2021年上半年全球反洗錢監(jiān)管動(dòng)態(tài)分析

中國工商銀行內(nèi)控合規(guī)部反洗錢中心

2021年上半年，新冠疫情持續(xù)發(fā)酵，國際政治紛爭(zhēng)加劇，全球經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境不確定因素進(jìn)一步增加，反洗錢監(jiān)管持續(xù)保持高壓態(tài)勢(shì)。本文對(duì)全球反洗錢立法及監(jiān)管導(dǎo)向、執(zhí)法情況進(jìn)行梳理總結(jié)，對(duì)全球監(jiān)管趨勢(shì)進(jìn)行展望分析，并提出跨國金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)策略。

一、反洗錢立法及監(jiān)管導(dǎo)向

（一）國際標(biāo)準(zhǔn)

國際主要反洗錢組織金融行動(dòng)特別工作組（FATF）、沃爾夫斯堡集團(tuán)（Wolfsberg Group）等持續(xù)發(fā)揮引領(lǐng)作用，積極推進(jìn)反洗錢國際標(biāo)準(zhǔn)制定和前沿問題研究。

FATF，一是推進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)修訂。發(fā)布虛擬資產(chǎn)FATF標(biāo)準(zhǔn)（建議15）審查報(bào)告，總結(jié)各司法管轄區(qū)和私營(yíng)部門實(shí)施修訂標(biāo)準(zhǔn)情況；就法人透明度和受益所有權(quán)FATF標(biāo)準(zhǔn)（建議24）修訂稿公開征求意見，擬通過拓展收集受益所有權(quán)人信息采集方式方法、加強(qiáng)對(duì)外國法人的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、禁止無記名股票發(fā)行等措施，確保法人最終所有權(quán)和控制權(quán)更加透明。二是發(fā)布新指引。發(fā)布《擴(kuò)散融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指引》，指導(dǎo)各國落實(shí)2020年10月制定的FATF建議1擴(kuò)散融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估新要求，有效識(shí)別、評(píng)估和緩釋擴(kuò)散融資風(fēng)險(xiǎn)；發(fā)布《風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管指引》，要求各國摒棄“打鉤式”監(jiān)管，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)為本原則評(píng)估其監(jiān)管行業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，將監(jiān)管資源向洗錢風(fēng)險(xiǎn)較高的地方傾斜。三是前沿問題研究。密集發(fā)布貿(mào)易洗錢、數(shù)據(jù)、新技術(shù)、種族主義恐怖融資和環(huán)境犯罪洗錢等方面研究報(bào)告，提煉不同領(lǐng)域貿(mào)易洗錢相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，介紹極右恐怖主義融資風(fēng)險(xiǎn)和犯罪分子清洗環(huán)境犯罪收益方法，探討新技術(shù)對(duì)反洗錢工作效率和效力的影響，推進(jìn)各國對(duì)新形勢(shì)、新趨勢(shì)的理解和應(yīng)對(duì)。四是名單審核管理。2021年6月，F(xiàn)ATF對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)司法管轄區(qū)名單（“黑名單”）及應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)控司法管轄區(qū)名單（“灰名單”）進(jìn)行審核更新，“黑名單”仍為伊朗和朝鮮，“灰名單”中移除加納，新增海地、馬耳他、菲律賓和南蘇丹1根據(jù)FATF2021年6月審核結(jié)果，“灰名單”目前共包括22個(gè)國家（地區(qū)），具體為阿爾巴尼亞、巴巴多斯、博茨瓦納、布基納法索、柬埔寨、開曼群島、海底、牙買加、馬耳他、毛里求斯、摩洛哥、緬甸、尼加拉瓜、巴基斯坦、巴拿馬、菲律賓、塞內(nèi)加爾、南蘇丹、敘利亞、烏干達(dá)、也門和津巴布韋。，指導(dǎo)各國對(duì)其實(shí)施管控。

沃爾夫斯堡集團(tuán)，發(fā)布《關(guān)于證明反洗錢計(jì)劃有效性的聲明》，闡明金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將反洗錢評(píng)估與政府反洗錢優(yōu)先事項(xiàng)相結(jié)合，并討論了證明反洗錢計(jì)劃有效性的思路框架。

