農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究

□段玲玉

（河北經(jīng)貿(mào)大學(xué) 河北 石家莊 050000）

在農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展過(guò)程中，信貸業(yè)務(wù)是重要的組成部分，也是其主要的利潤(rùn)來(lái)源之一。但是在信貸業(yè)務(wù)開展過(guò)程中，由于受到多方面因素的影響，整個(gè)信貸業(yè)務(wù)面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)。為了有效降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)信貸業(yè)務(wù)的影響，需要加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，借助現(xiàn)代化管理方式與理念，為農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展提供有效幫助。

1 農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的不足

農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)不僅會(huì)受到信息不對(duì)稱、信用環(huán)境不穩(wěn)定、社會(huì)大環(huán)境等外部因素的影響，同時(shí)會(huì)受到組織結(jié)構(gòu)不合理、風(fēng)險(xiǎn)管理體系不完善等內(nèi)部因素的影響。在諸多因素的影響下，農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在一定不足，主要表現(xiàn)在以下方面。

1.1 不良信貸情況嚴(yán)重

不良信貸是導(dǎo)致農(nóng)村商業(yè)銀行陷入風(fēng)險(xiǎn)的主要因素之一。在農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的開展過(guò)程中，不良信貸對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行利潤(rùn)具有直接影響。經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化、人口流動(dòng)量增加等因素導(dǎo)致長(zhǎng)時(shí)間逾期和數(shù)額較大的不良信貸增加，且清收工作非常困難。此外，隱性不良貸款具有隱蔽性和普遍性，在發(fā)展中很容易轉(zhuǎn)化為顯性不良貸款，對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展產(chǎn)生嚴(yán)重的負(fù)面影響。這主要是因?yàn)樾刨J風(fēng)險(xiǎn)組織結(jié)構(gòu)不合理。在農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)中，大多數(shù)貸款是基層網(wǎng)點(diǎn)受理的，但是基層網(wǎng)點(diǎn)并沒有設(shè)置獨(dú)立的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，致使信貸風(fēng)險(xiǎn)全部落到了貸款管理工作人員的身上。一些貸款人員為了完成業(yè)績(jī)，降低審查力度，模糊客戶資料，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)增加[1-2]。

1.2 內(nèi)部控制制度有待完善

完善的內(nèi)部控制制度是保證農(nóng)村商業(yè)銀行健康發(fā)展的基礎(chǔ)，也是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的保障。但是當(dāng)前農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度建設(shè)有待完善。例如信貸業(yè)務(wù)管理還處在粗放式管理階段，沒有完善的貸款決策以及控制體系提供保障。雖然“三查”制度對(duì)管理過(guò)程進(jìn)行了細(xì)化，但是由于操作流程復(fù)雜，不能將所有的情況都考慮在內(nèi)，導(dǎo)致內(nèi)部控制效果不明顯。此外，部分內(nèi)部控制制度不能真正落實(shí)到位，這也是導(dǎo)致農(nóng)村商業(yè)銀行面臨信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要因素之一。例如審貸分離制度已經(jīng)實(shí)施，但是實(shí)際工作中的貸款審批最終會(huì)受到?jīng)Q策層的主觀影響，沒有按照相關(guān)規(guī)范展開審批工作，使審貸分離制度缺乏實(shí)踐性和有效性，相關(guān)工作流于形式。

1.3 信貸操作流程不規(guī)范

信貸操作流程不規(guī)范會(huì)給農(nóng)村商業(yè)銀行信貸工作帶來(lái)一定風(fēng)險(xiǎn)。一些信貸業(yè)務(wù)員為了完成業(yè)績(jī)而忽視對(duì)客戶信息的審核，例如對(duì)客戶的財(cái)務(wù)狀況、擔(dān)保物以及貸款用途等方面的信息審查松懈，甚至出現(xiàn)違規(guī)發(fā)放貸款等問(wèn)題，給農(nóng)村商業(yè)銀行埋下了安全隱患。合同簽訂不規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)分類不符合要求、相關(guān)資料檢查不到位、首次跟蹤檢查不到位等情況也會(huì)直接導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)。

