關于企業(yè)合規(guī)中的法律風險分析

李亞釗

（南開大學法學院，天津 300071）

當前，市場經濟的浪潮推動了企業(yè)競爭的多元化，企業(yè)要想在激烈的市場競爭中占據一席之地，就必須要加強對合規(guī)經營的多樣管控。嚴格遵循監(jiān)管部門要求、各項法律法規(guī)以及銀行業(yè)務活動行為，運用科學的方法、識別合規(guī)風險，實現對市場經營制度的完善和調控。充分發(fā)揮合規(guī)管理體系的業(yè)務流程和關鍵崗位作用，以科學的方法識別合規(guī)風險，突出制度的完善和調控，進一步完善企業(yè)合規(guī)的風險管理體系，營造良好的企業(yè)發(fā)展環(huán)境。

一、相關釋義

（一）合規(guī)

顧名思義，“合規(guī)”作為現代企業(yè)管理的發(fā)展核心，旨在完善管理制度，建立“經營活動與法律、規(guī)則和準則相一致”的管理機制，實現科學的未來規(guī)劃和日常管理。企業(yè)合規(guī)管理要求員工的經營管理行為符合法律規(guī)定，具備相應的監(jiān)管規(guī)定，尤其是在行業(yè)準則、企業(yè)章程和規(guī)章制度之上，建立高效的防控合規(guī)風險機制。以企業(yè)和員工經營管理為主要培訓對象，開展制度制定、風險防控、合規(guī)審查等一系列的管理活動，凝聚企業(yè)合規(guī)管理工作凝聚發(fā)展核心，提升企業(yè)凝聚力，進一步健全企業(yè)內部管理和風險調控工作機制，有效地推進問題識別、風險評估、危機預警等防控工作，強化企業(yè)內部管理，提升企業(yè)在內外活動中的穩(wěn)定性和優(yōu)勢性。

（二）合規(guī)風險

“合規(guī)風險”主要指的是企業(yè)由于沒有嚴格遵循監(jiān)管部門要求、法律法規(guī)以及業(yè)務活動行為準則等原因，而受到的法律制裁、監(jiān)管部門處罰以及自身業(yè)務或聲譽遭受損失的風險。在企業(yè)管理工作中，企業(yè)合規(guī)風險的出現會直接損害企業(yè)的經營效益，難以為企業(yè)保持長久的穩(wěn)定態(tài)勢，導致企業(yè)的長期運行缺乏前瞻性規(guī)劃，企業(yè)無法獲得更加穩(wěn)健的發(fā)展。

二、企業(yè)合規(guī)中的法律風險

（一）內部法律風險

企業(yè)合規(guī)工作覆蓋面積廣泛，其內部管理結構需要更加流暢和鮮明。尤其是對于保險企業(yè)來說，合規(guī)工作的優(yōu)化需要突破種種發(fā)展困境。但是在當前實際工作中，企業(yè)內部管理職權不清、分工不明、權限難分。對于企業(yè)現存的法務部，企業(yè)管理者缺乏具體的職權定位，對于法務部草擬合同、搜集資料、服務咨詢等常規(guī)工作不夠關注。尤其是在對于合規(guī)企業(yè)的法律風險調控上，缺乏相應的重視。導致企業(yè)人力資源、經濟、市場等部門缺乏融合，難以建立協同共治的發(fā)展機制。

在人力資源管理上，合規(guī)企業(yè)的人員結構決定著企業(yè)的發(fā)展變遷。尤其是隨著企業(yè)的不斷壯大，市場經濟加速催化人力資源管理的變化，導致企業(yè)在生產經營上面臨著一定的人才危機。人才和專業(yè)不對口、員工和企業(yè)存在沖突等等，導致企業(yè)缺乏一支專業(yè)的人才隊伍，使企業(yè)在合規(guī)的背景下，法律風險的凝聚缺乏深度和廣度。