（二）我國監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

我國反洗錢法律法規(guī)持續(xù)與國際對(duì)標(biāo)接軌，監(jiān)管政策及導(dǎo)向不斷升級(jí)。一是發(fā)布多項(xiàng)新規(guī)。出臺(tái)反洗錢“監(jiān)督管理辦法”“自評(píng)估指引”“跨境業(yè)務(wù)指引”“匯款工作指引”多項(xiàng)制度，系統(tǒng)性樹立風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管原則，明確洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等管理內(nèi)容，對(duì)跨境業(yè)務(wù)、匯款業(yè)務(wù)等重要業(yè)務(wù)反洗錢管理作出具體要求。二是加快舊法修訂。就《反洗錢法》《金融機(jī)構(gòu)客戶盡職調(diào)查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》修訂稿公開征求意見，將“客戶身份識(shí)別”改為“客戶盡職調(diào)查”，并細(xì)化完善管理要求，確立反洗錢特別預(yù)防措施，明確單位和個(gè)人的反洗錢義務(wù)，擴(kuò)展反洗錢處罰事由等，內(nèi)容廣泛、要求嚴(yán)格、影響深遠(yuǎn)。三是持續(xù)推進(jìn)“斷卡”行動(dòng)。發(fā)揮聯(lián)席會(huì)議機(jī)制作用，嚴(yán)厲打擊電信網(wǎng)絡(luò)詐騙、賭博、毒品犯罪等違法犯罪活動(dòng)，加大對(duì)洗錢犯罪和反洗錢違規(guī)行為追責(zé)力度。2021年以來，全國斷卡行動(dòng)成功實(shí)現(xiàn)四輪集中收網(wǎng)，繳獲銀行卡、手機(jī)卡逾6.9萬張。自斷卡行動(dòng)以來，共有1.8萬家行業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和機(jī)構(gòu)被懲處。四是嚴(yán)厲打擊虛擬貨幣非法活動(dòng)。中國互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會(huì)等聯(lián)合發(fā)布公告，提醒防范虛擬貨幣交易炒作風(fēng)險(xiǎn)；人民銀行要求銀行和支付機(jī)構(gòu)切實(shí)履行客戶身份識(shí)別義務(wù)，不得為相關(guān)活動(dòng)提供賬戶開立、登記、交易、清算、結(jié)算等產(chǎn)品和服務(wù)。五是系統(tǒng)應(yīng)對(duì)單邊制裁。陸續(xù)頒布《阻斷外國法律與措施不當(dāng)域外適用辦法》《反外國制裁法》等法律法規(guī)，為我國反外國制裁提供法律依據(jù)和“工具箱”，并對(duì)美國、英國等相關(guān)實(shí)體和個(gè)人實(shí)施反制裁。

（三）境外監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

國際反洗錢監(jiān)管依然保持活躍，監(jiān)管新規(guī)密集發(fā)布。一是反洗錢立法進(jìn)一步強(qiáng)化。盧森堡、瑞士、澳大利亞等國監(jiān)管對(duì)其反洗錢法規(guī)進(jìn)行修訂，美國《2020年反洗錢法案》2021年1月1日正式生效，加拿大、阿聯(lián)酋、泰國和中國澳門等發(fā)布詳細(xì)反洗錢監(jiān)管指引。二是細(xì)化客戶盡職調(diào)查要求。美國新通過的《公司透明度法案》要求加大對(duì)受益所有人信息的報(bào)告和運(yùn)用；加拿大監(jiān)管指引細(xì)化對(duì)受益所有人、政治公眾人物、代理行客戶等管理要求；盧森堡法律明確要求識(shí)別政治公眾人物及受益所有人財(cái)富來源和資金來源；澳大利亞監(jiān)管指引規(guī)定向客戶提供服務(wù)前需開展盡職調(diào)查的具體要求。三是明確新渠道反洗錢要求。澳門金管局在相關(guān)監(jiān)管文件中正式確立了遠(yuǎn)程開戶標(biāo)準(zhǔn)不低于現(xiàn)場(chǎng)開戶的總體要求，并要求金融機(jī)構(gòu)對(duì)遠(yuǎn)程開戶風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分識(shí)別，對(duì)使用的新科技手段進(jìn)行評(píng)估；印度監(jiān)管也進(jìn)一步規(guī)范視頻準(zhǔn)入的客戶識(shí)別流程。四是單邊制裁愈演愈烈。美國整合發(fā)布中國軍工復(fù)合體企業(yè)名單，聯(lián)合其盟友進(jìn)一步推進(jìn)涉港、涉疆制裁，同時(shí)加大對(duì)涉疆產(chǎn)品進(jìn)口管控，加大對(duì)我國信息通信技術(shù)與服務(wù)、超級(jí)計(jì)算機(jī)、芯片、無人機(jī)等行業(yè)的出口管控。