此外，農(nóng)村商業(yè)銀行普遍存在重視營(yíng)銷、輕視管理的情況，因此很多業(yè)務(wù)員不重視貸款后的相關(guān)工作，導(dǎo)致貸款后的檢查流于形式，容易出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)[3]。

1.4 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制不健全

健全的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制能夠幫助農(nóng)村商業(yè)銀行盡早識(shí)別信貸風(fēng)險(xiǎn)，提前預(yù)測(cè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率，提醒相關(guān)人員采取針對(duì)性措施予以防范。但是我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制不健全，相關(guān)預(yù)警評(píng)估指標(biāo)體系不明確，預(yù)警體系的反應(yīng)速度較慢，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息發(fā)出后，不能快速作出反應(yīng)，導(dǎo)致信貸業(yè)務(wù)面臨較大風(fēng)險(xiǎn)。

由于我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展情況不同，一些偏遠(yuǎn)地區(qū)的農(nóng)村商業(yè)銀行并沒有健全的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理機(jī)制，一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)出現(xiàn)無(wú)法挽回的后果。

1.5 信貸管理人才缺乏

對(duì)于農(nóng)村商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，信貸管理人才短缺也會(huì)給信貸業(yè)務(wù)帶來(lái)一定風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村商業(yè)銀行更加重視人才的學(xué)歷，忽視了人才的能力，人才培養(yǎng)體系和方式有待完善。部分信貸人員的素質(zhì)較低，為了完成自己的業(yè)績(jī)，不斷放寬信貸標(biāo)準(zhǔn)，這些人為因素直接導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。社會(huì)大環(huán)境的影響使高素質(zhì)的人才不愿意進(jìn)入基層農(nóng)村商業(yè)銀行工作，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理人才綜合水平低下[4]。

2 農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的有效途徑

2.1 逐步優(yōu)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)

農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該逐步優(yōu)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的組織結(jié)構(gòu)。首先，相關(guān)管理部門應(yīng)當(dāng)明確自身的職責(zé)范圍及權(quán)限，對(duì)信貸業(yè)務(wù)的前期、中期和后期進(jìn)行全方位管理，避免不同管理部門之間因職能重疊而出現(xiàn)管理盲區(qū)。其次，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)基層網(wǎng)點(diǎn)職能的管理，在各基層網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置相應(yīng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，賦予其一定的管理權(quán)限，加強(qiáng)對(duì)基層網(wǎng)點(diǎn)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理。再次，信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理不是某一個(gè)部門的管理職責(zé)，關(guān)系到整個(gè)農(nóng)村商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展，因此各部門應(yīng)當(dāng)積極配合，不同部門發(fā)揮不同的管理職能，共同為規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮積極作用[5]。

2.2 進(jìn)一步完善信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制制度

農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步完善信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制制度，利用健全的規(guī)章制度保證信貸業(yè)務(wù)正常進(jìn)行，從而有效規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)。在各項(xiàng)制度的建設(shè)過(guò)程中，最重要的是避免人為因素帶來(lái)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。如果所有人都能以相關(guān)制度為標(biāo)準(zhǔn)約束自己的行為，那么需要防范的僅是來(lái)自于債務(wù)人本身的風(fēng)險(xiǎn)，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作就會(huì)簡(jiǎn)化。

雖然其他基本管理制度不可或缺，但是此次研究的重點(diǎn)為監(jiān)督管理制度建設(shè)。為保證各項(xiàng)監(jiān)督工作有效推進(jìn)，應(yīng)該積極提升整個(gè)工作流程的電子化水平，以電子化管理為基礎(chǔ)，逐步完善涵蓋事前、事中以及事后的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理制度。與此同時(shí)，要積極建立信息數(shù)據(jù)庫(kù)，定期對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行核實(shí)并實(shí)時(shí)監(jiān)督，保證信貸業(yè)務(wù)穩(wěn)步開展。

