商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測體系設(shè)計(jì)分析

楚文華

（青島農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司，山東 青島 266100）

合規(guī)指的是銀行一切活動要遵守的行為準(zhǔn)則，其中包括法律條例、行業(yè)準(zhǔn)則等方面。而其中蘊(yùn)含的風(fēng)險(xiǎn)主要以財(cái)務(wù)、聲譽(yù)的損失，以及法律和監(jiān)管處罰為主。銀行業(yè)的經(jīng)營存在高風(fēng)險(xiǎn)性，商業(yè)銀行管理者對合規(guī)問題日益重視，為了避免合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)給商業(yè)銀行帶來的損失，2007年起，我國商業(yè)銀行業(yè)已建立起了規(guī)范的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制。商業(yè)銀行自身也要認(rèn)識到所處環(huán)境的惡劣，因此，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測體系的設(shè)計(jì)和建立刻不容緩。

一、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測體系的設(shè)計(jì)對商業(yè)銀行的積極作用

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)同新巴塞爾資本協(xié)議三大風(fēng)險(xiǎn)一樣，如果疏于管理，會造成商業(yè)銀行在財(cái)務(wù)和聲譽(yù)上的損失。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是基于該三大風(fēng)險(xiǎn)的，存在本質(zhì)區(qū)別。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)存在主觀性，如果銀行自身不依法運(yùn)營，受到的是來自監(jiān)管機(jī)構(gòu)的處罰，但其他三大風(fēng)險(xiǎn)與外部環(huán)境關(guān)系密切。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)還有全局性，且合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的防范早已被巴塞爾委員會列入每位員工應(yīng)當(dāng)重視的主要因素。同時(shí)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是導(dǎo)致銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的導(dǎo)火索，也是其他風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的誘導(dǎo)因素。

作為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理框架內(nèi)的核心部分，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測主要包含了風(fēng)險(xiǎn)的識別、評估、控制等方面，以追蹤、識別、監(jiān)測新舊合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為主要內(nèi)容。全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架中，對管理的過程、范圍和文化有明確規(guī)定，正確分析和把握風(fēng)險(xiǎn)的設(shè)計(jì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢測體系的中心任務(wù)。在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理工作中，用科學(xué)合理的手段對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全方位監(jiān)測，才能對監(jiān)測到的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)有更全面地認(rèn)識，為商業(yè)銀行及時(shí)選擇應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)手段提供理論支持。

二、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測體系設(shè)計(jì)原則

（一）體系建設(shè)展現(xiàn)信息化

一個(gè)合格的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測體系，是符合商業(yè)銀行當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展特點(diǎn)的體系，也是與銀行自身現(xiàn)階段工作性質(zhì)相適應(yīng)的體系。利用信息技術(shù)的優(yōu)勢，使數(shù)據(jù)收集迅速準(zhǔn)確，在數(shù)據(jù)的獲取、統(tǒng)計(jì)、分析、預(yù)警中實(shí)現(xiàn)自動化模式管理，還可以減少體系建立的實(shí)施成本。

（二）指標(biāo)收集逐步開展

在確立監(jiān)測指標(biāo)工作中，商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)部和多層面應(yīng)互相支持，配合工作，使所指定的監(jiān)測指標(biāo)符合實(shí)際運(yùn)營和管理現(xiàn)狀。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的收集工作是一個(gè)逐漸積累、循序漸進(jìn)的過程，要求商業(yè)銀行應(yīng)使收集和整理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的工作更加細(xì)致、更加全面可靠。

（三）指標(biāo)設(shè)計(jì)科學(xué)合理

設(shè)計(jì)的監(jiān)測指標(biāo)要與商業(yè)銀行管理目標(biāo)緊密、協(xié)調(diào)，與銀行內(nèi)控環(huán)境相適宜。指標(biāo)的數(shù)據(jù)要準(zhǔn)確，來源要可靠，還要盡量使其達(dá)到量化標(biāo)準(zhǔn)。風(fēng)險(xiǎn)因素復(fù)雜、量化數(shù)據(jù)可操控性存在問題的情況下，還要定性分析。因此，為了使檢測體系更好地為商業(yè)銀行服務(wù)，設(shè)計(jì)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)必須符合實(shí)際工作情況，使用恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)識別和評估手段。

（四）監(jiān)測與分析同步進(jìn)行

為了進(jìn)一步緩釋和控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，使管控措施發(fā)揮出更大的功效，體系的設(shè)計(jì)要合乎監(jiān)測結(jié)果的應(yīng)用功能，使監(jiān)測結(jié)果在未來合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避任務(wù)中為銀行提供可靠的參考數(shù)據(jù)。所以，在設(shè)計(jì)監(jiān)測體系時(shí)，要使信息的監(jiān)測與分析同步進(jìn)行，借助信息技術(shù)的力量，強(qiáng)化監(jiān)測時(shí)效性，凸顯監(jiān)測體系的實(shí)際效能。