二、反洗錢執(zhí)法形勢(shì)

（一）我國執(zhí)法形勢(shì)

根據(jù)公開信息，人民銀行系統(tǒng)2021年上半年共對(duì)136家單位、288名個(gè)人作出反洗錢處罰，處罰金額共1.47億元，其中單位處罰額1.39億元、個(gè)人處罰額845.4萬元。

從處罰金額看，與2020年上半年相比，處罰總額下降31.6%，降幅較大。但其中個(gè)人處罰額不降反增，與2020年上半年相比增加242.4萬元，增幅達(dá)40.2%，雙罰率進(jìn)一步提高，近100%。單位和個(gè)人最高處罰額分別為中信銀行2890萬元、渤海銀行長(zhǎng)沙分行行長(zhǎng)19.5萬元。

從處罰機(jī)構(gòu)類型看，銀行業(yè)仍為重點(diǎn)處罰對(duì)象。85.3%的單位罰單涉及銀行，平均處罰額99萬元。支付行業(yè)的處罰力度最大，案均處罰額279.4萬元。

從處罰事由看，客戶身份識(shí)別（KYC）仍為首要處罰事由，其次為未按規(guī)定報(bào)送大額和可疑交易報(bào)告、未按照規(guī)定保存客戶身份資料或交易資料。值得注意的是，涉及“與身份不明客戶交易”的罰單平均處罰額仍居各處罰事由之首，達(dá)393.2萬元。

從處罰地域看，2021年上半年共有27個(gè)省（市）人民銀行作出了反洗錢行政處罰，上海、江蘇、浙江等9省市未處罰2具體包括上海、江蘇、浙江、海南、青海、大連、青島、寧波、廈門。。處罰力度最大的為人民銀行總行，僅查處中信銀行一家，單位罰款額達(dá)2890萬元。其他各省罰款總額超出千萬的僅有重慶，罰款額1200萬元，涉及4家單位、7名個(gè)人。

（二）境外執(zhí)法形勢(shì)

根據(jù)媒體公開披露信息，2021年上半年，國際同業(yè)受反洗錢監(jiān)管處罰共計(jì)約98筆，金額約為12億美元，涉及23個(gè)國家（地區(qū)）。

從執(zhí)法趨勢(shì)看，反洗錢監(jiān)管執(zhí)法逐漸恢復(fù)活躍。2021年二季度國際反洗錢監(jiān)管處罰金額總計(jì)7.36億美元，較2020年同期的3.36億美元有較大幅度提升，但尚未達(dá)到疫情前2019年同期23.72億美元的水平。

從處罰地域看，反洗錢監(jiān)管執(zhí)法涉及區(qū)域更加廣泛。出具罰單的23個(gè)國家（地區(qū)）涉及亞太、歐洲、中東和美洲四大區(qū)域，罰款額最多的三個(gè)國家分別為荷蘭、美國、英國，罰金分別為5.81億美元、4.18億美元、5478萬美元。其中金額最大的兩筆處罰分別為荷蘭公共檢察署對(duì)荷蘭銀行出具的約5.81億美元罰款，以及美國金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)（FinCEN）對(duì)Capital One出具的3.9億美元罰款，占上半年處罰總額的80%。

