外我國(guó)相關(guān)部門要積極針對(duì)商業(yè)銀行開(kāi)展養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)的服務(wù)，通過(guò)商業(yè)銀行與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的合作，進(jìn)一步豐富我國(guó)養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)體系的不斷完善。

（三）整合商業(yè)銀行內(nèi)外部資源，構(gòu)建養(yǎng)老金融綜合服務(wù)體系

首先，商業(yè)銀行應(yīng)整合內(nèi)部資源，解決養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)模式零散化、產(chǎn)品碎片化問(wèn)題。商業(yè)銀行著手將涉及養(yǎng)老金融不同板塊的業(yè)務(wù)進(jìn)行重新規(guī)劃，對(duì)內(nèi)建立統(tǒng)一的養(yǎng)老金融產(chǎn)品研發(fā)平臺(tái)，對(duì)外創(chuàng)立基于商業(yè)銀行信譽(yù)的養(yǎng)老服務(wù)品牌。在產(chǎn)品研發(fā)方向上，對(duì)企事業(yè)單位等公司客戶，提供包含受托、賬戶管理、托管、投資管理、綜合金融服務(wù)在內(nèi)的一攬子服務(wù)。其次，整合外部資源，完善服務(wù)體系。商業(yè)銀行尋求與其他銀行、養(yǎng)老保險(xiǎn)公司、信托、基金、券商的合作，建立戰(zhàn)略聯(lián)盟，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，整合渠道及產(chǎn)品資源，在養(yǎng)老金融市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)利益最大化。在企業(yè)年金領(lǐng)域，商業(yè)銀行與養(yǎng)老保險(xiǎn)公司、基金公司可共同成立企業(yè)年金集合計(jì)劃，為廣大中小企業(yè)提供年金服務(wù)，提高了商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入。例如太平洋保險(xiǎn)集團(tuán)旗下太保養(yǎng)老投資公司首個(gè)實(shí)施日間照料運(yùn)營(yíng)輸出及居家養(yǎng)老業(yè)務(wù)的落地項(xiàng)目——上海市普陀區(qū)“真如意同心家園長(zhǎng)者之家”照護(hù)站（以下簡(jiǎn)稱照護(hù)站）簽約了首位輕度失智失能客戶并收取服務(wù)費(fèi)，實(shí)現(xiàn)該公司成立以來(lái)第一筆養(yǎng)老服務(wù)收費(fèi)。

（四）積極關(guān)注“以房養(yǎng)老”等不動(dòng)產(chǎn)養(yǎng)老資產(chǎn)潛藏的金融需求

老年人除了在工作期間儲(chǔ)蓄用于個(gè)人養(yǎng)老外，不動(dòng)產(chǎn)等其他財(cái)產(chǎn)也可以在老年時(shí)通過(guò)銀行融資獲得即期現(xiàn)金流。銀行應(yīng)未雨綢繆，研究房屋“反向抵押”等以養(yǎng)老為目的的金融產(chǎn)品，注意金融產(chǎn)品創(chuàng)新與我國(guó)特殊的房地產(chǎn)環(huán)境對(duì)接，制度設(shè)計(jì)上要緊緊把握養(yǎng)老需求，防止把“反向抵押”獲得的養(yǎng)老金用于還債、后代教育等非養(yǎng)老用途。目前，在我國(guó)“以房養(yǎng)老”的衍生模式是“以租養(yǎng)老”，以房屋租金支付養(yǎng)老院費(fèi)用等。銀行也可以和房屋經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)合作，在房屋代管、租金監(jiān)管等多方面介入房屋養(yǎng)老市場(chǎng)，在市場(chǎng)發(fā)展中不斷發(fā)現(xiàn)新的金融機(jī)遇。

（五）加大養(yǎng)老金融人力資源投入

養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)屬于新興業(yè)務(wù)，由于養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)具有專業(yè)性高、政策性強(qiáng)的特點(diǎn)，因此需要銀行工作人員具有較高的綜合素質(zhì)和專業(yè)能力：一是銀行要積極培育專業(yè)的銷售隊(duì)伍?；谌丝诶淆g化進(jìn)程的加快，未來(lái)養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)必然會(huì)受到市場(chǎng)的歡迎，根據(jù)最新數(shù)據(jù)顯示，在存款利率不斷下降的環(huán)境下，居民選擇養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)的積極性不斷提高。銀行銷售養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)必須要構(gòu)建專業(yè)的銷售團(tuán)隊(duì)，從而能夠根據(jù)客戶的需求，為客戶提供差別化的銷售服務(wù)，從而提升銀行的銷售業(yè)績(jī)；二是商業(yè)銀行要加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)有客戶經(jīng)理的培訓(xùn)。商業(yè)銀行要定期開(kāi)展人力資源培訓(xùn)，提高工作人員的精算能力和咨詢服務(wù)能力。由于養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)需要多個(gè)部門的聯(lián)合操作，因此涉及面比較廣，需要銀行銷售人員要具有較強(qiáng)的專業(yè)管理技能。

[參 考 文 獻(xiàn)]

[1]陳藝.中國(guó)養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)發(fā)展行政分析[J].經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊，2013（4）

[2]張建國(guó).發(fā)揮銀行優(yōu)勢(shì)服務(wù)養(yǎng)老事業(yè)[J].中國(guó)金融，2013（4）

[3]張震.我國(guó)企業(yè)年金業(yè)務(wù)發(fā)展存在的問(wèn)題及對(duì)策研究——基于銀行視角的分析[J].現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)探討，2013（11）：1-2

[4]楊剛偉.我國(guó)銀行業(yè)養(yǎng)老金融發(fā)展淺析[J].甘肅金融，2016（1）

[責(zé)任編輯：王鳳娟]