（二）市場法律風險

在市場經濟的加速推動下，在一定的經濟周期內，法律風險的存在較為突出。企業(yè)資金周轉和經濟發(fā)展的階段性，導致市場服務領域具備明顯的周期性。合規(guī)企業(yè)在資金的供應上，容易因經濟鏈的斷裂而導致服務質量大打折扣。同時，在資金的周轉上，合規(guī)企業(yè)面臨著盈利不足、風險較大、缺乏團隊建設、渠道周轉不足等問題，合規(guī)企業(yè)的資金供應存在障礙。［1］

從行業(yè)內部競爭來看，混淆交易、商業(yè)賄賂、虛假宣傳等問題在合規(guī)企業(yè)中較為突出。企業(yè)未能遵循《反不正當競爭法》的相關標準，在風險防范上，難以實現科學的合規(guī)運營，導致企業(yè)無法達到最優(yōu)發(fā)展。同時，在融資法律風險的融合中，可能存在非法集資等法律風險，極大地影響到了企業(yè)的政策運營。

（三）管理資源風險

企業(yè)合規(guī)需要一支完善的人才管理隊伍，才能夠達到對企業(yè)發(fā)展的有效支撐。但是，在當前企業(yè)內部控制和管理工作中，企業(yè)合規(guī)難免會造成對人員管理的工作壓力，由此產生一些連帶效應，尤其是對于工作人員的發(fā)展和服務理念產生不利的影響。部分企業(yè)員工在開展合規(guī)工作時，都照搬照抄了上級公司或同行業(yè)公司的合規(guī)風險點，導致企業(yè)合規(guī)工作開展缺乏積極性。除了人力的匱乏，在物力資源上，對于合規(guī)企業(yè)管理的弱化容易導致企業(yè)的信息系統弱化，難以構建一個開發(fā)的企業(yè)資源共享平臺，國有企業(yè)合規(guī)管理工作難以保持有序開展，企業(yè)合規(guī)管理框架沒有實現有效的更新。

三、如何防范企業(yè)合規(guī)中的法律風險

（一）健全管理制度，涵養(yǎng)企業(yè)文化

在企業(yè)合規(guī)工作中，制度是企業(yè)發(fā)展的核心，為了提高企業(yè)建立制度的約束力，企業(yè)管理者必須要針對合規(guī)工作，結合企業(yè)實際建立一套行之有效的管理制度，進一步樹立制度權威，確保合規(guī)企業(yè)的各業(yè)務環(huán)節(jié)達到有序協調、平穩(wěn)推進。因此，企業(yè)必須要針對日常工作，對企業(yè)存在的合規(guī)風險進行有效的識別，同時及時發(fā)布預警信息，用科學的防范制度，做好相關工作人員的培訓和規(guī)范，更好地發(fā)揮合規(guī)管理的工作效能。在企業(yè)文化的凝聚上，企業(yè)管理者要樹立鮮明的責任意識，積極開展基礎知識培訓，堅持合規(guī)導向、樹立合規(guī)意識，依照行業(yè)法律法規(guī)樹立企業(yè)發(fā)展方向，為企業(yè)依法合規(guī)經營夯實基礎。［2］

（二）優(yōu)化組織框架，規(guī)避合規(guī)風險

合規(guī)組織作為一項重要的組織載體，企業(yè)需要建立不受制于決策層能夠獨立開展合規(guī)管理的“企業(yè)法律合規(guī)部門”。由企業(yè)法律合規(guī)部來識別法律風險，并提供與之相配套的應對方案。在合規(guī)企業(yè)股權的分配上，內部股權的分配結構需要遵循明確、公平的發(fā)展機制。例如，企業(yè)公司在內部的融資、管理、股權等方面，要保持清晰明確的責任對接。在非標準格式法律性文件上，要加強對企業(yè)重大業(yè)務談判、市場競爭等活動的評估和審查。而對于企業(yè)合規(guī)部門的責任主體和首要責任承擔者，管理者應當根據其業(yè)務規(guī)模、法律風險來配備相應的管理人員。企業(yè)管理者要不斷提高合規(guī)工作的科學性，熟知企業(yè)運營中潛在的法律風險，從而建立一個高效的信息傳輸機制，全方位識別合規(guī)企業(yè)的法律風險，繼而達到企業(yè)各組織單位的有效溝通。