（五）優(yōu)先控制工作流程

在后臺工作流業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，監(jiān)測任務(wù)也是必不可少的。利用科學(xué)技術(shù)，為了使工作流程的管控更合理，應(yīng)及時(shí)阻斷存在問題的環(huán)節(jié)，并在風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)嚴(yán)肅處理后恢復(fù)。合理地對工作流程進(jìn)行控制，使工作過程中減少合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的影響，同步分析問題信息，實(shí)現(xiàn)了對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)判斷和采取適當(dāng)措施。

三、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測體系的設(shè)計(jì)思路

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的衡量，由行業(yè)準(zhǔn)則、監(jiān)管規(guī)范、法律法規(guī)等因素的影響下構(gòu)成。優(yōu)秀的商業(yè)銀行治理機(jī)制要求的指標(biāo)，主要是高管層組織和監(jiān)督機(jī)制等共同決定的。商業(yè)銀行需要遵守的合規(guī)性指標(biāo)，是由外部監(jiān)管規(guī)范決定的，依照《商業(yè)銀行法》等制定而成。為了規(guī)避設(shè)計(jì)的制度或流程等的不合理因素產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，使日常經(jīng)營管理符合合規(guī)性指標(biāo)，商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)填補(bǔ)其中可能產(chǎn)生的漏洞，處理風(fēng)險(xiǎn)隱患，使業(yè)務(wù)執(zhí)行效率保質(zhì)保量，建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)庫，使易出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的工作環(huán)節(jié)更明顯。除了要準(zhǔn)確識別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)外，還要對于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率、對銀行影響程度大小，制定相應(yīng)不同的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對政策，同時(shí)確定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)信息收集方法，可主要從歷史性合規(guī)案件、專業(yè)稽核發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)問題，以及外部機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)提示和監(jiān)管意見等方面入手。

四、完善合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測體系設(shè)計(jì)對商業(yè)銀行推動作用的策略

（一）構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測文化保障體制

要想讓商業(yè)銀行更好地在市場競爭中生存和穩(wěn)步發(fā)展，合規(guī)經(jīng)營是首要因素，合規(guī)文化便成了銀行文化的主要部分。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)在銀行各工作崗位中均有體現(xiàn)，每個(gè)業(yè)務(wù)點(diǎn)都是合規(guī)操作的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，員工是操作和管理的主要負(fù)責(zé)人。所以，要使員工意識到合規(guī)監(jiān)測的重要性，養(yǎng)成遵紀(jì)守法的良好習(xí)慣，在操作中“零容錯(cuò)”。合規(guī)與銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制與資本回報(bào)密切相關(guān)，合規(guī)會為銀行的穩(wěn)定運(yùn)行創(chuàng)造更大的價(jià)值。所以要?jiǎng)?chuàng)設(shè)鼓勵(lì)合規(guī)經(jīng)營的氛圍，在細(xì)節(jié)中體現(xiàn)合規(guī)績效。此外，還要倡導(dǎo)發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患和問題，在本崗位和職責(zé)中適當(dāng)改進(jìn)，及時(shí)糾正已發(fā)生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)問題。銀行管理者也要構(gòu)建主動報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的氣氛，對隱瞞不報(bào)者進(jìn)行處罰，相反，對積極主動報(bào)告的減輕處罰或免責(zé)，形成規(guī)模化的合規(guī)氛圍，使各級員工遵守規(guī)定，恪盡職守。

（二）構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測組織運(yùn)作體制

合規(guī)部門的組織方式，各商業(yè)銀行都有所不同，組建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測職能部門時(shí)，要以銀行自身組織結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃相適宜。首先要明確合規(guī)部門的權(quán)責(zé)和獨(dú)立性，因?yàn)楹弦?guī)部門有權(quán)獨(dú)立調(diào)查銀行內(nèi)部與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的案件，對一切可能發(fā)生違規(guī)的行為，合規(guī)部門可隨時(shí)上報(bào)，因此，合規(guī)部門是協(xié)助銀行高管層做好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測工作的中心部門。其次要理順合規(guī)部門和其他業(yè)務(wù)部門的關(guān)系，因?yàn)楹弦?guī)部門會積極為業(yè)務(wù)部門提供合規(guī)知識上的幫助，為銀行創(chuàng)新服務(wù)與產(chǎn)品提供合規(guī)支撐。所以，要求各業(yè)務(wù)部門主動向合規(guī)部門提供風(fēng)險(xiǎn)信息和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生點(diǎn)，配合合規(guī)部門的監(jiān)測和評估工作。

