中國(guó)農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)生成機(jī)制與控制模式研究

□曾圣豐

（四川農(nóng)業(yè)大學(xué) 四川 成都 611130）

中國(guó)農(nóng)村金融發(fā)展與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)存在長(zhǎng)期均衡關(guān)系。農(nóng)村金融的發(fā)展不僅可以促進(jìn)區(qū)域消費(fèi)增長(zhǎng)，帶動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，緩解貧困，還能有效推動(dòng)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)創(chuàng)新，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率。但當(dāng)前農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的激勵(lì)機(jī)制不完善，金融機(jī)構(gòu)不良貸款比例偏離，尚未建立規(guī)范有效的農(nóng)村金融監(jiān)管制度，導(dǎo)致農(nóng)村金融發(fā)展始終存在一定風(fēng)險(xiǎn)問題。

因此，中國(guó)農(nóng)村金融組織要針對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)生成機(jī)制，建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策及科學(xué)的信用評(píng)級(jí)制度，逐步完善農(nóng)村金融安全風(fēng)險(xiǎn)控制體系，強(qiáng)化行業(yè)監(jiān)管與服務(wù)和協(xié)調(diào)職能，從而有效加強(qiáng)農(nóng)村金融的整體發(fā)展能力，實(shí)現(xiàn)資金配置優(yōu)化，推動(dòng)農(nóng)村金融與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。

1 中國(guó)農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)生成機(jī)制解析

1.1 農(nóng)村金融不良資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)

中國(guó)農(nóng)村金融作為支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的媒介，其運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)存在一定的客觀性。一方面，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)面臨內(nèi)部運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，負(fù)債經(jīng)營(yíng)與不良資產(chǎn)加劇了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的脆弱性。另一方面，農(nóng)村金融發(fā)展面臨農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)和金融經(jīng)濟(jì)失調(diào)。因?yàn)楝F(xiàn)代金融業(yè)以信用為支撐，其顯著特點(diǎn)是負(fù)債經(jīng)營(yíng)，一旦資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)損失，可能會(huì)產(chǎn)生嚴(yán)重的金融風(fēng)險(xiǎn)。由于農(nóng)村家庭的儲(chǔ)蓄額度較小，支取頻繁，導(dǎo)致農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)負(fù)債業(yè)務(wù)流動(dòng)性較強(qiáng)，同時(shí)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有周期性，農(nóng)業(yè)信貸投入需要較長(zhǎng)的回收期，而農(nóng)戶獲得信貸支持后一旦無(wú)法償還，處理抵押資產(chǎn)將非常困難，導(dǎo)致農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)流動(dòng)性較差[1]。

1.2 農(nóng)村金融經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)村金融經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式多樣，相當(dāng)一部分農(nóng)村信用資本經(jīng)營(yíng)己經(jīng)陷入困境，農(nóng)村信用合作社的不良資產(chǎn)率遠(yuǎn)高于商業(yè)銀行，巨額的不良資產(chǎn)給農(nóng)村金融正常運(yùn)行帶來(lái)了巨大的風(fēng)險(xiǎn)和危害，導(dǎo)致農(nóng)村經(jīng)濟(jì)缺乏持續(xù)發(fā)展動(dòng)力。

以農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)為例，當(dāng)其面臨破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，管理者往往會(huì)繼續(xù)轉(zhuǎn)向高回報(bào)、高風(fēng)險(xiǎn)貸款，加劇金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，抑制農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)效益差，很難為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展提供有效的金融保障服務(wù)[2]。

1.3 農(nóng)村金融發(fā)展失調(diào)風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)村資源生產(chǎn)率低，會(huì)降低農(nóng)村地區(qū)的儲(chǔ)蓄能力，金融服務(wù)于農(nóng)業(yè)發(fā)展供給不足，不利于穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。由于一些地區(qū)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的金融服務(wù)支持滯后于農(nóng)業(yè)發(fā)展需要，影響了農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)的發(fā)展。

2 中國(guó)農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)控制措施

2.1 加大農(nóng)業(yè)貸款支持，建設(shè)信貸擔(dān)保體系

農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投資周期長(zhǎng)，自然風(fēng)險(xiǎn)大，而且農(nóng)戶缺乏相應(yīng)的抵押物，通常情況下以信用提供擔(dān)保，貸款額度小，風(fēng)險(xiǎn)大，導(dǎo)致農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對(duì)涉農(nóng)貸款的積極性不高。

因此，地方政府應(yīng)加大對(duì)農(nóng)業(yè)貸款的財(cái)政貼息和稅收優(yōu)惠，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的扶持，引導(dǎo)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開發(fā)針對(duì)農(nóng)村弱勢(shì)群體的多元化、多層次金融產(chǎn)品，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)向農(nóng)戶提供中長(zhǎng)期小額貸款，持續(xù)加大對(duì)“三農(nóng)”的支持力度，例如實(shí)行減稅政策，降低農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的稅率，在一定限期內(nèi)免稅[3]。