（三）明確責任主體，加強監(jiān)督管理

合規(guī)企業(yè)要在內部管理工作中，構建行之有效的監(jiān)督體系。企業(yè)管理者在推動合規(guī)工作的同時，應當構建責任主體，進一步明確企業(yè)發(fā)展的目標，尤其是要保持清晰的層次和結構，以職責分明、管控嚴密、保障得力的合規(guī)工作機制，加強企業(yè)管理。通過獎懲分明的管理舉措，對員工執(zhí)行合規(guī)工作的相關情況進行考核，降低企業(yè)在合規(guī)經營方面遇到的問題和風險。除此之外，企業(yè)還應該保持追根溯源的探索意識，對不同崗位、不同層次的企業(yè)員工進行合理規(guī)劃，進一步改善企業(yè)合規(guī)管理的工作效能，營造良好的企業(yè)工作環(huán)境。

針對合規(guī)企業(yè)的實際情況，企業(yè)管理者需要協調團隊履約合規(guī)法律風險。改變部分企業(yè)工作人員存在的合同信用欠缺、違反合同條款等問題。更好地防范企業(yè)合規(guī)中面臨的法律風險，建立科學的監(jiān)督考核體系。

（四）培養(yǎng)法律意識，增強法制觀念

在企業(yè)合規(guī)工作中，法律風險防控至關重要。而要想構建一個良好的合規(guī)管理體系，企業(yè)管理者應該立足合規(guī)工作的運行實際，在企業(yè)內部自上而下增強法制觀念。第一，在企業(yè)合規(guī)運營的基本原則上，企業(yè)管理者要從決策層的角度，加強對法律風險的認識。企業(yè)管理者要把加強合規(guī)管理作為其履行職責的重要內容，深入掌握和本行業(yè)相關的法律知識，進一步提高企業(yè)管理者的自身素養(yǎng)。同時，在合規(guī)企業(yè)所涉及的回收、運輸、倉儲、銷售等環(huán)節(jié)中，企業(yè)所有員工都應當形成全面的合規(guī)管理意識和風險防范意識。在合規(guī)體系搭建的初級環(huán)節(jié)，就應該由企業(yè)管理者實現對合規(guī)經營的深入探索。同時，通過召開培訓、加強評估等方式，形成良好的企業(yè)合規(guī)文化，從合規(guī)風險的識別、分析和評價上加強控制，收集各項法律知識，再根據所設計的法律風險進行分析和整理。

綜上所述，合規(guī)事關企業(yè)未來的發(fā)展方向，也影響著員工個人價值和企業(yè)價值的雙向統一。在市場經濟發(fā)展背景下，企業(yè)合規(guī)工作的開展需要融入科學的監(jiān)管之中。在我國企業(yè)發(fā)展中，企業(yè)合規(guī)運營存在法律風險，在企業(yè)合規(guī)管理的推進上存在著一系列的問題，一旦企業(yè)在合規(guī)過程中出現問題，那么將會給公司帶來經濟、名譽等方面的損失，導致企業(yè)面臨著更多的問題。因此，防范企業(yè)合規(guī)需要從多個方面入手，本著“誠信合規(guī)”的發(fā)展理念和經營方式，以合法經營推動企業(yè)合規(guī)工作，利用互聯網、大數據等先進的管理技術，構建一個全面的合規(guī)管理監(jiān)督平臺。以企業(yè)合規(guī)推動高質量發(fā)展，更好地防范各項法律風險，繼而建立更加全面的企業(yè)合規(guī)管理制度。