專職董事監(jiān)事考核評價機(jī)制的探索與實(shí)踐
—— 以某電網(wǎng)公司為例

楊 劍 竇琳琳

（中國南方電網(wǎng)有限責(zé)任公司，廣東 廣州 510530）

一、專職董事監(jiān)事考核評價研究背景與意義

1.專職董事監(jiān)事隊伍建設(shè)的重要性

黨的十九屆四中全會對堅持和完善中國特色社會主義制度、推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化作出了重大戰(zhàn)略部署，并明確將中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度作為中國特色社會主義制度的重要組成部分，為國有企業(yè)完善企業(yè)治理體系，提升企業(yè)治理能力指明了方向。推進(jìn)董事會、監(jiān)事會規(guī)范建設(shè)是完善企業(yè)治理體系，提升企業(yè)治理能力的關(guān)鍵。促進(jìn)董事監(jiān)事忠實(shí)勤勉履職，特別是推動專職董事監(jiān)事作用充分發(fā)揮，對維護(hù)國有資本權(quán)益、推動企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展有著極為重要的意義。

2.探索專職董事監(jiān)事考核評價機(jī)制的意義

考核管理是企業(yè)科學(xué)管理體系中的重要一環(huán)[1]，科學(xué)的考核評價管理機(jī)制是保障專職董事監(jiān)事忠誠勤勉履職、充分發(fā)揮作用的重要手段。明確的考核內(nèi)容，能有效地引導(dǎo)專職董事監(jiān)事的履職方向和工作重點(diǎn)；科學(xué)便捷的考核方法和流程，能提升企業(yè)在董事監(jiān)事隊伍管理上的效率；考核結(jié)果的有效運(yùn)用，可牽引專職董事監(jiān)事隊伍的履職動力。

3.某電網(wǎng)公司專職董事監(jiān)事考核評價機(jī)制建立的背景

2020年，某電網(wǎng)公司按照“專職”“專業(yè)”“專管”“專用”原則，在集團(tuán)層面建立了一支專職董事監(jiān)事隊伍，并專門委派到出資企業(yè)擔(dān)任外部董事監(jiān)事。專職董事監(jiān)事作為該公司在出資企業(yè)依法行使出資人職權(quán)的重要力量，主要通過參與董事會決策和監(jiān)事會監(jiān)督行使職權(quán)、履行職責(zé)，其履職方式呈現(xiàn) “獨(dú)立履職”“以會為主”的特點(diǎn)。如何能準(zhǔn)確地衡量和真實(shí)地反映其價值貢獻(xiàn)，推動這支隊伍忠誠勤勉履職，有效發(fā)揮作用，亟須建立專門的考核評價機(jī)制。

二、機(jī)制建設(shè)成果介紹

該電網(wǎng)公司結(jié)合專職董事監(jiān)事職責(zé)要求，探索建立專職董事監(jiān)事考核評價機(jī)制，以求真實(shí)、準(zhǔn)確、客觀、全面地衡量專職董事監(jiān)事履職盡責(zé)和價值貢獻(xiàn)情況，促進(jìn)專職董事監(jiān)事勇于擔(dān)當(dāng)作為。當(dāng)前核心研究成果內(nèi)容如下。

1.在考核內(nèi)容上，設(shè)計出價值創(chuàng)造結(jié)果與能力相結(jié)合的評價指標(biāo)

堅持黨管干部原則，結(jié)合專職董事監(jiān)事崗位特點(diǎn)，該電網(wǎng)公司明確“以崗位職責(zé)為基礎(chǔ)，關(guān)注履職行為到位、履職成效體現(xiàn)、履職能力提升，鼓勵推動任職企業(yè)價值創(chuàng)造”的考核評價思路，突出“忠誠勤勉履職”“推動價值創(chuàng)造”的鮮明導(dǎo)向[2]。在考核評價內(nèi)容上，從“行為操守”“專業(yè)素養(yǎng)”“履職業(yè)績”三個維度設(shè)置了更為精細(xì)的評價內(nèi)容，細(xì)化設(shè)計了九個具體考核評價指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn)。其中，“行為操守”維度從忠實(shí)、勤勉、廉潔等方面設(shè)置評價指標(biāo)；“專業(yè)素養(yǎng)”維度從董事監(jiān)事履職的專業(yè)能力與綜合素質(zhì)方面設(shè)置評價指標(biāo)；“履職業(yè)績”從董事監(jiān)事履職過程對任職企業(yè)董事會、監(jiān)事會和派出單位的價值貢獻(xiàn)方面設(shè)置評價指標(biāo)。結(jié)合董事、監(jiān)事崗位差異，專職董事突出考核“決策效果”、專職監(jiān)事突出考核“監(jiān)督效果”，體現(xiàn)了考核的針對性和差異化。