要著力優(yōu)化農(nóng)村信用環(huán)境，改善農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境。地方政府可基于互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)和大數(shù)據(jù)，運(yùn)用信息技術(shù)手段，記錄鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、農(nóng)戶個(gè)人的收入來(lái)源和經(jīng)濟(jì)狀況，完善農(nóng)戶的征信體系建設(shè)，建立個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)庫(kù)，將征信服務(wù)擴(kuò)大到廣大農(nóng)村，增強(qiáng)征信體系對(duì)農(nóng)村信貸決策的參考作用，改善信貸雙方信息不對(duì)稱狀況。

完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系，分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，通過多元化的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，降低農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中自然災(zāi)害造成的影響，確保農(nóng)村經(jīng)濟(jì)良性發(fā)展。

地方政府要加快農(nóng)村信用擔(dān)保體系建設(shè)，建立貸款信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，滿足當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的融資擔(dān)保需求。地方政府要允許農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)多元化，規(guī)范民間融資，不斷完善管理模式，引導(dǎo)農(nóng)村民間金融規(guī)范發(fā)展，推動(dòng)農(nóng)村金融組織向規(guī)范化、多元化、正規(guī)化發(fā)展。

2.2 科學(xué)審慎約束監(jiān)管，建立風(fēng)險(xiǎn)管理制度

首先，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村信用社的監(jiān)管。相關(guān)監(jiān)管部門要通過一系列風(fēng)險(xiǎn)管理政策保證農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)良性經(jīng)營(yíng)，確保農(nóng)村信用社和民間金融機(jī)構(gòu)在規(guī)范、制衡、監(jiān)督、約束制度下穩(wěn)定發(fā)展。農(nóng)村信用社自身需要在內(nèi)部建設(shè)一個(gè)集中、高效的控制體系，每一位員工都要樹立審慎的經(jīng)營(yíng)理念，牢固風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)要健全內(nèi)部控制制度，完善激勵(lì)機(jī)制，對(duì)會(huì)計(jì)、信貸控制體系的范圍進(jìn)行嚴(yán)格、科學(xué)、合理劃分，明確劃分相關(guān)崗位以及部門之間的職責(zé)，橫向、縱向同步實(shí)施監(jiān)督制約機(jī)制，確保內(nèi)部機(jī)構(gòu)各崗位職責(zé)分離，例如在信貸上做到審貸分離，禁止會(huì)計(jì)人員獨(dú)立操作業(yè)務(wù)的全過程，真正通過內(nèi)部管理制度把責(zé)任落實(shí)到個(gè)人。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)要定期對(duì)內(nèi)部人員進(jìn)行崗位專業(yè)培訓(xùn)，實(shí)施內(nèi)部資格認(rèn)證制度，定期開展職業(yè)紀(jì)律、職業(yè)理想、職業(yè)技能教育，促使員工樹立文明守紀(jì)、愛崗敬業(yè)的理念，提高員工的政治素質(zhì)與思想道德素質(zhì)，使員工能自覺服從內(nèi)部控制制度，自覺遵守各項(xiàng)崗位職責(zé)，從整體上優(yōu)化從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)。

其次，監(jiān)管部門要嚴(yán)格市場(chǎng)準(zhǔn)入條件，適當(dāng)降低準(zhǔn)入門檻，吸引資質(zhì)較好的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入農(nóng)村金融市場(chǎng)，增加農(nóng)村金融的有效供給。監(jiān)管部門要嚴(yán)格審批農(nóng)村民間金融機(jī)構(gòu)的建立流程，選擇能夠真正服務(wù)于“三農(nóng)”的民間金融機(jī)構(gòu)，確保農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的質(zhì)量，降低金融風(fēng)險(xiǎn)隱患。

再次，監(jiān)管部門要明確監(jiān)管目標(biāo)定位，運(yùn)用監(jiān)管措施，充分發(fā)揮外部和內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制的合力作用，推動(dòng)與農(nóng)村金融經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)發(fā)展相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，例如村鎮(zhèn)銀行可由董事會(huì)行使監(jiān)督、決策職能，小額貸款公司可由利益相關(guān)者委派監(jiān)督人員，行使監(jiān)督檢查職能。同時(shí)，政府要加強(qiáng)農(nóng)村信用的法制建設(shè)，建立健全相關(guān)法律，嚴(yán)厲打擊失信人員，在促進(jìn)農(nóng)村商業(yè)信用形成的基礎(chǔ)上，維護(hù)良好的經(jīng)濟(jì)秩序。

