企業(yè)規(guī)章制度體系建設與管理

陳驍

摘?要：為了深入開展全面依法治企，近年來國家加強對企業(yè)整章建制的管理力度，要求企業(yè)在規(guī)章制度建設和管理上要科學規(guī)范，以此確保企業(yè)各項經(jīng)營管理工作制度化、規(guī)范化和標準化，促進企業(yè)健康發(fā)展。文章通過對現(xiàn)代企業(yè)規(guī)章制度體系建設和管理過程中存在的問題、企業(yè)做好規(guī)章制度體系建設和管理的必要性進行分析，探討加強企業(yè)規(guī)章制度體系建設和管理的有效措施，為企業(yè)提高規(guī)章制度體系建設和管理水平提供有益參考。

關鍵詞：規(guī)章制度;體系建設;現(xiàn)代企業(yè)

中圖分類號：F279.23文獻標識碼：A文章編號：1005-6432（2023）36-0090-04

DOI：10.13939/j.cnki.zgsc.2023.36.090

規(guī)章制度體系是規(guī)范企業(yè)做好經(jīng)營管理、維護生產(chǎn)秩序的重要管理基礎之一，其具有全局性和根本性。當前企業(yè)在進行規(guī)章制度體系建設和管理上還存在一定的問題，需要企業(yè)采取有效措施，積極改進并建立與市場經(jīng)濟發(fā)展相結(jié)合、符合企業(yè)實際發(fā)展情況的規(guī)章制度體系，并實施有效管理。

1?當前企業(yè)規(guī)章制度管理存在的問題

1.1?規(guī)章制度體系建設尚未完善

首先，當前部分企業(yè)管理層在規(guī)章制度體系建設和管理上的意識較為淡薄，沒有足夠重視企業(yè)相關規(guī)章制度體系的建設和管理，對內(nèi)外部環(huán)境變化沒有敏銳的觀察力，加上受管理水平的限制，導致企業(yè)規(guī)章制度體系建設沒有得到及時的完善。其次，企業(yè)對規(guī)章制度體系建設管理的研究力度不夠。部分企業(yè)在經(jīng)營管理上投入了大量的人力、物力、財力，如技術、工法、QC管理、課題管理等方面的調(diào)研，但在規(guī)章制度體系建設和管理上，如細化到規(guī)章制度的范圍、層級、表現(xiàn)形式、適用機制等重大問題都缺乏系統(tǒng)深入的調(diào)查研究，導致企業(yè)規(guī)章制度體系在建設和管理上沒有做到管理流程和要素的全面覆蓋，沒有達到橫向到邊、縱向到底的效果，使得企業(yè)規(guī)章制度體系建設和管理存在漏洞。最后，規(guī)章制度體系建設需要隨著形勢發(fā)展變化進行不斷的修改完善，但頻繁、不科學的修改—執(zhí)行—修改，容易導致員工難以適應。同時，規(guī)章制度系統(tǒng)的建設涉及很復雜的管理關系，需要企業(yè)在內(nèi)部組織部門多方面的協(xié)調(diào)配合，但縱、橫向的部門間的交叉指揮很容易導致制度管理信息不對稱，影響規(guī)章制度的執(zhí)行效果[1]。