2.在考核方式上，探索出定性與定量相結(jié)合的評價方法

該電網(wǎng)公司對專職董事監(jiān)事運(yùn)用日常考核、多維度測評和組織績效數(shù)據(jù)運(yùn)用等方式，分為年度、任期考核進(jìn)行。（1）多維度測評。專職董事監(jiān)事的多維度測評包含企業(yè)內(nèi)部評價和出資人評價兩個方面。專職董事企業(yè)多維度測評的內(nèi)部評價主體含其所任職企業(yè)董事、經(jīng)理層成員、董事會秘書，以及該企業(yè)董事會辦公室、專門委員會服務(wù)部門的主要負(fù)責(zé)人等企業(yè)內(nèi)部人員。出資人評價主體為任職企業(yè)監(jiān)事會成員，以及派出該專職董事的出資人單位相關(guān)部門。專職監(jiān)事多維度測評的企業(yè)內(nèi)部評價主體包括其所任職企業(yè)董事、經(jīng)理層成員、監(jiān)事，以及該企業(yè)監(jiān)事會服務(wù)部門主要負(fù)責(zé)人等企業(yè)內(nèi)部人員。出資人評價主體為派出該專職監(jiān)事的出資人單位審計部門等相關(guān)部門；（2）組織績效數(shù)據(jù)引用。運(yùn)用專職董事監(jiān)事所任職企業(yè)的董事會（監(jiān)事會）評價結(jié)果，作為其組織績效指標(biāo)來源之一，引導(dǎo)專職董事監(jiān)事在董事會、監(jiān)事會運(yùn)作中積極發(fā)揮職能作用；（3）日?？己恕Ｍㄟ^日常收集信息，列席企業(yè)董事會和監(jiān)事會現(xiàn)場會議，視情況列席專門委員會現(xiàn)場會議，與專職董事監(jiān)事溝通等方式了解掌握專職董事監(jiān)事履職情況，作為對其評價的主要依據(jù)來源。其中，針對外部董事的信息收集包括但不限于出席董事會會議數(shù)量、履職時間、培訓(xùn)參與情況、研究報告、工作日志和年度履職報告等內(nèi)容。

3.在考核程序上，梳理出職責(zé)分工明確的考核流程

該電網(wǎng)公司作為派出專職董事監(jiān)事的出資人，其人力資源部門主要負(fù)責(zé)專職董事監(jiān)事考核的組織實(shí)施和結(jié)果應(yīng)用。在具體實(shí)施中，負(fù)責(zé)收集專職董事監(jiān)事履職時間、參（列）席會議情況等履職數(shù)據(jù)，以及專職董事監(jiān)事年度述職工作報告等資料，提供至相關(guān)部門作為多維度測評依據(jù)，負(fù)責(zé)“組織績效”指標(biāo)的得分計算和考核結(jié)果得分計算。戰(zhàn)略規(guī)劃、計劃與財務(wù)、政策研究等多部門從出資人角度共同對專職董事履職情況進(jìn)行測評；審計部門從出資人角度對專職監(jiān)事進(jìn)行測評；專職董事監(jiān)事所任職企業(yè)其他董事、監(jiān)事、經(jīng)理層成員、董事會秘書，以及董事會辦公室、專門委員會服務(wù)部門的主要負(fù)責(zé)人、監(jiān)事會服務(wù)部門主要負(fù)責(zé)人等從企業(yè)內(nèi)部角度對專職董事監(jiān)事進(jìn)行民主測評。

4.在結(jié)果應(yīng)用上，突出差異化應(yīng)用

該電網(wǎng)公司專職董事監(jiān)事考核評價結(jié)果分為優(yōu)秀、稱職、基本稱職和不稱職四個等次?？荚u結(jié)果為優(yōu)秀的人數(shù)不超過被考核專職董事監(jiān)事總?cè)藬?shù)的25%，考核評價結(jié)果為優(yōu)秀的，予以獎勵；基本稱職的，提出明確整改要求并限期整改，視具體情況進(jìn)行誡勉談話或者組織調(diào)整；不稱職的，予以解聘或不再續(xù)聘。此外，專職董事監(jiān)事如存在違反忠實(shí)勤勉義務(wù)，或者因違反忠實(shí)勤勉義務(wù)被追究相關(guān)責(zé)任情形的，不得被評為稱職及以上等次。考核評價結(jié)果經(jīng)審定后需向?qū)Ｂ毝卤O(jiān)事本人反饋。