2.3 深化涉農(nóng)金融創(chuàng)新，支持服務(wù)農(nóng)業(yè)發(fā)展

創(chuàng)新是提高農(nóng)村金融核心競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵要素，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)要深入研究市場(chǎng)，大力推進(jìn)金融服務(wù)創(chuàng)新，研發(fā)適合“三農(nóng)”特點(diǎn)的金融產(chǎn)品，滿足農(nóng)戶差異化、多樣化的金融需求。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可建立多元化的融資渠道，充分將自身靈活性與地緣優(yōu)勢(shì)結(jié)合起來(lái)，積極探索涉農(nóng)信貸創(chuàng)新，豐富金融產(chǎn)品品種，推出多種農(nóng)產(chǎn)品抵押信貸機(jī)制。由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有弱質(zhì)性，因此農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)真正的客戶群是鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小型企業(yè)和低收入農(nóng)戶。

從資金需求角度看，農(nóng)村整體資金需求量日益增大，但農(nóng)村金融發(fā)展存在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)業(yè)金融經(jīng)濟(jì)失調(diào)等風(fēng)險(xiǎn)，因此地方政府應(yīng)該大力提高農(nóng)村金融的組織化程度，從農(nóng)村金融與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展的角度推進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)升級(jí)和結(jié)構(gòu)優(yōu)化，提高農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、金融的核心競(jìng)爭(zhēng)力。在農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展過程中，應(yīng)該根據(jù)地方特色和經(jīng)濟(jì)發(fā)展條件，選擇適合區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的特色產(chǎn)業(yè)，以此提高農(nóng)村經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)力，推動(dòng)農(nóng)村金融良性發(fā)展。

農(nóng)村經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)應(yīng)集中提高競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，大力開發(fā)農(nóng)村區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的優(yōu)勢(shì)和特色，優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，確保農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展長(zhǎng)期保持活力和核心競(jìng)爭(zhēng)力。地方政府在大力發(fā)展農(nóng)村區(qū)域經(jīng)濟(jì)的同時(shí)，要推進(jìn)農(nóng)村金融改革創(chuàng)新，加強(qiáng)農(nóng)村信用體系建設(shè)，完善經(jīng)濟(jì)組織結(jié)構(gòu)，建立農(nóng)業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和轉(zhuǎn)移機(jī)制，不斷豐富農(nóng)村信貸產(chǎn)品形式，建立包含保險(xiǎn)信貸補(bǔ)貼的發(fā)展模式，加大新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)防范力度，將農(nóng)業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制在合理范圍內(nèi)，例如針對(duì)種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等相關(guān)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)，推動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)入戶，減少農(nóng)戶受自然風(fēng)險(xiǎn)、意外事故可能蒙受的經(jīng)濟(jì)損失，保證農(nóng)民正常的經(jīng)營(yíng)收益，為農(nóng)村金融創(chuàng)造良好穩(wěn)定的局面和發(fā)展環(huán)境。

由于農(nóng)民的擔(dān)保能力很低，抵押物不足，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)不同地方的政策嘗試經(jīng)濟(jì)林權(quán)、土地使用權(quán)等抵押方法，擴(kuò)大資金規(guī)模和服務(wù)范圍，探索自下而上的深化發(fā)展模式。

金融體系的逐步健全，有利于金融機(jī)構(gòu)吸收儲(chǔ)蓄資金并轉(zhuǎn)化為投資，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，通過影響資本邊際生產(chǎn)率促進(jìn)農(nóng)村生產(chǎn)技術(shù)創(chuàng)新，帶動(dòng)農(nóng)村區(qū)域經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期增長(zhǎng)。

3 結(jié)束語(yǔ)

農(nóng)村金融發(fā)展可以帶動(dòng)區(qū)域消費(fèi)增長(zhǎng)，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)提升，緩解貧困，但農(nóng)村金融還需要解決信息不對(duì)稱，貸款風(fēng)險(xiǎn)管理等問題。為了進(jìn)一步規(guī)范農(nóng)村金融市場(chǎng)，要深入推進(jìn)金融發(fā)展配套改革創(chuàng)新，逐步強(qiáng)化和完善農(nóng)村信用體系建設(shè)，建立農(nóng)業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和轉(zhuǎn)移機(jī)制，優(yōu)化資金配置和擴(kuò)大儲(chǔ)蓄規(guī)模。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可充當(dāng)媒介，集中資金優(yōu)勢(shì)，進(jìn)一步促進(jìn)農(nóng)村金融資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張。地方政府通過改革完善農(nóng)村金融信用機(jī)制、金融機(jī)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度，擴(kuò)大農(nóng)村金融發(fā)展規(guī)模，促進(jìn)資金積累，推動(dòng)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)和生產(chǎn)效率提升，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。