1.2?規(guī)章制度體系建設缺乏科學嚴謹?shù)捻攲釉O計規(guī)劃

企業(yè)規(guī)章制度體系所包含的內(nèi)容很多，在制度框架上需要層級分明、條例清晰，這樣才能確保規(guī)章制度在執(zhí)行過程中有章可循。但部分企業(yè)由于在規(guī)章制度體系建設中缺乏長遠的系統(tǒng)規(guī)劃，在制度層級劃分上沒有厘清，如企業(yè)章程、基本管理制度、具體管理制度以及相關的逐級配套制度沒有形成清晰的層級劃分，部分制度在關鍵環(huán)節(jié)，如績效考核、獎勵問責、業(yè)務管理、資金風險防控等方面還存在制度缺位的現(xiàn)象。除此之外，沒能有效落實規(guī)整制度體系建設的責任。一方面，沒有落實規(guī)章制度體系建設的領導責任，通常來說是由企業(yè)最高管理人員負責建設企業(yè)規(guī)章制度體系，不過因為該項工程具有較強的執(zhí)行性，所以在實際建設環(huán)節(jié)，領導難以準確責任到人，極易產(chǎn)生“管理角色錯位”的問題，從而影響到具體職責的履行；另一方面，沒能落實規(guī)章制度體系建設的組織責任。部分企業(yè)并未明確該項建設工作的具體管理部門，部分企業(yè)即使明確了具體管理部門，但該部門往往只是起到了登記以及歸檔的作用，并未發(fā)揮其歸口管理的功能。而在部門規(guī)章制度建設當中又出現(xiàn)各自為政、閉門造車的問題，彼此之間沒有形成良性溝通交流，部分管理部門之間還會出現(xiàn)各自制定的制度存在重復或者相互矛盾、“打架”的現(xiàn)象，嚴重影響后續(xù)規(guī)章制度的執(zhí)行。

1.3?規(guī)章制度精細化不夠

部分企業(yè)的規(guī)章制度在責任、監(jiān)督方面的量化尺度不精細，只有原則性規(guī)定，沒有具體化細則，可操作性不強。部分企業(yè)在制定規(guī)章制度時缺乏嚴謹?shù)男灤胧?，在撰寫工作細則方面沒有組織專業(yè)人員進行嚴格的行文、審稿，導致部分規(guī)章制度要素不齊全，行文不規(guī)范、嚴謹，如部分文件關于生效日期沒有進行嚴格界定，“實行”“施行”“執(zhí)行”等行文專業(yè)術語沒有嚴謹使用[2]；部分企業(yè)制定了規(guī)章制度但沒有嚴格開展實施或者制定后長時間沒有根據(jù)相關形勢發(fā)展進行及時修訂，成為“擺設制度”“僵尸制度”。

1.4?規(guī)章制度之間配套銜接度不夠

企業(yè)規(guī)章制度的建設涉及經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，在各個制度之間的銜接、配套上要科學嚴謹，形成有效閉環(huán)。但目前部分企業(yè)規(guī)章制度體系建設在鼓勵性規(guī)定和獎勵制度上沒有做到層級分明、細化，在禁止性規(guī)定和責任追究制度上也缺乏有效銜接，如一項禁止性的行為出現(xiàn)，制度規(guī)定將采取一定的處罰措施，但在責任追究制度上又沒有體現(xiàn)，導致前后規(guī)定不一致，制度的落實沒有延續(xù)性。

1.5?規(guī)章制度沒有形成強有力的動態(tài)管理

企業(yè)規(guī)章制度體系龐雜，涉及面廣，而隨著市場經(jīng)濟、國家政策法規(guī)、內(nèi)外部環(huán)境變化等因素影響，企業(yè)需要根據(jù)相關實際情況對規(guī)章制度進行及時修訂、清理甚至廢除。但目前部分企業(yè)依然存在“重制定輕修訂”的現(xiàn)象，部分滯后于現(xiàn)行形勢、實踐發(fā)展的制度沒有得到修改，有些與現(xiàn)行法律法規(guī)、國家政策或者上位規(guī)章制度相抵觸的制度沒有及時廢止，或者部分涉及職位管理制度沒有及時根據(jù)人事變動等情況進行修訂。規(guī)章制度管理應呈現(xiàn)動態(tài)化，隨著形勢變化和實際需求改變而不斷調(diào)整，這樣才能適應企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展需要。