（三）構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測分析評價(jià)體制

合規(guī)部門要首先主動調(diào)查和識別銀行經(jīng)營活動的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，其中包括開發(fā)新產(chǎn)品和服務(wù)、拓展業(yè)務(wù)模式、建立新客戶關(guān)系等，在發(fā)生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或產(chǎn)生隱患時(shí)，及時(shí)提供合規(guī)支持。在設(shè)計(jì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)指標(biāo)時(shí)，為了使其量化，要借力于技術(shù)工具，以收集和篩選的方式，量化計(jì)算其中潛在的合規(guī)問題數(shù)據(jù)，同時(shí)調(diào)查已經(jīng)識別出的合規(guī)問題，提出相應(yīng)的評估意見。最后，合規(guī)部門還要對轄內(nèi)機(jī)構(gòu)的合規(guī)事項(xiàng)進(jìn)行分析和報(bào)告處理，內(nèi)容包含了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的問題、漏洞、變化情況、改良方案等。在合規(guī)信息的采集和共享上，使信息化發(fā)揮最大功效，優(yōu)化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測機(jī)制。

（四）構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測制度規(guī)范體制

規(guī)章制度是確保商業(yè)銀行內(nèi)部平穩(wěn)運(yùn)行的基本，制度建設(shè)也要以合乎合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理為根本。其中，銀行應(yīng)遵守的法律法規(guī)，市場經(jīng)濟(jì)中的誠實(shí)守信、公平交易原則，以及內(nèi)部的行為規(guī)范，都要涵蓋在該規(guī)范制度內(nèi)。雖然商業(yè)銀行在經(jīng)營和管理活動中，所要遵循的規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)繁多復(fù)雜，商業(yè)銀行也要以高標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自身，使合規(guī)意識深入人心。除了落實(shí)內(nèi)外部規(guī)則和管理制度外，也要使各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作和管理制度本身符合內(nèi)外部規(guī)則要求，并在銀行員工實(shí)際工作中銜接一致?，F(xiàn)行管理制度中如果存在不足之處應(yīng)及時(shí)修改或補(bǔ)充，條例嚴(yán)重不符合當(dāng)下要求的要立刻廢止，使制度體系適合現(xiàn)階段商業(yè)銀行發(fā)展。此外，還要強(qiáng)化考核考評和內(nèi)部檢舉制度的建立健全。樹立正確的也機(jī)關(guān)，以自我約束為中心完善考評制度，績效考核也要體現(xiàn)出銀行的鼓勵(lì)合規(guī)和懲處違規(guī)價(jià)值觀，使業(yè)務(wù)拓展和合規(guī)監(jiān)測關(guān)系縝密、和諧統(tǒng)一，加強(qiáng)合規(guī)管理，避免違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，正確引導(dǎo)分支機(jī)構(gòu)合規(guī)經(jīng)營，使商業(yè)銀行經(jīng)營效益有所保障。動員員工檢舉違法違規(guī)問題，切實(shí)處置違法違規(guī)行為。

（五）構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的智慧化管理體制

為了進(jìn)一步提升合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的實(shí)際效益，使人為失誤最小化，商業(yè)銀行要建立智慧化管理體制，運(yùn)用信息技術(shù)的優(yōu)勢，使合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)發(fā)揮智能化作用，在信息化、智能化檢查和數(shù)據(jù)收集上大顯身手。關(guān)注業(yè)務(wù)交易數(shù)據(jù)分析和預(yù)警機(jī)制，提高商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控的實(shí)際效能，逐步實(shí)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的電子化。

五、結(jié)束語

綜上所述，金融業(yè)市場競爭激烈，形勢復(fù)雜多變。商業(yè)銀行若想穩(wěn)定發(fā)展，確保市場競爭力，必須找到合理的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測措施。為了減少風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失，銀行自身應(yīng)把合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的自檢自查作為工作重心，始終以合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和銀行發(fā)展作為首要任務(wù)。建立健全科學(xué)有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測機(jī)制不是一蹴而就的，需要商業(yè)銀行管理者在具體實(shí)施和實(shí)際工作中，善于借鑒同業(yè)經(jīng)驗(yàn)，以監(jiān)管機(jī)構(gòu)指導(dǎo)原則為主，勇于探索和實(shí)踐，使合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測體系更加完善，為商業(yè)銀行未來的發(fā)展保駕護(hù)航。