我國商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理與防范研究

喬云婷

摘要：個人信貸風(fēng)險是商業(yè)銀行開展個人信貸業(yè)務(wù)活動中必然存在的，且是不能回避的問題，即個人信貸風(fēng)險將伴隨著個人信貸業(yè)務(wù)而持續(xù)存在。鑒于商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)具有極大的風(fēng)險性與危害性，本文深度分析了商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)活動的風(fēng)險表現(xiàn)與成因，具體包括：借款行為資信波動與信用道德困境、銀行權(quán)力責(zé)任與激勵約束機(jī)制不全、市場經(jīng)濟(jì)體系與法制建設(shè)體系缺陷。據(jù)此，在商業(yè)銀行外部環(huán)境管理上提出加快產(chǎn)權(quán)制度改革、建立市場金融體系、健全法律約束機(jī)制、形成止損彌補(bǔ)機(jī)制策略;同時在商業(yè)銀行內(nèi)部控制防范上，提出構(gòu)建銀行個人信貸風(fēng)險預(yù)警機(jī)制、增設(shè)銀行個人信貸多級管理中心、實(shí)施合作方準(zhǔn)入和動態(tài)管理制度，以及健全風(fēng)險退出以及風(fēng)險轉(zhuǎn)化體系等舉措。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;個人信貸;風(fēng)險成因;外部防范;內(nèi)部管理

自改革開放以來，我國經(jīng)濟(jì)取得了迅猛發(fā)展，隨之而來的還有人們收入的增加和消費(fèi)觀念的改變，集中表現(xiàn)為信用消費(fèi)從之前只被小部分精英人群接受，擴(kuò)展到成為當(dāng)前消費(fèi)的重要形式之一[1]。狹義的個人信貸是金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者發(fā)放的貸款，主要用于購買商品和服務(wù)，還款來源大多是與貸款無關(guān)的其他收入;從廣義上講，個人信貸還包括對個人和家庭的一切貸款，其用途也可以用于個人或家庭的生產(chǎn)經(jīng)營。大部分還款來源為與貸款相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營收入[2]。個人信用業(yè)務(wù)是伴隨著信用消費(fèi)的出現(xiàn)而產(chǎn)生，隨著信用消費(fèi)的發(fā)展而發(fā)展，對社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起著重要的推動作用。隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，住房、汽車抵押等個人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，個人信貸業(yè)務(wù)已成為商業(yè)銀行貸款發(fā)放的重要方式[3]。然而，對于商業(yè)銀行和風(fēng)險企業(yè)來說，個人信貸也是一項(xiàng)風(fēng)險資產(chǎn)業(yè)務(wù)。風(fēng)險是指潛在的損失或可能的損失，不確定且難以事先預(yù)測。在商業(yè)銀行的個人信貸活動中，銀行為了獲得預(yù)期收益而投入一定數(shù)量的本金[4]。就時間而言，本金的投資是當(dāng)前行為，其金額是確定的，而收益是在未來獲得的。在貸款期間，有許多因素可能會降低預(yù)期收益，甚至導(dǎo)致本金損失[5]。可以說，對于商業(yè)銀行的個人信貸業(yè)務(wù)來說，信用風(fēng)險是普遍存在的。因此，有必要結(jié)合國際經(jīng)驗(yàn)，在前人個人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理理論的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀，分析商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險發(fā)生機(jī)制，總結(jié)我國商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的不足和缺陷，并提出相應(yīng)的改進(jìn)對策和建議。