1.6?規(guī)章制度執(zhí)行力度不夠

一是規(guī)章制度在執(zhí)行、監(jiān)督、考核等指標和機制設置上不夠健全、完善，沒有對執(zhí)行、監(jiān)督考核等進行量化，導致對制度的執(zhí)行、監(jiān)督、考核不到位。二是員工對制度執(zhí)行的自覺意識不強，缺乏必要的對規(guī)則和制度的敬畏和遵從，導致有法不依、執(zhí)規(guī)不嚴等現(xiàn)象。三是企業(yè)管理缺乏長鏈條的執(zhí)行力度，使規(guī)章制度在執(zhí)行過程中出現(xiàn)變相執(zhí)行、走樣實施，加上缺乏強有力的監(jiān)督措施，導致制度執(zhí)行力度層層遞減。

2?加強企業(yè)規(guī)章制度體系建設和管理的必要性

2.1?當前市場內(nèi)外部環(huán)境的變化要求企業(yè)必須加強規(guī)章制度體系建設

隨著市場經(jīng)濟體制的不斷完善，企業(yè)所面臨的內(nèi)外部市場化經(jīng)營環(huán)境、法律環(huán)境、國家政策變化、國內(nèi)外經(jīng)濟影響等因素不斷增加，需要承擔的法律風險、資金風險、財務風險的可能性也大幅提高。企業(yè)為了有效適應內(nèi)外環(huán)境變化，規(guī)避潛在風險，需要通過建立完善有效的規(guī)章制度體系，加強企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營細節(jié)管理，夯實企業(yè)制度層面和執(zhí)行層面的構(gòu)建基礎。

2.2?加強規(guī)章制度體系建設是企業(yè)主動適應體制改革的現(xiàn)行要求

當前國家加強對企業(yè)管理體制改革的管理，在管理細節(jié)上有了更多的要求。企業(yè)為了適應體制改革發(fā)展的需要，需要率先做好規(guī)章制度的排查、清理和修訂工作，同時需要科學、嚴謹?shù)脑趦?yōu)化業(yè)務流程、變革組織架構(gòu)、創(chuàng)新管理模式等工作細節(jié)上加強力度，才能使企業(yè)在對規(guī)章制度進行科學合理的頂層設計時有的放矢，符合體制改革的發(fā)展要求[3]。

2.3?加強規(guī)章制度體系建設是企業(yè)提高基礎管理水平的重要舉措

企業(yè)通過建設科學完整的規(guī)章制度才能確保自身的基礎管理水平得以提高，實現(xiàn)業(yè)務流程的制度化和規(guī)范化，從而實現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營正常運轉(zhuǎn)。企業(yè)通過構(gòu)建層級分明的決策、執(zhí)行、監(jiān)督管理等制度體系框架，對各層職級的定位和職權(quán)進行精細化安排，并設置相配套銜接的激勵和約束機制，才能建立戰(zhàn)略協(xié)同、資源配置有效、整體利益驅(qū)動的制度體系，為企業(yè)提高管理水平奠定堅實的管理基礎。

2.4?加強規(guī)章制度體系建設是企業(yè)搭建一體化管理平臺的有效手段

由于企業(yè)經(jīng)營背景、控制對象、設立體系目標等因素在企業(yè)最初構(gòu)建各部門的專業(yè)管理體系時呈現(xiàn)不同狀態(tài)，導致原有的經(jīng)營管理模式和多套規(guī)章制度體系出現(xiàn)職責、權(quán)限交叉混淆、各自為政的現(xiàn)象，影響了企業(yè)一體化管理平臺的搭建。而企業(yè)建立統(tǒng)一規(guī)章制度體系，將各管理體系的管理活動納入整體考慮，可以幫助企業(yè)規(guī)范一體化管理平臺的具體內(nèi)容，厘清各項管理內(nèi)容之間的關系，真正實現(xiàn)實時的市場反應、快速的內(nèi)部協(xié)作、及時準確的信息交互及一體化管理平臺的建設目標，提高企業(yè)經(jīng)營管理效果。

