關(guān)于完善城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的思考

劉勇

（淄博市社會保險事業(yè)中心，山東 淄博 255000）

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度是在新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險與城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上，將兩種保險合并而成的統(tǒng)一制度。一直以來，城鄉(xiāng)實行不同的經(jīng)濟政策，農(nóng)村居民與城鎮(zhèn)居民在養(yǎng)老保險上實行差異化的保險制度，因而出現(xiàn)了城鎮(zhèn)社保與“新農(nóng)?！钡榷喾N形式的保險模式，產(chǎn)生了城鄉(xiāng)不同的保險管理體系，導致城鄉(xiāng)居民在繳費機制與保險模式上存在較大差異。要消除這種差距，就必須實行統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度，推動養(yǎng)老保障體系“一體化”。

一、完善城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的現(xiàn)實意義

隨著我國人口老齡化加快，養(yǎng)老保險成為一個重大社會問題，要讓全國所有居民都享受到社會主義的優(yōu)越性，實現(xiàn)老有所養(yǎng)的目標，就應(yīng)當讓他們擁有基本養(yǎng)老保障。因此，構(gòu)建完善的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度是社會經(jīng)濟發(fā)展的必由之路，也是推進“新四化”建設(shè)的現(xiàn)實要求。完善城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度有3個方面的作用。

（一）有利于實現(xiàn)資源融合

現(xiàn)階段，社會保障制度多元化，多種保險制度間銜接不暢通，造成資源的大量浪費，不利于社會經(jīng)濟的良性發(fā)展。進一步完善城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度，如在全國實行社會保障卡統(tǒng)一管理，有利于提升服務(wù)質(zhì)量，為居民提供方便。同時，要通過統(tǒng)一基金賬戶，加強基金監(jiān)管，防止利用不同制度的漏洞虛報冒領(lǐng)，影響保險金的效益發(fā)揮。通過規(guī)范管理，嚴格核查，統(tǒng)一制度，實現(xiàn)資源整合，進一步增強基金的保障功能。

（二）有利于增強黨的凝聚力

為解決人口老齡化的問題，黨中央下了很大決心，高度重視制度并軌，給予了切實的政策補助，落實“老有所依”，保障了我國億萬老年人的基本養(yǎng)老所需。由于政策深入人心，黨的凝聚力進一步增強。

（三）有利于保證社會的公平性

一直以來，我國城鄉(xiāng)差別顯著，這對城鄉(xiāng)社會經(jīng)濟造成了極大影響，不利于社會經(jīng)濟平衡發(fā)展。實現(xiàn)基本養(yǎng)老保險制度城鄉(xiāng)并軌，符合市場經(jīng)濟的特點，有利于構(gòu)建公平公正的保險體系，保證城鄉(xiāng)社會的公平性，對促進城鄉(xiāng)人口正常流動形成良性效應(yīng)，使人民群眾對穩(wěn)定城鄉(xiāng)有良好預期，能夠推動消費升級，引領(lǐng)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)發(fā)展。

二、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度面臨的問題

（一）個人繳費檔次多、差距大

從山東省淄博市目前的繳費情況看，城鄉(xiāng)居民個人繳納檔次有12檔，每年的繳費標準分別為100元、300元、500元、600元、800元、1000元、1500元、2000元、2500元、3000元、4000元、5000元，共12個檔次。設(shè)計的檔次多，差距大。繳納選擇上由參保人自選。與城鎮(zhèn)職工社會養(yǎng)老保險相比，繳費差距很大，最低僅100元/年，最高為5000元/年。同期城鎮(zhèn)職工繳納保費相對要高，且?guī)в袕娭菩?。而大多?shù)城鄉(xiāng)居民在繳費時選擇最低繳費標準，一方面是沒有認識到參保的重要性，認為參保可有可無；另一方面，對繳費后領(lǐng)取養(yǎng)老金的預期不高，一部分有繳費能力的人也不愿意選擇較高檔次。同時，在繳費方面大多數(shù)村集體組織（社區(qū)）因自身經(jīng)濟基礎(chǔ)較薄弱，沒有為城鄉(xiāng)居民提供配套資金，導致基金來源有限。

（二）養(yǎng)老保障金“待遇”低

養(yǎng)老金與當前的生活水平相關(guān)聯(lián)，可以為參保人提供基本生活保險，是制度得以推進的關(guān)鍵。從現(xiàn)階段的養(yǎng)老金發(fā)放情況看，不少地方的養(yǎng)老金雖然經(jīng)過了調(diào)整、提高，但養(yǎng)老金水平依然較低，如某地大多數(shù)人享受的養(yǎng)老金發(fā)放標準為103元/人/月，如今生活水平較高，在農(nóng)村一個月103元都很難保障生活所需，更不用說在城鎮(zhèn)生活的居民。這一問題出現(xiàn)的主要原因是制度設(shè)計上只注重“面”的拓展、居民數(shù)量增加，重點放在擴大保障范圍，而沒有在“質(zhì)”上做好保障，無法解決保障對象生活的質(zhì)量問題，提升參保人的生活質(zhì)量。