三、未來展望

探索建設(shè)專職董事監(jiān)事考核管理機(jī)制，提升治理水平，是該電網(wǎng)公司今年管理實(shí)踐的重大創(chuàng)新，對進(jìn)一步完善企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)公司戰(zhàn)略管控能力，維護(hù)出資人利益有著重要意義。在未來，該電網(wǎng)公司將從內(nèi)容設(shè)置精細(xì)化、過程管理數(shù)字化、結(jié)果應(yīng)用多元化三個方面進(jìn)一步優(yōu)化完善專職董事監(jiān)事考核管理機(jī)制。

1.以分類管控為基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)考核內(nèi)容設(shè)置精細(xì)化

在“管資本”視角下，國家倡導(dǎo)構(gòu)建科學(xué)的國企集團(tuán)管控體系，通過分類管控，實(shí)施精準(zhǔn)授權(quán)，優(yōu)化集團(tuán)管控水平[3]。專職董事監(jiān)事的作用發(fā)揮，需與集團(tuán)對其所在企業(yè)的管控方式與戰(zhàn)略要求保持一致。在建立分類管理機(jī)制的過程中，要研究派出專職董事監(jiān)事在不同類型出資企業(yè)的價值定位，通過任務(wù)要求細(xì)化和董事會對經(jīng)理層進(jìn)行績效目標(biāo)分解，推動公司戰(zhàn)略目標(biāo)在出資企業(yè)落地，體現(xiàn)出資人意志。

2.探索先進(jìn)技術(shù)手段，實(shí)現(xiàn)考核過程管理數(shù)字化

探索考核過程數(shù)字化，以在線方式實(shí)現(xiàn)考核目標(biāo)制定、考核過程監(jiān)督、指標(biāo)評價、結(jié)果計算與歸檔等。需要關(guān)注以下幾點(diǎn)，（1）強(qiáng)化評價過程與行為依據(jù)對接，促進(jìn)評價有據(jù)可依，減少主觀偏差；（2）發(fā)揮在線系統(tǒng)優(yōu)勢，合理設(shè)置統(tǒng)一細(xì)化的評價標(biāo)準(zhǔn)；（3）通過在線平臺系統(tǒng)，強(qiáng)化對專職董事監(jiān)事的履職過程管理，實(shí)現(xiàn)過程考核與結(jié)果考核結(jié)合。

探索考核結(jié)果數(shù)字化，通過數(shù)字化平臺積累考核數(shù)據(jù)，充分挖掘考核數(shù)據(jù)價值。例如，對專職董事監(jiān)事各評價指標(biāo)得分進(jìn)行分析，了解隊伍整體優(yōu)劣勢，提供針對性培養(yǎng)建議。對比不同類型企業(yè)專職董事監(jiān)事評價數(shù)據(jù)，了解各企業(yè)對執(zhí)行董事、專職董事監(jiān)事能力與價值貢獻(xiàn)的具體需求，為未來選拔與配置工作提供參考。分析任職時間對專職董事監(jiān)事績效影響，探尋能力成長規(guī)律等。

3.關(guān)聯(lián)其他管理模塊，實(shí)現(xiàn)考核結(jié)果應(yīng)用多元化

當(dāng)前考核結(jié)果應(yīng)用范圍還相對較窄，且缺乏非物質(zhì)激勵手段。專職董事監(jiān)事考核結(jié)果應(yīng)用要深度嵌入戰(zhàn)略性人力資源管理閉環(huán)中，為其履職提供深層次動力。未來要在明確專職董事監(jiān)事，特別是專職董事監(jiān)事職業(yè)發(fā)展通道的基礎(chǔ)上，把考核結(jié)果應(yīng)用于其職業(yè)發(fā)展與晉升[4]。把考核結(jié)果與專職董事監(jiān)事的能力培養(yǎng)相結(jié)合，建立反饋機(jī)制，通過提升能力來促進(jìn)有效履職，激發(fā)其動力。