環(huán)境行政處罰對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的研究

周信君，童志熠，趙學(xué)康，張婧婷

(吉首大學(xué) 商學(xué)院，湖南 吉首 416000)

近年來，隨著物質(zhì)生活條件的不斷改善，社會的不斷發(fā)展，人們已經(jīng)不僅僅滿足于物質(zhì)條件的充足，對于美好生態(tài)環(huán)境的需求也日益提升。中國共產(chǎn)黨從人們的切身利益出發(fā)，也越發(fā)重視生態(tài)文明社會的建設(shè)，提倡加強防治，源頭治理。在2015年10月召開的十八屆五中全會中，習(xí)近平總書記提出要重視綠色和創(chuàng)新。2017年，總書記再次強調(diào)要根據(jù)市場需求建立綠色技術(shù)創(chuàng)新體系，發(fā)展綠色產(chǎn)業(yè)。而要想促進(jìn)經(jīng)濟綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展，減少環(huán)境違法行為，維護(hù)環(huán)境穩(wěn)定與秩序，有效地保護(hù)環(huán)境，就需要來自政府持續(xù)有效的監(jiān)管。在諸多監(jiān)管手段中，環(huán)保執(zhí)法無疑是最具有威懾性和規(guī)制性[1]。環(huán)保行政處罰通過對企事業(yè)單位以及個人對于環(huán)境的違法行為進(jìn)行懲戒，中斷正在進(jìn)行的違法行為，也警示了那些有違法動機的人，最終達(dá)到教育的目的。

綠色技術(shù)創(chuàng)新是針對改善環(huán)境的一種技術(shù)創(chuàng)新[2]，其可以提高資源利用率，促進(jìn)節(jié)能減排和社會可持續(xù)發(fā)展。完善的制度和環(huán)境政策是驅(qū)動企業(yè)進(jìn)行綠色技術(shù)創(chuàng)新的主要動力，在企業(yè)發(fā)展綠色技術(shù)創(chuàng)新的過程中，除了充分發(fā)揮市場在資源分配中的作用外，也應(yīng)重視政府的作用。政府監(jiān)管措施會迫使或鼓勵公司增加在污染治理方面的研發(fā)投入，從而達(dá)到減少污染和提高產(chǎn)品科技含量的效果，最終促進(jìn)整個市場綠色技術(shù)創(chuàng)新[3]。環(huán)保行政處罰是確保有效執(zhí)行環(huán)境法律法規(guī)的必要方式；也是環(huán)保執(zhí)法中使用最廣泛的執(zhí)法方法，同時也容易引發(fā)爭論。筆者基于企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的角度，試圖回答：環(huán)保行政處罰可以提高企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新嗎？如果答案是肯定的，那么兩者之間的影響機制又是什么呢？回答這兩個問題，理論層面，有利于豐富有關(guān)環(huán)保行政處罰所帶來經(jīng)濟影響的文獻(xiàn)基礎(chǔ)，對影響企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的因素的研究做出貢獻(xiàn)；現(xiàn)實層面，為規(guī)范環(huán)保行政執(zhí)法和提高企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新能力提供新的思路。

1 環(huán)境規(guī)制對綠色技術(shù)創(chuàng)新的影響

環(huán)保行政處罰是什么？中國學(xué)術(shù)界認(rèn)為環(huán)保行政處罰的主要表現(xiàn)是還沒有構(gòu)成刑事責(zé)任。它不僅不同于一般的環(huán)境刑事責(zé)任，而且也不同于強制性的環(huán)境行政措施，環(huán)保行政處罰是一個獨特的行政管理形式[4]。韓德培學(xué)者認(rèn)為是環(huán)境保護(hù)監(jiān)管部門針對存在違反環(huán)保法但尚未犯罪行為的組織或個人實施的行政制裁[5]。汪勁和嚴(yán)厚福認(rèn)為該法律的真正目的是用威懾的方式迫使有違法動機的人遵守相關(guān)規(guī)定[6]。楊帆和李傳珍兩位學(xué)者將環(huán)保行政處罰的執(zhí)行措施分為三大類：名譽受罰、財產(chǎn)罰款、行為懲治[7]。