（三）養(yǎng)老保險征管難、領(lǐng)取難

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保人員復雜，征繳區(qū)域涉及面廣，部分地區(qū)推廣移動APP繳費模式，而部分農(nóng)村地區(qū)家庭沒有配置網(wǎng)絡(luò)，部分參保人的手機功能不全，不支持自助繳費模式；有的村民對自助操作不熟，難以進行繳費參保。在一些偏遠的農(nóng)村，附近沒有繳費點或代征員，導致參保中斷。而有的符合領(lǐng)取條件的參保人距離城鎮(zhèn)較遠，領(lǐng)取保險金來回不易，一些村民難以適應(yīng)，這對一些村民繳費、領(lǐng)取產(chǎn)生了一定影響。

三、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的完善措施

（一）簡化設(shè)計繳納檔次，多方籌集基金來源

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度涉及面廣、政策性強，從長遠來看對參保居民是有利的，對穩(wěn)定社會經(jīng)濟秩序有重要作用。然而從實踐來看，執(zhí)行情況并未達到預期。參保人員雖多，但參保檔次不高，不利于參保質(zhì)量提升。主要表現(xiàn)為制度設(shè)計上存在缺陷。對此，建議提高最低繳納標準，并簡化個人繳費檔次，如只設(shè)計三檔，分為1000元/年、3000元/年、5000元/年對應(yīng)繳納。由系統(tǒng)對個人繳費能力，采取自主選擇與綜合評估相結(jié)合的方式，確定應(yīng)繳檔次，從而保證參保繳費相對公平，推動城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險與城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險政策融合。為此，政府要深入村組、居民家庭，加大宣傳力度，做好政策解釋工作，將現(xiàn)行繳費情況與將來的養(yǎng)老金領(lǐng)取金額進行對比，讓參保人感受到自己能從中受益。同時，各地要做好繳費配套，村組織（社區(qū)）要籌集資金，為本區(qū)居民繳納配套資金，補充到公共賬戶中，擴大基金規(guī)模。

（二）科學制定養(yǎng)老金標準，增強養(yǎng)老金的保障能力

養(yǎng)老金領(lǐng)取是參保人關(guān)注的問題，領(lǐng)取的金額太少則難以打動參保人，甚至會對參保人產(chǎn)生消極影響，導致他們中斷參保，中途退出，導致政策效果難以達到預期。因此需要對養(yǎng)老金標準進行科學的預測、制定，增強養(yǎng)老金的養(yǎng)老保障能力。采取“基礎(chǔ)+”模式，確定養(yǎng)老金基礎(chǔ)標準，根據(jù)區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展及物價狀況，制定養(yǎng)老金系數(shù)，使城鄉(xiāng)居民的養(yǎng)老金高于最低生活標準，使城鄉(xiāng)居民的老年生活得到保障。一方面，實行基礎(chǔ)養(yǎng)老金穩(wěn)定增長機制。每隔幾年對基礎(chǔ)養(yǎng)老金進行上調(diào)，讓參保人看到預期，從中感受到參保后的“收益”，提升參保的積極性。另一方面，對應(yīng)設(shè)計養(yǎng)老金領(lǐng)取標準，分設(shè)三檔，在每個檔次下另細分幾個等次，如同為年繳1000元的居民，15年、20年與30年在領(lǐng)取養(yǎng)老金時要分別對應(yīng)幾個等級，應(yīng)有明顯差別，從而構(gòu)建多繳、長繳與多得相對應(yīng)的激勵機制。對繳費長、繳費多的居民，在達到享受標準時，在養(yǎng)老金領(lǐng)取上可相應(yīng)提高發(fā)放檔次，真正體現(xiàn)“多繳多得”。

四、創(chuàng)新繳費模式，完善養(yǎng)老金發(fā)放方式

征管部門要不斷完善征管體系，在繳費集中區(qū)域多設(shè)征收點或代征點，對偏遠的鄉(xiāng)村采取預約上門或代辦服務(wù)，在一部分貧困區(qū)域，要從方便居民繳費出發(fā)，集宣傳與服務(wù)于一體，與村級組織（社區(qū)）加強聯(lián)系，做好參保人員信息采取、登記管理工作，進行征管指導。一是創(chuàng)新繳費方式。要加大對移動APP征管系統(tǒng)的推廣力度，推行自主繳費，擴大自主繳費群體。二是使用靈活的繳費方式。在集市或繳費群體集中區(qū)域，可設(shè)置自助繳費機，方便更多的參保人群；對沒有自助操作能力的參保人，可靈活處理，代收代繳，為參保人提供方便；對繳費中斷行為，可按中斷年度實行補繳。三是建立完善的養(yǎng)老金發(fā)放機制。養(yǎng)老金使用保險卡發(fā)放方式雖然較為安全，但是由于領(lǐng)取人年齡大，且一些人身處偏遠農(nóng)村，來回取款極不方便，對此可以多設(shè)取款點，解決養(yǎng)老金領(lǐng)取上的困難。

五、結(jié)語

在我國人口老齡化加速的情況下，城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度的推出有利于解決部分居民的養(yǎng)老保障問題。然而，從現(xiàn)行制度執(zhí)行情況看，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度中個人繳納檔次太多、標準太低的問題比較突出，導致參保后發(fā)放的養(yǎng)老金太低，參保人的生活質(zhì)量得不到保障，對參保人投保的積極性產(chǎn)生了較大影響。對此，應(yīng)對現(xiàn)行制度進行重設(shè)，簡化繳費檔次，提高養(yǎng)老金發(fā)放標準，解決領(lǐng)取難的問題，使老人真正“老有所依”、老年生活得到保障。