中國商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展研究

易煒晨

摘要：綠色經(jīng)濟在國內是個雖舊猶新的概念，從2005年首次提出綠色信貸已十余載，至2019年中國已成為世界范圍內最完善的綠色金融政策體制國家之一。綠色經(jīng)濟發(fā)展是走可持續(xù)發(fā)展的必然道路，綠色金融是商業(yè)銀行必然要踏足的領域，同時也是可持續(xù)性營利的重要道路。

關鍵詞：綠色信貸;商業(yè)銀行;可持續(xù)發(fā)展

對生態(tài)環(huán)境、可持續(xù)發(fā)展、綠色經(jīng)濟的重視，越來越體現(xiàn)在中國全面建成小康社會的規(guī)劃中，并逐步落實政策到國家經(jīng)濟、政治、文化、社會建設的方方面面。綠色經(jīng)濟的發(fā)展是中國經(jīng)濟轉型升級的重要一環(huán)，而推動綠色金融更好服務實體經(jīng)濟向綠色轉型也日益扮演重要的角色。雖說綠色經(jīng)濟的發(fā)展是中國政府經(jīng)濟轉型過程中所大力倡導的環(huán)節(jié)，但是經(jīng)濟轉型主要依靠的還是企業(yè)和市場，而非政府。而通過金融手段實現(xiàn)綠色發(fā)展，不僅是新時代下新任務新要求，亦是推進供給側改革、創(chuàng)新國家投融資體制的新舉措新抓手。通過構建綠色金融體系可以動員和激勵更多的社會資本投入到綠色產(chǎn)業(yè)中，推動建立健全綠色金融體系其中重要一部分就是大力發(fā)展綠色信貸。

在新常態(tài)經(jīng)濟下，綠色信貸政策逐漸成為我國綠色經(jīng)濟在金融領域的核心。一方面，由于我國綠色金融體系建設的更加完善和擴大，我國綠色金融內涵得以更加具體和形式多樣。另一方面，基于我國綠色信貸政策已取得階段性的成效，國內大多數(shù)商業(yè)銀行積極參與到綠色信貸機制的執(zhí)行中，近年來“兩高一?！毙刨J項目增長大幅放緩，供給端的節(jié)能環(huán)保項目、高新技術產(chǎn)業(yè)發(fā)展得以獲得更多的信貸支持，需求端的節(jié)能環(huán)保項目、綠色企業(yè)信貸需求更多地及時獲得信貸支持。這不僅有助于國家盡早實現(xiàn)綠色發(fā)展，而且有助于我國銀行業(yè)步入新時代發(fā)展階段，推動銀行業(yè)經(jīng)營理念的改革創(chuàng)新。

一、綠色信貸的背景

（一）綠色信貸的定義

商業(yè)銀行層面的綠色信貸主要是銀行在進行貸款的整個過程中把控與監(jiān)管貸款資金的實際用途，將環(huán)境風險納入信貸審批的各個環(huán)節(jié)，在貸前調查、貸中審批、貸后監(jiān)管等各階段制定明確的審查評估要點，并將期間對環(huán)境影響的評估結果納入對貸款客戶的質量和貸款信譽級別的評估指標中。

中國銀監(jiān)會于2012年提出的《綠色信貸指引》指出，綠色信貸是通過金融杠桿最終服務于我們的綠色文明建設中的。綠色信貸是通過信貸資金來實現(xiàn)環(huán)保調控，并力圖在三個方面實現(xiàn)結果導向：節(jié)能減排、為綠色產(chǎn)業(yè)提供融資、遏制高污染企業(yè)的融資需求。綠色信貸既具備傳統(tǒng)信貸的經(jīng)濟效益性同時又兼有創(chuàng)新性、一定程度的公益性。而且，綠色信貸有利于商業(yè)銀行實現(xiàn)道德責任與法律義務的統(tǒng)一，并使環(huán)境治理能更好地走在以防為主為先的道路上，推動企業(yè)產(chǎn)業(yè)結構的升級調整，實現(xiàn)經(jīng)濟主體的多贏局面。

（二）綠色信貸的起源

綠色信貸，深究其根，這本是以金融手段介入大發(fā)展環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展中，即介入推動綠色經(jīng)濟的發(fā)展。而綠色信貸的概念源于綠色金融，提到綠色金融勢必要提及綠色經(jīng)濟，經(jīng)濟、政治、文化、社會生活等方面組成人類文明。人類文明自原始社會到農(nóng)耕社會文明到近代的工業(yè)文明，這時人類文明的速度開始超越自然環(huán)境的消化速度，自兩次工業(yè)革命的推動，經(jīng)濟得到高速發(fā)展，然而在這跨越式的經(jīng)濟發(fā)展中，人類始終是無法跨越自然這座高山的。在跌了不得不抬頭的跤后，在被自然環(huán)境的“反哺”下，人類發(fā)現(xiàn)霧都不再只是英國的霧都、愛河也不會只是美國的愛河，中國的田園詩畫會有永遠蒙上黃沙和霾的并不遙遠的那天時，人類開始普遍認識到不能再走自殺式的工業(yè)文明發(fā)展方式，從而推動對綠色發(fā)展的思考，換言之，對可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的采納快速走上商議。人類在已有的文明體系中著手做出改變，從國際性組織機構、國家層面，從經(jīng)濟結構的調整轉型升級、政策體系法律的構建及監(jiān)管機制的完善、文化的教化指引等方方面面向綠色文明邁進。在金融方面，各商業(yè)銀行作為重要的參與主體，從政策引導到主動在對環(huán)保企業(yè)和環(huán)保性質投融資項目遵照可持續(xù)性發(fā)展予以貸款優(yōu)惠，推動了綠色信貸在國內的發(fā)展。