中國環(huán)境法研究人員陳慈陽建議，環(huán)境保護(hù)主要涉及3個方面：消除現(xiàn)有環(huán)境破壞、消除潛在環(huán)境風(fēng)險以及防止未來環(huán)境破壞[8]。譚冰霖概述了環(huán)境行政處罰的三大功能：法律威懾、風(fēng)險預(yù)防和生態(tài)系統(tǒng)恢復(fù)?！胺赏亍笔侵该鎸σ阎某Ｒ?guī)環(huán)境風(fēng)險，并通過行政處罰的威懾作用阻止侵權(quán)行為的繼續(xù)；“預(yù)防風(fēng)險”旨在發(fā)生重大不可逆轉(zhuǎn)的環(huán)境問題前，提前采取懲罰措施，避免發(fā)生重大環(huán)境問題；“生態(tài)恢復(fù)”主要是從救助的角度恢復(fù)受到損害的生態(tài)系統(tǒng)，防止環(huán)境生態(tài)功能下降[9]。Gray學(xué)者認(rèn)為環(huán)境規(guī)制會導(dǎo)致企業(yè)環(huán)境治理成本增加，導(dǎo)致企業(yè)在綠色技術(shù)創(chuàng)新可投入的資本減少，進(jìn)而影響企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新能力[10]。但也有學(xué)者認(rèn)為環(huán)境規(guī)制不一定完全正向或負(fù)向影響企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新能力，認(rèn)為在不同的環(huán)境政策和力度的情境下，其對綠色技術(shù)創(chuàng)新的影響也不同[11]。

企業(yè)的綠色創(chuàng)新能力是國家綠色發(fā)展戰(zhàn)略的微觀視角，是由多個要素組成的綜合能力體系。目前學(xué)者們對于綠色技術(shù)創(chuàng)新能力的研究主要是其影響因素。有學(xué)者基于資源的角度，提出企業(yè)可以通過合理利用自然資源，并有效處理好與環(huán)境的關(guān)系來創(chuàng)造自己的競爭優(yōu)勢，在這一過程中，企業(yè)社會責(zé)任感扮演重要角色[12]。也有很多學(xué)者認(rèn)為，企業(yè)資金以及人員方面都會影響到企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新能力[13-14]。

從外部因素來看，Droste等認(rèn)為在綠色創(chuàng)新過程中，政府是規(guī)則的制定者，環(huán)境規(guī)制是政府協(xié)調(diào)企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的重要方式[15]。盡管不同類型的環(huán)境法規(guī)對創(chuàng)新績效的影響可能會產(chǎn)生偏差，但有學(xué)者發(fā)現(xiàn)，適當(dāng)?shù)沫h(huán)境約束、補貼等措施會刺激企業(yè)在綠色技術(shù)創(chuàng)新方面的投資[16]。Fredberg認(rèn)為消費者需求會直接刺激到企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新投入，最終提高企業(yè)綜合競爭能力[17]。頡茂華學(xué)者以重污染行業(yè)為研究樣本，論證了環(huán)境規(guī)制與企業(yè)綠色技術(shù)研發(fā)投入呈正相關(guān)[18]。賈軍提出，國家針對環(huán)境規(guī)制的強度會正向影響當(dāng)?shù)亟?jīng)濟綠色增長[19]。王鋒正認(rèn)為加大環(huán)境監(jiān)管力度，可以有效促進(jìn)資源型產(chǎn)業(yè)的綠色技術(shù)創(chuàng)新[20]。但Gollop&Robert兩位學(xué)者研究得出環(huán)境規(guī)制會增加企業(yè)環(huán)保成本，導(dǎo)致企業(yè)整體生產(chǎn)率下降[21]。