2.5?加強規(guī)章制度體系建設是企業(yè)落實戰(zhàn)略規(guī)劃的主要抓手

企業(yè)規(guī)章制度體系是規(guī)范企業(yè)經(jīng)營管理行為、確保企業(yè)管理體制和運行機制正常運轉(zhuǎn)的指南針，它可以有效保證企業(yè)將資源優(yōu)勢、能力優(yōu)勢等轉(zhuǎn)換為現(xiàn)實競爭力，有力促進企業(yè)實現(xiàn)戰(zhàn)略目標，為企業(yè)實現(xiàn)健康可持續(xù)發(fā)展提供有力抓手。

3?構(gòu)建科學合理的企業(yè)規(guī)章制度建設和管理模式

3.1?構(gòu)建企業(yè)規(guī)章制度建設和管理模式需要遵循的原則

一是科學合法原則。企業(yè)規(guī)章制度體系的建設必須要嚴格遵守國家相關法律、法規(guī)和政策的規(guī)定，在此基礎上還要結(jié)合本企業(yè)功能定位和戰(zhàn)略發(fā)展實際需要來制定。二是協(xié)調(diào)性原則。企業(yè)規(guī)章制度必須從企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展目標出發(fā)，科學合理考慮企業(yè)內(nèi)部各部門的職能、權(quán)責、利益等各方面因素，進行層次分明、互相協(xié)調(diào)、整體優(yōu)化等方面的科學界定，確保實現(xiàn)權(quán)責對應、公正公平、相互制約、相互促進的實施目的。三是穩(wěn)定與適應原則。企業(yè)規(guī)章制度要在穩(wěn)定承接原有行之有效的管理方式和方法的基礎上，根據(jù)相關環(huán)境及其他因素的變化進行及時、有針對性的調(diào)整和修訂，以適應形勢發(fā)展需要。四是精簡原則。企業(yè)規(guī)章制度建設必須要結(jié)構(gòu)層級分明、內(nèi)容條例清晰，避免出現(xiàn)內(nèi)容交叉、沖突、冗雜，前后制度效力不一致等不良現(xiàn)象，做到制度內(nèi)容少、質(zhì)量精，有的放矢，真正達到能用、管用的目的[4]。五是要與企業(yè)文化相結(jié)合原則。企業(yè)所有經(jīng)營管理活動都是靠人來完成的，因此規(guī)章制度體系的建設管理必須秉承“以人為本”的基本原則。企業(yè)制度建設和管理必須緊密結(jié)合企業(yè)文化來實現(xiàn)，企業(yè)文化的營造一方面靠人來創(chuàng)造，另一方面靠規(guī)范的規(guī)章制度來約束，因此，企業(yè)規(guī)章制度建設和管理模式構(gòu)建必須與企業(yè)文化相結(jié)合。

3.2?建立規(guī)章制度的效力等級體系

為了確保規(guī)章制度體系能夠正確體現(xiàn)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營管理指導思想、基本原則和要求，企業(yè)就必須確保規(guī)章制度嚴格按照效力等級進行劃分，建立層級分明的規(guī)章制度系統(tǒng)，避免出現(xiàn)交叉、重疊或者沖突的現(xiàn)象。按照《公司法》規(guī)定：“公司規(guī)章制度按效力等級依次排列為公司章程、公司基本管理制度、公司一般管理制度。”因此，企業(yè)在建立相關規(guī)章制度體系時必須嚴格按照國家相關法律規(guī)定的“下一等級的制度在原則和內(nèi)容上均不得違背上一級等級制度的規(guī)定”的要求，做好企業(yè)管理制度等級上的劃分，一般從低到高來區(qū)分重要程度和效力等級：企業(yè)各部門（專業(yè)）管理制度—公司基本管理制度—公司章程。同時，重要制度必須經(jīng)相關部門和企業(yè)高級管理層辦公會議審核，按照效力等級不同，遵循相應的制度文件發(fā)放形式進行下發(fā)，避免因?qū)蛹壊煌鴮е聸_突矛盾的出現(xiàn)[5]。當前部分企業(yè)在重要管理事項制度，如財務管理、人事管理、投資管理、計劃管理、風險控制等基本管理制度，以及具體部門管理事項規(guī)定，如差旅費報銷、辦公用品管理等規(guī)定存在交叉、混淆的現(xiàn)象，而建立效力等級區(qū)分嚴格的規(guī)章制度則可以有效減少此類現(xiàn)象的發(fā)生。