二、國內綠色信貸發(fā)展狀況

綠色信貸產(chǎn)品較多存在于各國內商業(yè)銀行和央行政策支持下的綠色金融項目。通過對國內商業(yè)銀行的綠色信貸產(chǎn)品的研究也發(fā)現(xiàn)，國內綠色信貸項目一方面用于扶持一些新生的綠色發(fā)展項目，一方面投資于污染治理的前期資金大量消耗環(huán)節(jié)。對于國際間的合作，除去國內商業(yè)銀行向國外銀行尋求綠色信貸方面的資金合作和擔保等，另一方面便是幫助一些發(fā)展中國家，為其環(huán)境污染防治提供資金融通便利，如“一帶一路”綠色發(fā)展建設。

綠色信貸是國內外開展綠色金融的主力軍，國內的綠色信貸產(chǎn)品在各類綠色金融產(chǎn)品中占比超過90%。目前國內對綠色信貸的定義和囊括項目范圍比較廣泛，基本與綠色產(chǎn)業(yè)沾邊的信貸資金投向都算作綠色信貸。2005年國務院頒發(fā)《關于落實科學發(fā)展觀加強環(huán)境保護的決定》是我國首個綠色信貸政策，標志著我國綠色金融建設的開始。2007年國家環(huán)境保護總局、央行、銀保監(jiān)聯(lián)合頒布《關于落實環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風險的意見》，銀保監(jiān)的加盟為強化環(huán)境監(jiān)管與規(guī)范信貸管理的緊密結合提供了組織條件，能更好地對各商業(yè)銀行提出信貸管理要求。2012年銀監(jiān)會出臺《綠色信貸指引》，2013年銀監(jiān)會開始對各家銀行存量綠色信貸業(yè)務進行定期摸排統(tǒng)計，2014年銀監(jiān)會出臺《綠色信貸實施情況關鍵評價指標》進一步細化綠色信貸操作規(guī)范。2015年央行公告批準金融機構可以向央行交易商協(xié)會注冊發(fā)行綠色金融債券，募集資金只能投向綠色產(chǎn)業(yè)項目。由上可得，雖然國內綠色信貸發(fā)展環(huán)境的搭建起步晚，但在2013年左右開啟飛速發(fā)展模式。隨著國內綠色信貸環(huán)境的搭建越發(fā)成熟，且由于傳統(tǒng)資產(chǎn)信貸業(yè)務的飽和，國內商業(yè)銀行紛紛擴大綠色信貸產(chǎn)品的開發(fā)。

三、結論與建議

綠色金融是歷史的必然選擇，綠色信貸作為主力軍，未來也極有可能成為主要市場?；诒疚难芯拷嵌?，作者認為國內各商業(yè)銀行基于長期經(jīng)營目標和盈利目標，皆應當積極搭建本行的綠色信貸環(huán)境，科學合理進行資產(chǎn)配置和運營，優(yōu)化業(yè)務結構，推動本行綠色信貸業(yè)務發(fā)展。一是積極響應國家綠色發(fā)展號召，配合推動信息平臺搭建、監(jiān)察體系建設。要積極地建立起國家級的綠色銀行，統(tǒng)籌區(qū)域的省級綠色銀行和市級綠色銀行支行的建設。通過從國家級到省市級的綠色銀行逐級管理，能夠加快對于綠色金融的體系建設，提高區(qū)域內的綠色產(chǎn)業(yè)項目的吸引力度，增加投資資金。在區(qū)域經(jīng)濟里面，以綠色銀行的金融體系建設，使得區(qū)域地方政府能夠通過綠色銀行與企業(yè)進行配合，形成區(qū)域經(jīng)濟規(guī)模效益。通過加大綠色體系的建設，表明區(qū)域和國家對綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展的決心，增加資本對綠色金融的投資熱情和信心，引導資源投向綠色金融。

二是堅持赤道原則，鼓勵區(qū)域內的大型銀行、企業(yè)堅持赤道原則，促進形成標準的社會環(huán)境風控制度，確保區(qū)域經(jīng)濟的有效發(fā)展。從每個項目的流程下來，都考慮節(jié)能減排的因素，保證綠色金融的落實。

三是制定系統(tǒng)的綠色信貸戰(zhàn)略發(fā)展目標并付諸行動，加快推進規(guī)范本行綠色金融標準建設、專業(yè)人才隊伍建設、充分利用已有優(yōu)勢開發(fā)本行特色的綠色金融產(chǎn)品，精細化綠色金融服務。對此，主動挖掘綠色信貸的橫縱空間發(fā)展，積極開展同業(yè)交流和參與國際綠色事務合作。要開展綠色貸款降息，目前針對綠色企業(yè)的補貼都采取財政補貼的辦法進行貼息，但是容易讓企業(yè)鉆空子。所以可以采取降息起到政策引導和激勵，調動社會資金的剛剛作用。政府可以提高降息規(guī)模，同時在財政支出提高補貼比重，延長降息期限的限制。另一方面可以開展綠色債券稅收降息，建議政府減低對綠色債券的稅收。鼓勵有能力的產(chǎn)業(yè)發(fā)行綠色債券，增加自身的融資渠道。同時，對投資綠色金融產(chǎn)業(yè)的投資者給予相應的優(yōu)惠政策，例如降低投資者的稅收。同時，還應當推進發(fā)展小型企業(yè)合并發(fā)行綠色債券。不少中小型企業(yè)其自身能力很難單獨發(fā)行債券，通過相同類型企業(yè)的合并發(fā)行債券，從一定程度上降低了融資的難度，提高了中小型企業(yè)獲得綠色信貸的渠道。建立合法合規(guī)的中介機構和信托機構，增加評估的可信度和風控可能。

參考文獻：

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