新形勢下我國跨境洗錢風(fēng)險管理問題研究

覃盈盈

摘 ? 要：當(dāng)前新一輪科技革命和產(chǎn)業(yè)革命在全球深入發(fā)展，經(jīng)濟金融處于新一輪全面擴大開放進程中，跨境資金在合法渠道和灰色渠道都以更大規(guī)模流動，跨境反洗錢工作面臨新業(yè)態(tài)、新渠道、新技術(shù)的沖擊。本文深入剖析新形勢下我國跨境洗錢風(fēng)險管理面臨的挑戰(zhàn)，分析跨境洗錢風(fēng)險管理工作存在的困難，從配套法律法規(guī)、跨境資金監(jiān)控統(tǒng)計、監(jiān)管科技、國內(nèi)外協(xié)作、金融機構(gòu)反洗錢履職等方面提出政策建議。

關(guān)鍵詞：反洗錢;跨境洗錢;金融科技;區(qū)域經(jīng)濟一體化;人民幣跨境流通

DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2021.07.007

中圖分類號：F831.2 ? ? ? ? ? ? 文獻標(biāo)識碼：A ? ? ? ? ? ?文章編號：1003-9031（2021）07-0057-07

一、引言及文獻綜述

當(dāng)前我國跨境反洗錢工作面臨的國內(nèi)外環(huán)境正發(fā)生深刻而復(fù)雜的變化，跨境洗錢風(fēng)險已成為影響我國國家安全和經(jīng)濟金融穩(wěn)定的重要風(fēng)險，如何有效防范和打擊跨境洗錢犯罪、為新時期我國經(jīng)濟金融平穩(wěn)發(fā)展和全方位對外開放保駕護航是反洗錢領(lǐng)域面臨的重大挑戰(zhàn)。2017年，《國務(wù)院辦公廳關(guān)于完善反洗錢、反恐怖融資、反逃稅監(jiān)管體制機制的意見》（國辦函〔2017〕84號，以下簡稱《三反意見》）正式印發(fā)，成為《中華人民共和國反洗錢法》（以下簡稱《反洗錢法》）頒布以來對我國反洗錢體系的頂層設(shè)計，其中明確提出“完善跨境異常資金監(jiān)控機制……及時發(fā)現(xiàn)跨境洗錢和恐怖融資風(fēng)險”。2021年，中國人民銀行、國家外匯管理局聯(lián)合發(fā)布《銀行跨境業(yè)務(wù)反洗錢和反恐怖融資工作指引（試行）》（銀發(fā)〔2021〕16號印發(fā)），對跨境業(yè)務(wù)的真實性提出嚴(yán)格要求，跨境業(yè)務(wù)產(chǎn)業(yè)鏈反洗錢責(zé)任劃分更加細化。

目前國內(nèi)學(xué)者對我國跨境洗錢風(fēng)險已有一定研究?？缇诚村X手法方面，包括利用直接投資、服務(wù)貿(mào)易、內(nèi)保外貸、現(xiàn)金交易、轉(zhuǎn)口貿(mào)易和地下錢莊等（馮怡，2021）;人民幣國際化背景下的跨境洗錢方式包括利用銀行結(jié)算服務(wù)、利用虛假貨物買賣及對外直接投資、通過非法匯兌型地下錢莊或離岸中心洗錢（黃桔和江文，2017）?？缇诚村X風(fēng)險的環(huán)境影響因素方面，人民幣資本項目的開放，一定程度上加劇涉及資本項下非法資金的跨境洗錢風(fēng)險（劉俊奇和安英儉，2017）;人民幣國際化及自貿(mào)區(qū)建設(shè)背景下，通過國際貿(mào)易投資、離岸公司、自貿(mào)區(qū)進行洗錢的威脅增大（王怡靚，2018）。在如何防范跨境洗錢方面，多數(shù)學(xué)者研究認為應(yīng)從反洗錢制度建設(shè)、國內(nèi)外合作、金融機構(gòu)反洗錢履職能力等方面提升跨境洗錢監(jiān)管的有效性（劉俊奇和安英儉，2017;黃桔和江文，2017;馮怡，2021）;程璞（2018）具體分析當(dāng)前國際反洗錢跨國合作經(jīng)驗，提出應(yīng)建立多層面的跨國合作機制、以FIU為主導(dǎo)加強國際信息交流共享、深化國際反洗錢反逃稅的司法合作。當(dāng)前，新業(yè)態(tài)、新渠道、新技術(shù)深刻改變我國經(jīng)濟金融風(fēng)險布局，疊加突發(fā)公共衛(wèi)生事件沖擊，洗錢犯罪形勢愈發(fā)復(fù)雜嚴(yán)峻，如何提升跨境洗錢風(fēng)險管理效能成為一個重要課題。本文立足當(dāng)前深刻變化的國內(nèi)外洗錢環(huán)境，深入分析跨境反洗錢工作面臨的挑戰(zhàn)和困難，提出符合新形勢下我國跨境洗錢風(fēng)險管理的解決思路。