一、問題現(xiàn)狀：商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)活動風(fēng)險成因

（一）借款行為資信波動與信用道德困境

與國外商業(yè)銀行系統(tǒng)的個人信貸業(yè)務(wù)管理相比，我國商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展相對滯后，導(dǎo)致了相應(yīng)的風(fēng)險管理因素。借款人收入波動和道德風(fēng)險，是商業(yè)銀行個人信用風(fēng)險的典型表現(xiàn)。然而，由于商業(yè)銀行對借款人信用的掌握程度決定了消費(fèi)信貸的發(fā)展程度，因此，我國個人征信體系的建設(shè)離完善的個人征信體系還很遠(yuǎn)。具體而言，商業(yè)銀行缺乏準(zhǔn)確有效征詢借款人資信的手段，加之個人稅收機(jī)制不完善、個人財務(wù)狀況不透明、就業(yè)和收入不穩(wěn)定等因素，極大阻礙了商業(yè)銀行對借款人信用狀況、收入穩(wěn)定性和還款意愿的正確判斷。與此同時，商業(yè)銀行自身監(jiān)督機(jī)制的缺失與漏洞，還會使得道德水平低的銀行職員與外部不法分子相勾結(jié)，引發(fā)以偽造借款人信息、修改借款評估報告等套取銀行貸款為形式的道德風(fēng)險;并且，在社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制下，個人主體地位不斷明確與擴(kuò)大，個人追求收入最大化，使得精神道德上的約束力顯得蒼白無力，加上個人信用觀念與法制觀念的淡薄，故意拖欠、惡意侵吞以及騙取貸款的現(xiàn)象屢見不鮮，繼而導(dǎo)致個人信貸風(fēng)險直接轉(zhuǎn)嫁為道德風(fēng)險。

（二）銀行權(quán)力責(zé)任與激勵約束機(jī)制不全

商業(yè)銀行自身權(quán)力責(zé)任制度的缺失以及激勵約束制度的失衡，也是導(dǎo)致商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險的重要成因。其中，當(dāng)銀行出現(xiàn)貸款問題時，往往由于權(quán)力責(zé)任制度的缺失，推卸于集體責(zé)任制度，其直接后果表現(xiàn)為“人人負(fù)責(zé)而又人人不負(fù)責(zé)”。長此以往，無疑會引發(fā)個人信貸業(yè)務(wù)與風(fēng)險控制管理各自單向發(fā)展，不僅導(dǎo)致貸款問題得不到解決，還會導(dǎo)致商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的激勵約束制度出現(xiàn)嚴(yán)重失衡現(xiàn)象[6]。其消極意義既表現(xiàn)為銀行職員盲目發(fā)放貸款和無視風(fēng)險，又表現(xiàn)為信貸人員消極怠工和信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)萎縮。同時，銀行個人信貸管理失誤性風(fēng)險，還體現(xiàn)為銀行職員風(fēng)險意識缺失、管理手段不力，以及銀行自身的內(nèi)控機(jī)制不全和風(fēng)險防控能力不足上。銀行自身成為個人信貸風(fēng)險的承擔(dān)者，如，由于超越權(quán)限發(fā)放貸款、借款人資格和資信審查不嚴(yán)、借款合同不合規(guī)護(hù)法等而導(dǎo)致的債權(quán)懸空問題。總而言之，由于我國商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)開展時間和經(jīng)驗(yàn)相對有限，而且對經(jīng)濟(jì)周期與個人信貸之間的密切關(guān)聯(lián)缺乏切實(shí)認(rèn)識，使得個人信貸業(yè)務(wù)管理流于表面，并產(chǎn)生諸多風(fēng)險管控“真空區(qū)”，繼而難以實(shí)施深度有效的個人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管控。