2 當(dāng)下研究存在的問題

現(xiàn)行環(huán)境規(guī)制對綠色技術(shù)創(chuàng)新的研究結(jié)論基本上都是基于波特假說提出的，目前針對二者之間的研究較不充分且結(jié)果較不統(tǒng)一，而且針對不同環(huán)境、不同區(qū)域會得出不同的結(jié)論。綜合前人的研究來看，國內(nèi)外學(xué)者對環(huán)保行政處罰對綠色技術(shù)創(chuàng)新的研究存在環(huán)境規(guī)制抑制綠色技術(shù)創(chuàng)新、環(huán)境規(guī)制促進(jìn)綠色技術(shù)創(chuàng)新、環(huán)境規(guī)制與綠色技術(shù)創(chuàng)新呈“U”型關(guān)系、環(huán)境規(guī)制對綠色技術(shù)創(chuàng)新的作用不確定4種觀點。筆者認(rèn)為，造成結(jié)論存在不確定性的原因主要存在以下兩個方面：環(huán)境行政處罰的準(zhǔn)確性和綠色技術(shù)創(chuàng)新的衡量方面。

2.1 環(huán)境行政處罰方面

2.1.1 案例“取證難”。證據(jù)是對環(huán)境污染企業(yè)進(jìn)行環(huán)境行政處罰的基礎(chǔ)，環(huán)境行政處罰的證據(jù)主要是環(huán)保部門或法律授權(quán)的組織用來證明公民、法人或其他組織違法并應(yīng)受行政處罰的案件的一切客觀事實,即環(huán)保部門實施行政處罰的事實根據(jù)。《中華人民共和國行政處罰法》第三十六、三十七條對調(diào)查程序、收集證據(jù)要求做了原則性規(guī)定?；谝陨显瓌t，環(huán)境行政處罰必須依據(jù)事實情況，給出實際證據(jù)，這樣既能保證環(huán)境污染企業(yè)受到處罰，又能避免存在“公權(quán)私用”、過度處罰的情況發(fā)生。

但是對于當(dāng)前我國出臺的環(huán)境行政處罰相關(guān)條例來看，很多方面的取證難度都較大。例如對企業(yè)進(jìn)行環(huán)境行政處罰要求當(dāng)事人的生產(chǎn)記錄、排污記錄、財務(wù)報表、合同等；證明當(dāng)事人生產(chǎn)經(jīng)營情況、排污情況等。但是由于社會責(zé)任報告存在很多的粉飾業(yè)績以及虛報環(huán)境污染的情況。除此以外，面對政府的調(diào)查，很多企業(yè)還存在拒不配合因此很多發(fā)生環(huán)境污染的企業(yè)本應(yīng)當(dāng)受到處罰，但是在取證方面卻有較大難度，例如垃圾焚燒以及污水排放等，違法主體往往在污染活動結(jié)束后就離開現(xiàn)場，這就會對調(diào)查取證造成了較大的難度。而由于對發(fā)生污染的企業(yè)調(diào)查取證困難，從而可能導(dǎo)致對外報告的環(huán)境行政處罰數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確，難以對造成污染的企業(yè)做有效的評估以及改善。

2.1.2 政策“適用難”。環(huán)境行政處罰收到很多層面的限制和約束，例如罰款制度的不健全、案例取證手段不完善、企業(yè)對政府調(diào)查不配合、法院執(zhí)行處罰決定受阻等問題。其中，政策的適用性不強就是很重要的一點。

現(xiàn)在雖然已經(jīng)出臺《環(huán)境行政處罰辦法》以及《環(huán)境行政處罰證據(jù)指南》等措施，但是對于環(huán)境行政處罰的主體等方面依舊存在諸多不明確的地方。法律規(guī)定環(huán)境行政處罰主體必須是國家法律、法規(guī)授權(quán)的環(huán)境行政主管機關(guān)，具有行政處罰權(quán)的行政主管部門市縣級以上地方人民政府環(huán)境保護(hù)行政主管部門。但是由于環(huán)境方面涉及因素較廣，執(zhí)法主體也并不僅限于上述部門。例如，《大氣污染防治法》中所涉執(zhí)法主體高達(dá)14個，并且存在諸多模糊之處，這就不利于環(huán)境行政處罰的執(zhí)行，從而會導(dǎo)致環(huán)境行政處罰存在主觀、處罰不公等現(xiàn)象的發(fā)生。因此可能導(dǎo)致環(huán)境行政處罰對綠色技術(shù)創(chuàng)新的影響參差不齊，存在一定的差異。