從處罰事由看，KYC和可疑交易報(bào)告是處罰主因。KYC方面主要集中在客戶檔案不準(zhǔn)確、客戶準(zhǔn)入不充分與退出不及時(shí)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與定期復(fù)評(píng)存在缺陷、整改缺少統(tǒng)籌規(guī)劃和質(zhì)量把控、效果未達(dá)到預(yù)期等方面；可疑交易報(bào)告方面主要集中在交易監(jiān)控模型不完善、交易審核流于表面、可疑交易監(jiān)測(cè)及報(bào)告政策程序薄弱、存在有意未能準(zhǔn)確及時(shí)報(bào)送可疑交易報(bào)告的情況等方面。此外，處罰事由也涉及反洗錢框架缺陷、制裁合規(guī)等領(lǐng)域。美國海外資產(chǎn)辦公室（OFAC）以觸犯其制裁項(xiàng)目規(guī)定為由，要求各金融機(jī)構(gòu)投入更多人力和技術(shù)資源在日常交易處理環(huán)節(jié)中的名單篩查領(lǐng)域。

三、趨勢(shì)及展望

盡管反洗錢監(jiān)管執(zhí)法受新冠疫情影響有所放緩，但整體趨嚴(yán)從緊的態(tài)勢(shì)不變。從境內(nèi)外情況來看，客戶盡職調(diào)查和可疑交易報(bào)告仍是反洗錢監(jiān)管立法及執(zhí)法重點(diǎn)，其中受益所有人識(shí)別已成為全球監(jiān)管關(guān)注焦點(diǎn)。如下趨勢(shì)值得關(guān)注：

（一）反洗錢政治對(duì)抗性持續(xù)增強(qiáng)

境外，基于目前國際制裁形勢(shì)分析，未來一段時(shí)期內(nèi)歐美對(duì)華的制裁策略不會(huì)有方向性的改變。隨著G7峰會(huì)、北大西洋公約組織峰會(huì)等會(huì)議舉辦，美國致力于團(tuán)結(jié)盟友的決心和態(tài)度可見一斑，預(yù)計(jì)歐美多國將繼續(xù)以所謂人權(quán)、國家安全等借口等對(duì)我國實(shí)體和個(gè)人施以更大范圍的制裁。境內(nèi)，隨著《反外國制裁法》等法律法規(guī)頒布以及反制裁措施的實(shí)施，我國開始積極對(duì)抗歐美單邊制裁，以期阻斷其對(duì)我國影響，但具體禁令、豁免、反制措施等在實(shí)務(wù)中如何落地執(zhí)行仍依賴后續(xù)政策指導(dǎo)。

（二）風(fēng)險(xiǎn)為本總基調(diào)愈發(fā)突出

FATF出臺(tái)《風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管指引》后，我國、歐洲、泰國、阿聯(lián)酋等區(qū)域和國家都相繼對(duì)洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)管控提出要求；美國公布首批國家反洗錢優(yōu)先事項(xiàng)，要求金融機(jī)構(gòu)將合規(guī)資源重點(diǎn)運(yùn)用于國家反洗錢優(yōu)先事項(xiàng)，以實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)反洗錢目標(biāo)與國家目標(biāo)相統(tǒng)一。整體來看，監(jiān)管更加關(guān)注金融機(jī)構(gòu)的反洗錢措施是否與自身風(fēng)險(xiǎn)相匹配，是否基于對(duì)本機(jī)構(gòu)內(nèi)外部洗錢風(fēng)險(xiǎn)的充分識(shí)別、評(píng)估與論證，進(jìn)而針對(duì)性推進(jìn)洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理，而非簡(jiǎn)單地照搬法規(guī)條款。

（三）虛擬貨幣洗錢風(fēng)險(xiǎn)管控趨嚴(yán)