（三）市場經(jīng)濟(jì)體系與法制建設(shè)體系缺陷

在市場經(jīng)濟(jì)條件下，信息是決策的依據(jù)。商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)需要預(yù)測借款行為的經(jīng)濟(jì)前景，并以此判斷借款人的資信程度和還款能力，只有銀行和借款人將來均能獲得相應(yīng)經(jīng)濟(jì)利益，個人信貸業(yè)務(wù)行為才能開展。然而，鑒于市場經(jīng)濟(jì)的偶然性與隨機(jī)性，使得銀行與借款人均難以準(zhǔn)確進(jìn)行市場預(yù)判，從而成為商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的重要成因。此外，目前我國市場經(jīng)濟(jì)體系還處于初級建設(shè)階段，市場法制建設(shè)既不健全又不完善，并且個人信貸的信息決策還存在失真、滯后以及粗略問題，均使得商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)開展具有盲目性，繼而成為商業(yè)銀行個人信貸風(fēng)險的客觀因素。此外，我國金融體系與法規(guī)制定的缺位，還是導(dǎo)致商業(yè)銀行個人信貸活動無章可循、秩序混亂的重要成因。集中表現(xiàn)為銀行個人信貸法律宣傳和普及力度不夠;執(zhí)法嚴(yán)肅性有限、信貸行為與部分法規(guī)的相互矛盾，從而造成商業(yè)銀行個人信貸活動具有很多法律盲區(qū)，并且有法不依問題突出，甚至出現(xiàn)無法可依等重大缺陷。

二、外部管理：商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)外部環(huán)境改革

（一）加快產(chǎn)權(quán)制度改革，消除信貸風(fēng)險之源

商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)制度改革是深化我國金融改革的重要方向，想要強(qiáng)化商業(yè)銀行內(nèi)部約束機(jī)制以及構(gòu)建現(xiàn)代化的商業(yè)銀行制度，其最基本的要求是完善法人治理結(jié)構(gòu)和明晰金融產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，而這也是消除個人信貸風(fēng)險之源的根本途徑。其核心內(nèi)容在于：通過保證商業(yè)銀行的自主經(jīng)營權(quán)和獨(dú)立法人產(chǎn)權(quán)地位，構(gòu)建政府與銀行分開管控模式，完成對經(jīng)營機(jī)構(gòu)與人員產(chǎn)權(quán)的約束，繼而健全和完善商業(yè)銀行內(nèi)部權(quán)力約束機(jī)制，從根本上解決銀行個人信貸的風(fēng)險之源[7]。具體思路是：對商業(yè)銀行展開清產(chǎn)核資，并且進(jìn)行股份制和上市改造，以此適應(yīng)不斷加強(qiáng)的產(chǎn)權(quán)多元化外部監(jiān)管，充分發(fā)揮出各項(xiàng)管理制度的優(yōu)勢，并以此建立切實(shí)有效的信貸管理責(zé)任制度和獎懲制度。

（二）建立市場金融體系，弱化市場無序之爭

商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)外部環(huán)境改革，還需要認(rèn)清商業(yè)銀行市場競爭的無序混亂形勢，構(gòu)建以中央銀行為領(lǐng)導(dǎo)、商業(yè)銀行為主體，以及多種金融機(jī)構(gòu)并存的金融組織體系。以“社會準(zhǔn)入、市場運(yùn)作、市場退出”為機(jī)制，實(shí)現(xiàn)全國金融體系的開放、公平、高效以及統(tǒng)一，以此充分發(fā)揮市場機(jī)制在社會資源配置中的功能優(yōu)勢。并且，還需要借助相應(yīng)的金融法律制度，規(guī)范商業(yè)銀行的經(jīng)營行為與市場秩序，以此保證市場的公平競爭?？傊?，想要弱化商業(yè)銀行市場無序之爭，需要結(jié)合市場需求運(yùn)行，構(gòu)建以間接調(diào)控為主的宏觀調(diào)控體系，從而實(shí)現(xiàn)我國商業(yè)銀行市場經(jīng)濟(jì)金融服務(wù)的全方位、多功能與多層次。

（三）健全法律約束機(jī)制，堵塞信貸風(fēng)險之洞

健全商業(yè)銀行個人信貸活動法制建設(shè)，既能為個人信貸發(fā)展提供有效的市場信用環(huán)境，又能為個人信貸發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的信息支持。作為整個社會信用體系的重要組成部分，法律法規(guī)保障下的個人信用管理，也是市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序良好穩(wěn)定的核心關(guān)鍵。因此，需要加快社會信用方面的立法和修訂工作，大力推動人民銀行信用征信系統(tǒng)的應(yīng)用，確保誠信公民的合法權(quán)益。與此同時，需要做好司法部門與金融部門的密切合作，維護(hù)法律的公正和威嚴(yán)，加強(qiáng)對全社會金融法律知識的普及，樹立講誠信的公德意識，提升個人的商業(yè)道德素質(zhì)，填補(bǔ)法律漏洞完善法律法規(guī)，以此堵塞商業(yè)銀行個人信貸的風(fēng)險之洞[8]。

