關(guān)于建立完善個(gè)體工商戶金融服務(wù)的幾點(diǎn)思考

吳秀

摘要：個(gè)體工商戶作為重要的市場(chǎng)主體，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展中發(fā)揮了至關(guān)重要的作用，但是目前我國(guó)個(gè)體工商戶所獲得的正規(guī)金融服務(wù)卻微乎其微，此次新冠肺炎疫情影響將個(gè)體工商戶的金融扶持問題提高到戰(zhàn)略高度。文章從個(gè)體工商戶在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中重要性、金融服務(wù)與其在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位不對(duì)等、新疆應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情影響的實(shí)踐和相關(guān)啟示四個(gè)方面對(duì)建立完善個(gè)體工商戶金融服務(wù)進(jìn)行研究，并結(jié)合工作實(shí)踐提出相關(guān)意見建議。

關(guān)鍵詞：個(gè)體工商戶，金融服務(wù)，小額信貸

一、個(gè)體工商戶對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)作用重大

個(gè)體工商戶是指依法登記、從事工商業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的自然人，作為一種具有中國(guó)特色的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)組織形式，是當(dāng)前我國(guó)個(gè)體和私營(yíng)經(jīng)濟(jì)的突出代表和主要方式，具有“自雇傭”“自組織”“自適應(yīng)”等特點(diǎn)。

個(gè)體工商戶從單元上看顯得微不足道，但就整體而言，它對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展具有舉足輕重的位置。據(jù)2020年2月27日國(guó)務(wù)院辦公廳新聞發(fā)布會(huì)數(shù)據(jù)顯示，當(dāng)前我國(guó)在業(yè)/存續(xù)的個(gè)體工商戶共有8331.3萬戶，帶動(dòng)就業(yè)人口超過2億人，分別占同期市場(chǎng)主體數(shù)量和全國(guó)就業(yè)人數(shù)的2/3和1/4。另?yè)?jù)北京大學(xué)數(shù)字金融研究中心聯(lián)合支付寶推出的《中國(guó)個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶系列報(bào)告一》統(tǒng)計(jì)，2018年個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶全年?duì)I業(yè)額達(dá)13.1萬億元，相當(dāng)于全國(guó)同期社會(huì)零售總額38.1萬億元的34.4%;全年產(chǎn)生交易839億筆，平均每天2.3億筆。

根據(jù)企查查2020年9月推出的《2020中國(guó)個(gè)體工商戶洞察報(bào)告》顯示，目前我國(guó)的個(gè)體工商戶主要集中在批發(fā)和零售業(yè)、住宿和餐飲業(yè)、居民服務(wù)、修理和其他服務(wù)、制造業(yè)這四大領(lǐng)域（約占個(gè)體工商戶行業(yè)分布的88.33%）。

根據(jù)個(gè)體工商戶的數(shù)量、帶動(dòng)的就業(yè)和行業(yè)分布狀況，個(gè)體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與人民的生活緊密相關(guān)，是商品流通的重要環(huán)節(jié)，對(duì)豐富市場(chǎng)主體、繁榮市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)、培育經(jīng)濟(jì)新動(dòng)能、擴(kuò)大社會(huì)就業(yè)、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和提供民生保障等發(fā)揮了至關(guān)重要的作用。

二、個(gè)體工商戶的財(cái)稅金融支持與其在經(jīng)濟(jì)社會(huì)的地位不對(duì)等

盡管，近年來國(guó)家出臺(tái)了一系列減稅降費(fèi)優(yōu)惠政策，助力個(gè)體工商戶減負(fù)前行。銀行也主動(dòng)關(guān)注個(gè)體工商戶群體，推出多種普惠金融產(chǎn)品，優(yōu)化提升金融服務(wù)，支持個(gè)體工商戶穩(wěn)健發(fā)展。但是，與個(gè)體工商戶在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的重要地位不匹配的是個(gè)體工商戶受社會(huì)的關(guān)注度不夠，財(cái)稅金融服務(wù)滯后，融資難、融資貴依舊是制約個(gè)體工商戶發(fā)展壯大的阻力。由于個(gè)體工商戶數(shù)量多、規(guī)模小、分布散，融資需求次數(shù)多、額度小、期限短、需求急等特性，一直以來，個(gè)體工商戶缺少一個(gè)成體系的投融資體制。全國(guó)工商聯(lián)公布的數(shù)據(jù)顯示，71.6%的長(zhǎng)尾小微經(jīng)營(yíng)者在2019年存在融資需求，但是其中僅有28.6%的融資滿足度超過50%。