隨著疫情影響及銀行等金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)控洗錢風(fēng)險(xiǎn)，虛擬貨幣日益成為不法分子首選。2021年上半年，F(xiàn)ATF、國際清算銀行、歐央行密集發(fā)聲，呼吁完善對(duì)加密資產(chǎn)反洗錢監(jiān)管框架。澳大利亞強(qiáng)制加密貨幣供應(yīng)商共享客戶和交易信息；我國約談銀行和支付機(jī)構(gòu)，要求禁止為虛擬貨幣活動(dòng)提供服務(wù)；加密行業(yè)龍頭企業(yè)幣安控股有限公司（Binance Holdings Ltd.）在美國、英國、日本、泰國、馬來西亞等多國遭到嚴(yán)厲調(diào)查。從嚴(yán)管控虛擬貨幣洗錢風(fēng)險(xiǎn)已成國際社會(huì)共識(shí)。

（四）新技術(shù)在反洗錢領(lǐng)域影響擴(kuò)大

伴隨新技術(shù)在全球的推廣應(yīng)用，客戶金融行為日益場(chǎng)景化、平臺(tái)化、移動(dòng)化，交易隱蔽性增加，加之新冠疫情促使犯罪線上化，對(duì)客戶身份識(shí)別、交易監(jiān)控模式、洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制等集團(tuán)反洗錢工作提出了全新要求。同時(shí)，F(xiàn)ATF和國際社會(huì)密切關(guān)注和評(píng)估科技對(duì)反洗錢工作的深入影響，如AI和機(jī)器學(xué)習(xí)、數(shù)字身份、區(qū)塊鏈和分布式記賬、生物特征、反洗錢監(jiān)測(cè)等。FATF指出，新技術(shù)可以提高打擊洗錢發(fā)和恐怖融資措施的速度、質(zhì)量和效率，需持續(xù)跟進(jìn)研究。

四、應(yīng)對(duì)策略

跨國金融集團(tuán)客戶數(shù)量眾多、產(chǎn)品種類齊全、經(jīng)營(yíng)范圍遍布全球。面對(duì)當(dāng)前監(jiān)管環(huán)境和監(jiān)管趨勢(shì)，跨國金融集團(tuán)應(yīng)積極應(yīng)對(duì)，采取有針對(duì)性的措施，開展反洗錢管理工作。

（一）加強(qiáng)監(jiān)管動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)

跨國金融集團(tuán)客戶數(shù)量眾多、產(chǎn)品種類齊全、經(jīng)營(yíng)范圍遍布全球。洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理半徑長(zhǎng)、難度高、任務(wù)艱巨。有必要持續(xù)跟蹤解讀FATF國際標(biāo)準(zhǔn)、駐在國監(jiān)管規(guī)則和執(zhí)法動(dòng)態(tài)變化，及時(shí)感知監(jiān)管立法和執(zhí)法重點(diǎn)轉(zhuǎn)變，及時(shí)調(diào)整完善反洗錢管理動(dòng)作，提升洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)效。

（二）推進(jìn)洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及高風(fēng)險(xiǎn)管控

建立健全洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，充分識(shí)別、評(píng)估和論證機(jī)構(gòu)面臨的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。完善客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)分類體系，加強(qiáng)受益所有人識(shí)別，落實(shí)高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品及高風(fēng)險(xiǎn)客戶管控要求，采取與洗錢風(fēng)險(xiǎn)相匹配的控制措施。同時(shí)，加強(qiáng)疫情防控常態(tài)化形勢(shì)下與疫情相關(guān)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)管控。

（三）強(qiáng)化制裁風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)籌管理

完善制裁管理制度體系，規(guī)范制裁突發(fā)事件處理流程，做好突發(fā)事件應(yīng)急處理，尤其是反制情況下的管理應(yīng)對(duì)；加強(qiáng)與監(jiān)管、同業(yè)的溝通交流，積極協(xié)商行業(yè)統(tǒng)一的應(yīng)對(duì)策略，提升制裁風(fēng)險(xiǎn)管控效能。

（四）加強(qiáng)反洗錢數(shù)字化生態(tài)體系建設(shè)

跟進(jìn)新技術(shù)在反洗錢領(lǐng)域的應(yīng)用研究，推進(jìn)新技術(shù)在反洗錢領(lǐng)域的實(shí)際應(yīng)用，加強(qiáng)對(duì)新興業(yè)務(wù)、虛擬貨幣等高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的反洗錢監(jiān)控，提升洗錢風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、分析、報(bào)告效能。