二、新形勢下我國跨境洗錢風(fēng)險管理面臨挑戰(zhàn)

（一）金融科技高速發(fā)展加劇跨境洗錢風(fēng)險傳染

近年來，以大數(shù)據(jù)、人工智能等為代表的新一輪金融科技在全球加速布局并廣泛滲透，金融業(yè)生態(tài)得以快速重塑，金融服務(wù)廣度和深度不斷延伸。畢馬威發(fā)布的關(guān)于全球金融科技投資趨勢報告顯示，即使全球經(jīng)濟深受新冠肺炎疫情重創(chuàng)，2020年全球金融科技在并購、私募股權(quán)投資與風(fēng)險投資等方面的總?cè)谫Y額仍高達1050億美元，涉及2861筆交易。金融科技深入發(fā)展為新產(chǎn)品、新業(yè)態(tài)、新模式提供創(chuàng)新源泉，跨地域、跨市場、跨行業(yè)的產(chǎn)品顯著增加，在深刻改變客戶身份管理、支付方式、金融資源配置、風(fēng)險管理等金融業(yè)務(wù)和服務(wù)運作方式的同時，為洗錢犯罪提供更多技術(shù)手段和新場景，所蘊含的金融風(fēng)險和洗錢風(fēng)險加劇。金融科技創(chuàng)新突破了傳統(tǒng)跨境洗錢監(jiān)管地域、框架限制，傳統(tǒng)監(jiān)管手段難以應(yīng)對日益復(fù)雜的洗錢風(fēng)險，跨境反洗錢監(jiān)管面臨挑戰(zhàn)。

（二）區(qū)域經(jīng)濟一體化進程提高跨境洗錢風(fēng)險管理難度

我國長期以來立足構(gòu)建全方位開放新格局，深度融入世界經(jīng)濟體系。從2013年發(fā)起共建“絲綢之路經(jīng)濟帶”和“21世紀(jì)海上絲綢之路”倡議，到2020年《區(qū)域全面經(jīng)濟伙伴關(guān)系協(xié)定》（RECP）成功簽署，我國與相關(guān)國家和地區(qū)的經(jīng)貿(mào)及金融活動聯(lián)系更緊密，為新時期我國構(gòu)建開放型經(jīng)濟新體制、雙循環(huán)新發(fā)展格局提供了巨大助力，但也意味著面臨更大的洗錢活動滲透風(fēng)險。首先，部分國家上游犯罪及洗錢活動高發(fā)?！耙粠б宦贰毖鼐€國家地緣政治復(fù)雜、恐怖活動頻繁、毒品交易活躍、受國際制裁相對集中，涵蓋反洗錢監(jiān)管薄弱的緬甸、柬埔寨、伊拉克、敘利亞等國家，多次被金融特別工作行動組（FATF）列入洗錢國家灰名單或聯(lián)合國制裁名單。其次，隨著自貿(mào)區(qū)等貿(mào)易投融資開放政策先試先行，各種貿(mào)易形式、投融資工具層出不窮，跨境貿(mào)易投資市場更活躍，跨境資金流動更頻繁。貿(mào)易政策的便利性和行政流程的簡化，使資金流、物流、人流、信息流監(jiān)測更難，反洗錢監(jiān)測和調(diào)查難度加大。

（三）人民幣跨境流通新階段下隱含的洗錢風(fēng)險加劇

根據(jù)中國人民銀行《2020年人民幣國際化報告》顯示，2019年人民幣跨境收付金額合計19.67萬億元，同比增長24.1%，人民幣成為全球第五大支付貨幣，國際結(jié)算地位不斷提高，這在提高人民幣跨境流通便利度的同時，也一定程度上降低了跨境洗錢成本。在金融開放大背景下，隨著境內(nèi)外金融市場互聯(lián)互通程度加深，跨境交易業(yè)務(wù)從經(jīng)常項目、直接投資更多向金融交易發(fā)展，跨境資金流動量增多，人民幣境外放款和對外擔(dān)保等跨境人民幣業(yè)務(wù)不斷豐富和拓展，新型投融資工具、新型跨境結(jié)算方式涌現(xiàn)，給以洗錢為目的的跨境資本流動提供更多的選擇渠道，不法分子可通過多重代持、復(fù)雜交易設(shè)計、制造虛假合同、設(shè)立虛假關(guān)聯(lián)公司等方式跨境轉(zhuǎn)移不法資金。在中越、中緬、中老等邊境地區(qū)，人民幣廣泛使用，邊境小額貿(mào)易、邊民互市貿(mào)易、旅游業(yè)、零售業(yè)、餐飲業(yè)等現(xiàn)金結(jié)算場景蓬勃發(fā)展，極大地放大了人民幣現(xiàn)金成為洗錢載體的風(fēng)險。