（四）形成止損彌補(bǔ)機(jī)制，化解信貸風(fēng)險之果

個人信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的高風(fēng)險業(yè)務(wù)，能否構(gòu)建良好的止損彌補(bǔ)管理機(jī)制，對于化解信貸風(fēng)險至關(guān)重要。由于個人信用風(fēng)險因素是積累到爆炸的過程，并且其發(fā)生過程還具有極大的偶然性和擴(kuò)散性，對于商業(yè)銀行以及借款人均會產(chǎn)生重要影響。因此，需要對已經(jīng)發(fā)生或者處于發(fā)生邊緣的不良信貸行為進(jìn)行及時處理、化解和彌補(bǔ)。具體層面，實(shí)施早期預(yù)警信號和風(fēng)險防控分析措施，及時預(yù)測和發(fā)現(xiàn)貸款行為的問題與趨勢，以此確定貸款償還的可能程度[9]。同時需要采取置換擔(dān)保轉(zhuǎn)化一批、債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)移一批、投資基金消化一批以及政府扶持補(bǔ)貼一批等多主體和多渠道的化解風(fēng)險措施。

三、內(nèi)部防范：商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制策略

（一）構(gòu)建銀行個人信貸風(fēng)險預(yù)警機(jī)制

商業(yè)銀行作為經(jīng)營風(fēng)險機(jī)構(gòu)，時刻面臨著個人信貸業(yè)務(wù)的顯性與隱性風(fēng)險，如何能夠管控好銀行個人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險，無疑是商業(yè)銀行所面對的重要難題。而健全商業(yè)銀行個人信貸風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，則是應(yīng)對這一風(fēng)險的一大措施。具體層面，商業(yè)銀行可以采用量化的數(shù)據(jù)分析手段，在個人信貸諸多考核指標(biāo)中進(jìn)行敏感因子的提取，并結(jié)合計(jì)算機(jī)模型構(gòu)建風(fēng)險量化預(yù)警模型，以此保證銀行能夠根據(jù)借款人的資信程度及時采取有效防控手段。與此同時，商業(yè)銀行總行與各分行也應(yīng)成立相關(guān)的風(fēng)險管理委員會，以此構(gòu)建多級個人信貸控制體系，形成決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)與監(jiān)督系統(tǒng)于一體的組織結(jié)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)，加大對違規(guī)違紀(jì)行為的處罰力度，監(jiān)督和控制各種規(guī)章制度的貫徹與落實(shí)，提高銀行管理隊(duì)伍的風(fēng)險意識與素質(zhì)水平[10]。

（二）增設(shè)銀行個人信貸多級管理中心

對商業(yè)銀行而言，其個人信貸業(yè)務(wù)的體系化和專業(yè)化管理，直接關(guān)系著銀行對個貸業(yè)務(wù)的整體把控與風(fēng)險管理。為了能夠?qū)崿F(xiàn)商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的專業(yè)化，則需要進(jìn)一步增設(shè)銀行個人信貸多級管理中心，構(gòu)建個貸業(yè)務(wù)分級管理制度，并根據(jù)個人資信情況和償還能力作出針對性舉措，從而達(dá)到專業(yè)化的個人信貸風(fēng)險管理。具體層面，可以按照行政級別，在商業(yè)銀行內(nèi)部實(shí)施總、分、支分類指導(dǎo)和管理，并且在業(yè)務(wù)布局上，形成總行協(xié)調(diào)、分行管轄、支行營銷的管理策略，在強(qiáng)化商業(yè)銀行個人信貸的風(fēng)險防控同時，大幅度提升銀行服務(wù)體驗(yàn)，并更加貼近不斷變化的市場環(huán)境?？傊?，只有通過良好的管理和專業(yè)的運(yùn)營平臺，才能最大限度地降低潛在風(fēng)險的發(fā)生概率。