2.1.3 法院“執(zhí)行難”。目前，學(xué)術(shù)界大部分針對法院難以執(zhí)行環(huán)境行政處罰的研究均是從被處罰主體內(nèi)部進(jìn)行分析。而筆者認(rèn)為，除被處罰主體外，還可能存在法院自身不作為的情況。根據(jù)國內(nèi)學(xué)者嚴(yán)厚福(2011)[22]的研究，引起這一現(xiàn)象的原因主要有以下4點：①我國環(huán)境法律規(guī)定的處罰額偏低。②環(huán)境行政處罰案件數(shù)量較多,而法院的執(zhí)行力量有限。③環(huán)境行政處罰案件數(shù)量較多,而法院的執(zhí)行力量有限。④法院的考核機制也是重要原因。而法院對環(huán)境行政處罰的怠于執(zhí)行就會導(dǎo)致很多公示的環(huán)境行政處罰結(jié)果與實際上其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的處罰存在較大的出入。

2.2 綠色技術(shù)創(chuàng)新方面

綠色技術(shù)創(chuàng)新方面存在的問題主要在于綠色技術(shù)創(chuàng)新如何衡量不統(tǒng)一的問題。目前針對綠色技術(shù)創(chuàng)新的衡量主要有以下幾種方式。

2.2.1 利用綠色專利數(shù)量衡量。目前對綠色技術(shù)創(chuàng)新的衡量指標(biāo)方面，綠色專利數(shù)量是被采納最廣的也是相對較容易獲得的一個指標(biāo)，國內(nèi)外諸多學(xué)者均采用這一指標(biāo)對企業(yè)綠色創(chuàng)新能力進(jìn)行衡量，其主要基于知識、技術(shù)投入對綠色創(chuàng)新能力進(jìn)行測度。這一指標(biāo)在評價企業(yè)綠色創(chuàng)新能力時較為準(zhǔn)確，但是通常企業(yè)進(jìn)行創(chuàng)新的目的是增加企業(yè)的營業(yè)績效創(chuàng)造營收，因此如果僅從投入角度進(jìn)行衡量，就無法準(zhǔn)確地測度綠色技術(shù)創(chuàng)新對企業(yè)造成了什么樣的影響。

2.2.2 利用綠色產(chǎn)品市場占有率、銷售收入比重等進(jìn)行衡量。第二種則是基于企業(yè)綠色創(chuàng)新投入的角度進(jìn)行衡量。主要采取綠色創(chuàng)新產(chǎn)品的市場占有率、銷售收入比重、環(huán)境產(chǎn)品與服務(wù)部門產(chǎn)品的出口額等進(jìn)行測度。這一測度指標(biāo)的優(yōu)勢在于能夠有效地評價企業(yè)當(dāng)年通過綠色技術(shù)創(chuàng)新獲得的增益，但是如果僅重視產(chǎn)出率而忽略了投入產(chǎn)出比，則對于研究而言略有偏頗。

3 結(jié)束語

盡管國內(nèi)外均對環(huán)境規(guī)制和綠色技術(shù)創(chuàng)新進(jìn)行了相當(dāng)?shù)难芯?，但是針對中國國情進(jìn)行研究的學(xué)者卻較為少有。結(jié)合國內(nèi)外學(xué)者的研究，筆者認(rèn)為未來關(guān)于環(huán)境規(guī)制和綠色技術(shù)創(chuàng)新的研究可以從以下幾點展開：①除了結(jié)合NBRV以及“波特假說”等理論外，結(jié)合中國國情，根據(jù)我國特有的環(huán)境規(guī)制對綠色技術(shù)創(chuàng)新進(jìn)行研究。②隨著我國經(jīng)濟的不斷發(fā)展，環(huán)境污染的現(xiàn)象正在逐漸從東部沿海地區(qū)轉(zhuǎn)移向中西部地區(qū)，針對這一種轉(zhuǎn)移現(xiàn)象可以進(jìn)行進(jìn)一步的探討和研究。③針對環(huán)境行政處罰以及綠色技術(shù)創(chuàng)新進(jìn)行衡量指標(biāo)上的整合，盡量全面的對環(huán)境行政處罰和綠色技術(shù)創(chuàng)新進(jìn)行評價。