（四）突發(fā)公共衛(wèi)生事件引發(fā)洗錢犯罪網(wǎng)絡(luò)化和國際金融市場動蕩

2020年突如其來的新冠肺炎疫情對全球反洗錢和反恐怖融資體系產(chǎn)生重大影響。首先，疫情期間多國金融機構(gòu)關(guān)閉了線下網(wǎng)點或縮短對外營業(yè)時間，遠程辦公導(dǎo)致客戶盡職調(diào)查等內(nèi)控程序有所松懈;政府執(zhí)法資源優(yōu)先向抗疫和恢復(fù)經(jīng)濟傾斜，反洗錢監(jiān)管有所弱化，全球洗錢犯罪更加猖獗。其次，受居家隔離、線下場所關(guān)閉等措施影響，網(wǎng)上購物、網(wǎng)絡(luò)娛樂成為重要生活方式，犯罪活動進一步向互聯(lián)網(wǎng)轉(zhuǎn)移。境外網(wǎng)絡(luò)賭博團伙加大對我國公民的招賭力度，電信網(wǎng)絡(luò)詐騙借疫情大肆向我國實施滲透。再次，疫情引起國際金融市場動蕩，引發(fā)不法分子更多內(nèi)幕交易、大量提取現(xiàn)金、投資組合清算等行為，或借政府復(fù)蘇經(jīng)濟之機將犯罪所得大量投入現(xiàn)金密集型、資金流動性強的行業(yè)，掩蓋資金真實來源。

三、我國跨境洗錢風(fēng)險管理存在的問題

新形勢下我國跨境洗錢風(fēng)險加速蔓延，以互聯(lián)網(wǎng)金融為代表的新業(yè)態(tài)為洗錢犯罪提供更多渠道，傳統(tǒng)與新型洗錢方式疊加，洗錢手法不斷更新，資金隱蔽性更強。洗錢業(yè)態(tài)升級迅速，從1.0版本的現(xiàn)金、銀行卡，到2.0版本的第三方支付賬戶，到3.0版本的聚合支付，再到4.0版本的虛擬貨幣，僅短短數(shù)年時間，區(qū)塊鏈等金融科技與跨境洗錢行為融合，給傳統(tǒng)跨境反洗錢理念、經(jīng)驗帶來巨大沖擊。由新型跨境洗錢方式衍生的犯罪鏈條增多，衍生了大量妨礙信用卡管理、協(xié)助網(wǎng)絡(luò)犯罪等犯罪活動，洗錢活動輻射速度更快，輻射性更強，涉眾體量更大，影響更惡劣。

（一）跨境反洗錢監(jiān)管法規(guī)制度不完善

我國《反洗錢法》頒布于2006年，在當(dāng)前國內(nèi)外反洗錢形勢發(fā)生深刻變化的背景下，與跨境反洗錢監(jiān)管工作的不適應(yīng)性日益凸顯。一是部分條款在制度設(shè)計和操作執(zhí)行層面有局限性。如對于現(xiàn)金通報制度，具體的通報方式、數(shù)額等沒有明確規(guī)定，海關(guān)部門具體執(zhí)行起來較難;對國際反洗錢信息共享、司法協(xié)助等方式和內(nèi)容缺少具體規(guī)定，不利于推動跨境反洗錢合作。二是《反洗錢法》域外適用不足。我國刑法規(guī)定了域外適用的條款，而反洗錢法卻未規(guī)定域外適用的效力。在涉外洗錢案件中，我國反洗錢法與反洗錢刑事法律難以有效銜接，預(yù)防性的監(jiān)管措施與懲罰性的刑罰措施之間缺乏貫通性，對于侵害我國利益的境外洗錢行為無法實施對等的有效管轄，不利于新形勢下嚴(yán)密反洗錢法網(wǎng)以打擊具有跨國屬性的洗錢行為。三是《反洗錢法》處罰威懾力不足，義務(wù)主體范圍窄、未明確單位和個人反洗錢義務(wù)，對聚合支付等新型跨境資金流轉(zhuǎn)渠道的服務(wù)提供商等未納入反洗錢監(jiān)管主體、相關(guān)配套法規(guī)缺失，這些都嚴(yán)重制約了打擊跨境洗錢犯罪的效果。