3.3?明確規(guī)章制度建設和管理歸口部門的職責劃分

首先，需要切實根據(jù)企業(yè)所確定的頂層制度來實施方案，對各方職責予以細化。并且需要根據(jù)PDCA循環(huán)的管理模式，遵循全面、全員、全過程的原則來明確相應的體系建設實施方案，對具體建設目標、內(nèi)容、流程以及配套措施等情況予以明確，做好資源的整合與調(diào)配工作。其次，需要圍繞實際執(zhí)行方案，做好工作職責的落實工作，根據(jù)方案來編制詳細的任務細化表，對各項任務的內(nèi)容、管理部門、配合部門以及實踐要求等情況予以明確，落實過程管理與控制，保證相應職責都能得到履行。最后，要明確法律法規(guī)規(guī)劃管理部門必須是企業(yè)規(guī)章制度建設和管理的歸口部門，其主要承擔制定企業(yè)規(guī)章制度的制定工作并做好綜合管理工作。該部門應嚴格按照以下流程做好企業(yè)規(guī)章制度的總體策劃：編制、修訂規(guī)章制度—提交董事會審議相關草案—調(diào)研規(guī)章制度執(zhí)行情況—評審規(guī)章制度有效性和適宜性—做好規(guī)章制度年度匯編和發(fā)布工作。在這個流程中，各職能部門負責的業(yè)務權(quán)限內(nèi)的規(guī)章制度管理工作必須由規(guī)章制度管理部門進行明確，并在起草、制定、補充和修訂等環(huán)節(jié)上做好監(jiān)測和評估，以確保規(guī)章制度管理和執(zhí)行的完整性。

3.4?做好規(guī)章制度層級劃分，實現(xiàn)精細化管理

一是要對規(guī)章制度的層級、名稱和適用范圍等做好詳細劃分工作。在遵守相關參照執(zhí)行法律、法規(guī)、規(guī)章和上級文件等規(guī)定基礎上，按照法定權(quán)限和程序?qū)ζ髽I(yè)規(guī)章制度的權(quán)限、層級、名稱和適用范圍進行規(guī)定。如對涉及企業(yè)工作職責、權(quán)限、工作程序、獎懲事項等方面的規(guī)章制度，必須按照相關具有約束力的適用文件來做出明確規(guī)定。對于規(guī)章制度的效力等級要嚴格界定根本制度、基本制度、具體制度和制度性文件所劃分的范圍，不能出現(xiàn)效力等級低的制度與效力等級高的制度相抵觸，明確制度、辦法、條例等不同層級的規(guī)章制度名稱含義和權(quán)責范圍，避免出現(xiàn)混淆、交叉打架的現(xiàn)象。

二是嚴格規(guī)范規(guī)章制度的立項工作。規(guī)章制度立項工作必須要有時間計劃和申請依據(jù)，規(guī)章制度管理部門應根據(jù)相關法律政策規(guī)定，并結(jié)合企業(yè)年度戰(zhàn)略發(fā)展計劃制定規(guī)章制度的立項申請規(guī)劃，擬定好本企業(yè)年度規(guī)章制度制定或修訂工作計劃后報企業(yè)相關部門和管理層批準或進行評審。