造成個(gè)體工商戶融資難、融資貴的原因是多方面，但是主要集中在以下幾個(gè)方面：第一，銀企間信息不對(duì)稱。個(gè)體工商戶由于生活和經(jīng)營(yíng)經(jīng)常交織在一起，沒有刻意區(qū)分經(jīng)營(yíng)資金和日常生活費(fèi)用，財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)管理混亂，信息透明度低原因，導(dǎo)致銀行等金融機(jī)構(gòu)難以為個(gè)體工商戶“精準(zhǔn)畫像”，減弱了銀行等金融機(jī)構(gòu)為個(gè)體工商戶提供融資服務(wù)的動(dòng)力。第二，個(gè)體工商戶自身障礙。個(gè)體工商戶由于資金實(shí)力較弱、生產(chǎn)規(guī)模較小、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力較弱、抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差、生命周期較短等原因，導(dǎo)致銀行等金融機(jī)構(gòu)無法準(zhǔn)備判斷個(gè)體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，且由于個(gè)體工商戶融資規(guī)模較小，銀行等金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款成本與收益不成比例，向其提供金融服務(wù)的積極性不高。第三，金融結(jié)構(gòu)和體制不夠合理。雖然當(dāng)前我國(guó)的金融體系日趨完善，但主要以國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行為主，社區(qū)銀行、村鎮(zhèn)銀行、民間金融機(jī)構(gòu)發(fā)展不充分，特別是像泰隆銀行等定位于小微和個(gè)體工商戶的金融機(jī)構(gòu)較少，造成金融供給“壘大戶”現(xiàn)象較為突出，小微和個(gè)體工商戶金融服務(wù)邊緣化局面沒有得到根本扭轉(zhuǎn)。第四，金融基礎(chǔ)設(shè)施和服務(wù)中介組織不夠完善。當(dāng)前，針對(duì)個(gè)體工商戶的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、金融統(tǒng)計(jì)、監(jiān)測(cè)等基礎(chǔ)性工作尚不完善;涵蓋個(gè)體工商戶的企業(yè)信用體系建設(shè)尚在探索;企業(yè)增信及其他相關(guān)金融中介服務(wù)組織發(fā)展有待加強(qiáng)。第五，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制不夠完善。個(gè)體工商戶本身障礙的制約加上風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制的缺失，造成了個(gè)體工商戶的融資需求長(zhǎng)期得不到滿足。

三、金融支持個(gè)體工商戶的新疆實(shí)踐

根據(jù)企查查數(shù)據(jù)顯示，截至2020年8月，新疆個(gè)體工商戶占全部市場(chǎng)主體的比例在全國(guó)各省份位列第一，達(dá)到78.3%，個(gè)體工商戶的發(fā)展對(duì)新疆的社會(huì)穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展總目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)具有極端重要的意義。

為應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情影響，支持個(gè)體工商戶健康穩(wěn)定發(fā)展，2020年新疆出臺(tái)了一系列支持個(gè)體工商戶的財(cái)稅金融政策，主要包含以下幾個(gè)方面。

（一）發(fā)放小額信貸

轄區(qū)受到疫情影響的個(gè)體工商戶均可向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)一次性小額信貸，貸款額度在8萬元以內(nèi)，貸款期限為6個(gè)月，實(shí)施時(shí)限從2020年3月11日起至2020年9月11日，后因疫情影響延續(xù)到2021年3月31日。貸款利率按照同期銀行貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率（LPR）執(zhí)行，政府財(cái)政給予50%的貼息。

（二）建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金

為防控個(gè)體工商戶小額信貸風(fēng)險(xiǎn)，調(diào)動(dòng)轄區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)支持個(gè)體工商戶的積極性，建立個(gè)體工商戶小額信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度，轄區(qū)以縣（市、區(qū)）為單位，財(cái)政部門按不低于1000萬元的規(guī)模，從預(yù)算安排風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金實(shí)行專賬核算，專項(xiàng)用于個(gè)體工商戶小額信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金按照政府和金融機(jī)構(gòu)8：2的分擔(dān)比例用于對(duì)因不可抗力因素造成貸款損失的償還。

（三）建立兩級(jí)聯(lián)審機(jī)制

個(gè)體工商戶小額信貸實(shí)行社區(qū)（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）、縣（區(qū)）“兩級(jí)聯(lián)審”機(jī)制，發(fā)揮社區(qū)（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）的地緣、人員優(yōu)勢(shì)。兩級(jí)政府與承貸金融機(jī)構(gòu)成立個(gè)體工商戶小額信貸工作辦公室，負(fù)責(zé)轄區(qū)個(gè)體工商戶小額信貸受理、審核和向承貸金融機(jī)構(gòu)的推薦工作，最快可實(shí)現(xiàn)貸款的2天內(nèi)發(fā)放，滿足個(gè)體工商戶“短、頻、快”的貸款需求。