2.3 信貸操作流程規(guī)范化發(fā)展

信貸操作流程規(guī)范化發(fā)展，能夠最大限度地避免出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)。首先，應(yīng)當(dāng)規(guī)范前期的審查程序。農(nóng)村商業(yè)銀行接收到客戶信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)的同時(shí)，要對(duì)客戶以及擔(dān)保人的資格、經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目和資金擔(dān)保能力等基本情況進(jìn)行深入調(diào)查，并如實(shí)反映，通過(guò)綜合評(píng)估來(lái)確定是否發(fā)放貸款。在此過(guò)程中，為了有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)深入推進(jìn)“清單式”全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)體系。還需要做好大額貸款管理前置化工作，對(duì)大額貸款進(jìn)行限額管理和績(jī)效定價(jià)。出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，各部門應(yīng)當(dāng)積極采取相應(yīng)的處理措施。其次，要加強(qiáng)對(duì)貸款過(guò)程中審批風(fēng)險(xiǎn)的控制。相關(guān)人員需要按照規(guī)定的貸款流程進(jìn)行備案，同時(shí)發(fā)揮好“三道防線”的作用，進(jìn)一步加大審計(jì)稽核、對(duì)賬、事后監(jiān)督的力度，全面且深層次尋找風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)，保證信貸資金安全。再次，不斷優(yōu)化貸款后的風(fēng)險(xiǎn)管理檢查，加強(qiáng)對(duì)信貸工作的全面監(jiān)督，如通過(guò)實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)、電話回訪等方式對(duì)多項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行檢查，重點(diǎn)跟蹤貸款的資金流向，當(dāng)出現(xiàn)異常情況時(shí)，主動(dòng)進(jìn)行有效處理，以防風(fēng)險(xiǎn)加劇。

2.4 健全信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)健全信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。首先，加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)，利用計(jì)算機(jī)技術(shù)、大數(shù)據(jù)技術(shù)以及先進(jìn)的數(shù)據(jù)分析方法等，對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行全面的數(shù)據(jù)分析?？傂薪⑿刨J風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息數(shù)據(jù)庫(kù)，支行建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息數(shù)據(jù)庫(kù)子系統(tǒng)，總行與支行進(jìn)行信息交互，保證實(shí)時(shí)交換與更新信息，及時(shí)反饋預(yù)警信息。其次，不斷完善信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的決策系統(tǒng)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)測(cè)定結(jié)果，將信貸風(fēng)險(xiǎn)劃分為不同的等級(jí)。當(dāng)客戶的綜合評(píng)級(jí)處于危險(xiǎn)等級(jí)時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)提示并在短時(shí)間內(nèi)作出反應(yīng)，自動(dòng)形成處理方案。

2.5 重視信貸管理人才隊(duì)伍建設(shè)

加強(qiáng)信貸管理人才隊(duì)伍建設(shè)，能夠幫助農(nóng)村商業(yè)銀行有效規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)。一方面，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)大力引進(jìn)高素質(zhì)人才，在內(nèi)部搭建相應(yīng)的發(fā)展平臺(tái)，給予一定的優(yōu)惠政策，建立考核制度，對(duì)人才進(jìn)行綜合考核，使其能力與信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的需求相匹配。另一方面，要加強(qiáng)對(duì)信貸人員業(yè)務(wù)知識(shí)的培訓(xùn)，定期組織信貸人員開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，堅(jiān)持內(nèi)外培訓(xùn)相結(jié)合的方式，對(duì)綜合業(yè)務(wù)能力、職業(yè)道德等多個(gè)方面進(jìn)行全面提升。與此同時(shí)，要營(yíng)造良好的自學(xué)氛圍，幫助信貸風(fēng)險(xiǎn)管理人員樹立終身學(xué)習(xí)的意識(shí)，全面掌握信貸風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)技能，規(guī)范操作行為，為有效規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)提供人才支持。

3 結(jié)束語(yǔ)

在農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的過(guò)程中，信貸業(yè)務(wù)是重要的組成部分，由于受到多種因素的影響，信貸業(yè)務(wù)面臨著一定的管理風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村商業(yè)銀行必須要加強(qiáng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的重視，針對(duì)當(dāng)前信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的不足，采取針對(duì)性措施進(jìn)行解決，以全面提升信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的整體質(zhì)效，為農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展奠定良好基礎(chǔ)。