（三）實(shí)施合作方準(zhǔn)入和動態(tài)管理制度

商業(yè)銀行當(dāng)前和未來開展個人信貸業(yè)務(wù)的主要方式，仍然是與外部機(jī)構(gòu)合作。而實(shí)施合作方準(zhǔn)入和動態(tài)管理制度，不僅能夠保證銀行個人信貸客戶，而且合作方還能替代銀行承擔(dān)相應(yīng)的擔(dān)保責(zé)任。同時，作為商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的重要合作組織，面對現(xiàn)今個人征信體系建設(shè)的不完備與不完善現(xiàn)狀，專業(yè)從事?lián)I(yè)務(wù)的中介保險公司，不僅能夠幫助商業(yè)銀行進(jìn)行個人資信調(diào)查，而且能夠有效降低銀行個人信貸風(fēng)險程度。并且，在市場競爭過于激烈的情況下，合作機(jī)構(gòu)還能夠通過主動參與談判的方式，為銀行迎來更多的合作伙伴和穩(wěn)定的個人信貸業(yè)務(wù)[11]?？梢哉f，各種機(jī)構(gòu)參與個人信貸市場，對于商業(yè)銀行市場競爭與風(fēng)險規(guī)避具有重要意義，商業(yè)銀行有必要建立合作機(jī)構(gòu)規(guī)范化管理機(jī)制，嚴(yán)格執(zhí)行合作機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、定期審核和退出，確保個人信貸第二還款來源的可靠性。

（四）健全風(fēng)險退出以及風(fēng)險轉(zhuǎn)化體系

對于商業(yè)銀行個人信貸風(fēng)險管理而言，需要認(rèn)識到借款人的收入和財產(chǎn)狀況具有特定的生命周期，良好的個人信貸業(yè)務(wù)能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行業(yè)務(wù)拓展提供機(jī)遇，而惡性的個人信貸業(yè)務(wù)則可能使銀行貸款損失殆盡。因此，商業(yè)銀行需要構(gòu)建適應(yīng)市場發(fā)展的信貸退出機(jī)制，對借款人收入波動較大、還款能力有限以及信用狀況嚴(yán)重下降的借款人實(shí)施主動退出策略，既能夠有效降低貸款風(fēng)險，又能夠?qū)崿F(xiàn)信貸資金的轉(zhuǎn)移和優(yōu)化配置。除了需要健全商業(yè)銀行個人信貸風(fēng)險退出機(jī)制之外，還需要完善商業(yè)銀行風(fēng)險轉(zhuǎn)移機(jī)制[12]。即是說，全體商業(yè)銀行職員必須牢固樹立貸款質(zhì)量和效益觀念，發(fā)揮信貸效能，同時需要依靠行政法律的手段實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)的清收轉(zhuǎn)化，提前做好防范工作，減少信用風(fēng)險給商業(yè)銀行造成的經(jīng)濟(jì)損失。

四、結(jié)束語

我國商業(yè)銀行的不斷完善與快速發(fā)展，極大地促進(jìn)了金融產(chǎn)業(yè)和國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。然而，商業(yè)銀行作為經(jīng)營風(fēng)險機(jī)構(gòu)，時刻面臨著個人信貸業(yè)務(wù)的顯性與隱性風(fēng)險，如何能夠管控好銀行個人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險，無疑是商業(yè)銀行所面對的重要難題。鑒于此，本文深度分析了商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)活動的風(fēng)險表現(xiàn)與成因，并從外部管理與內(nèi)部防范兩個層面，提出既具針對性又具操作性的風(fēng)險防控策略，為保證商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的順利開展，為商業(yè)銀行未來發(fā)展提供理論基礎(chǔ)。

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