三是確保規(guī)章制度的起草符合流程。規(guī)章制度管理部門必須在深入調(diào)研、聽取意見和總結(jié)經(jīng)驗的基礎上起草規(guī)章制度。對于涉及員工切身利益的規(guī)章制度，可以通過職工代表大會民主審議等程序來進行決議起草，對于涉及各部門職責或其他部門關系緊密的規(guī)章制度，規(guī)章制度管理部門要做好溝通協(xié)調(diào)，廣泛征求意見后再綜合相關材料進行起草工作。

四是做好規(guī)章制度審查工作。規(guī)章制度起草后相關部門需要對起草內(nèi)容的可行性、出臺時機、實施后效果等進行綜合評估，為評審提供可靠的參考依據(jù)。評審機構(gòu)由企業(yè)法律顧問、規(guī)章制度管理部門及相關職能部門組成，以會議形式進行評審，重點是要厘清職權(quán)、責任，討論規(guī)章制度內(nèi)容是否符合相關法律、政策要求，是否存在內(nèi)容交叉、重復、混淆、打架、互相矛盾，各制度之間的銜接是否合理、符合邏輯，可操作性、職工代表意見等內(nèi)容[6]。會議評審后規(guī)章制度管理部門要形成真實有效的會議紀要并公示公開，接受職工群眾的監(jiān)督。

五是做好規(guī)章制度的發(fā)布施行工作。經(jīng)過評審后的各級規(guī)章制度需要按照各級決策權(quán)限進行審議并經(jīng)有權(quán)管理層簽署后進行公開發(fā)布。規(guī)章制度的發(fā)布必須嚴格遵守相關文件發(fā)布程序，審計機關、規(guī)章制度名稱、施行日期、發(fā)布日期、發(fā)布單位、文件序號等都要符合成文規(guī)定。

六是做好相關解釋和備案工作。對于規(guī)章制度內(nèi)所包含的具體含義、使用范圍、參照管理依據(jù)等內(nèi)容，規(guī)章制度管理部門要做好解釋工作。經(jīng)簽署發(fā)布的規(guī)章制度在形成文件發(fā)布后，規(guī)章制度管理部門要及時收集、整理并歸檔備案。

3.5?建立強有力的規(guī)章制度動態(tài)監(jiān)督管理機制

企業(yè)應根據(jù)市場經(jīng)濟、國家政策法規(guī)、內(nèi)外部環(huán)境等因素變化，結(jié)合企業(yè)發(fā)展的實際情況，對規(guī)章制度進行修訂、清理甚至廢除。對于滯后現(xiàn)行形勢、實踐發(fā)展的規(guī)章制度，規(guī)章制度管理部門要及時進行修改、修訂。對于與現(xiàn)行法律法規(guī)、國家政策或者上位規(guī)章制度相抵觸的制度要及時廢止，涉及職位管理和人事變動等情況的規(guī)章制度也要及時進行修訂，以此滿足合規(guī)要求以及企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展的需要。同時，企業(yè)還要建立健全規(guī)章制度執(zhí)行情況監(jiān)督和績效考核評價等制度。首先，要加強員工遵守規(guī)章制度的宣傳教育力度，營造良好的企業(yè)文化氛圍。其次，要科學量化規(guī)章制度執(zhí)行、監(jiān)督績效考核等指標，對于執(zhí)行好的部門和員工進行激勵和獎勵，對于執(zhí)行效果差的部門和員工要及時進行督促、整改，情況嚴重的需要執(zhí)行嚴格的懲罰措施。通過獎懲分明的監(jiān)督管理措施，確保企業(yè)在規(guī)章制度執(zhí)行過程中有法可依、執(zhí)法必嚴，確保規(guī)章制度的執(zhí)行力度能夠?qū)訉由钊?，貫徹落實到位?/p>

4?結(jié)論

綜上所述，企業(yè)規(guī)章制度建設和管理必須嚴謹、科學，集合多部門力量來確保體系建設規(guī)范化，如此才能為企業(yè)的穩(wěn)定運營提供指導，并且為企業(yè)健康發(fā)展提供強有力的規(guī)章制度基礎保障。

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