（二）跨境反洗錢監(jiān)管合力尚未充分發(fā)揮

國內(nèi)方面，盡管《三反意見》明確提出加強反洗錢部際聯(lián)席會議各成員單位間協(xié)調(diào)機制的總體要求，但在跨境洗錢協(xié)同監(jiān)管中，反洗錢工作部際聯(lián)席會議僅作為協(xié)調(diào)議事機構(gòu)，各成員單位目標(biāo)不一致，聯(lián)席會議決議內(nèi)容難以對其形成強有力的約束，導(dǎo)致協(xié)調(diào)合作機制不順暢、情報共享程度不高、跨境監(jiān)管職能優(yōu)勢未充分發(fā)揮等問題，難以形成監(jiān)管合力。國際方面，由于各國對洗錢犯罪重視程度、司法制度有較大差別，容易產(chǎn)生監(jiān)管套利，且境外取證成本高、程序繁瑣，洗錢案件證據(jù)鏈極易斷裂，如尚未加入重要的反洗錢國際組織——埃格蒙特集團，不利于與國際社會交流共享反洗錢情報;引渡洗錢分子和處置沒收資產(chǎn)方面的協(xié)議缺少，影響打擊跨境洗錢效果。

（三）跨境資金流動信息監(jiān)測分析困難

第一，現(xiàn)金跨境流動難以監(jiān)測。嚴(yán)格控制可疑現(xiàn)金進入銀行系統(tǒng)是有效防范和打擊洗錢犯罪活動的關(guān)鍵。受限于我國與大部分周邊國家商業(yè)銀行間未建立代理結(jié)算關(guān)系，人民幣和境外貨幣未實現(xiàn)牌價兌換，一些周邊國家金融業(yè)發(fā)展滯后，邊境地區(qū)金融機構(gòu)和現(xiàn)代化金融工具少，致使銀行清算、結(jié)算渠道不暢通。而現(xiàn)金結(jié)算簡便易行，在邊貿(mào)結(jié)算中存在路徑使用依賴，大量人民幣現(xiàn)金在銀行體系外循環(huán)，為可疑現(xiàn)金逃避反洗錢監(jiān)管提供了機會。此外，海關(guān)部門由于查驗人力、場地、檢測設(shè)備等受限，很難對每位出入境人員攜帶現(xiàn)金進行嚴(yán)格審查，為黑錢以現(xiàn)金形式進行跨境流通埋下隱患。

第二，非現(xiàn)金形式的跨境資金流動監(jiān)控統(tǒng)計效果弱。一是資金賬戶方面，本外幣監(jiān)管差異削弱資金監(jiān)測效果。我國人民幣賬戶和外幣賬戶體系分屬于人民銀行、國家外匯管理局，即使對同一主體的本外幣賬戶也是分開的，兩者在賬戶分類、結(jié)售匯、資金劃轉(zhuǎn)等方面有所不同，且本外幣合一賬戶試點尚未實質(zhì)性開展。二是資金統(tǒng)計方面，本外幣資金監(jiān)測系統(tǒng)相互獨立。當(dāng)前主要使用人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)（RCPMIS）進行跨境人民幣統(tǒng)計監(jiān)測，外匯統(tǒng)計監(jiān)測依托外匯管理局應(yīng)用服務(wù)平臺，由國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)采集全口徑跨境資金流動數(shù)據(jù)。兩個平臺并行，本外幣業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)間數(shù)據(jù)交換、比對和整合功能未能實現(xiàn)，監(jiān)管主體的本外幣一體化監(jiān)管要求難以滿足。三是支付機構(gòu)的跨境支付業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)還缺少準(zhǔn)確有效的提取手段。在RCPMIS系統(tǒng)中主要由銀行機構(gòu)代報且打包上傳其跨境收付數(shù)據(jù)，系統(tǒng)里無法看到具體交易信息。四是各職能部門數(shù)據(jù)監(jiān)測方面，主要依托反洗錢二代監(jiān)測系統(tǒng)中金融機構(gòu)自主上報的大額和可疑交易數(shù)據(jù)，而外匯管理局、海關(guān)、商務(wù)、稅務(wù)等部門的監(jiān)測系統(tǒng)數(shù)據(jù)未能有效整合，無法充分發(fā)揮跨境數(shù)據(jù)的反洗錢價值。

（四）監(jiān)管科技在跨境洗錢風(fēng)險管理中未得到有效運用

金融科技的蓬勃發(fā)展在推動經(jīng)濟社會發(fā)展的同時，也賦予跨境洗錢活動更強的隱蔽性和技術(shù)性特征?？缇诚村X涉及境內(nèi)外兩個市場，人物關(guān)系復(fù)雜隱蔽，資金流向多變，交易鏈條延長，對反洗錢跨境監(jiān)測的時效性和處理能力提出更高要求，F(xiàn)ATF多次倡導(dǎo)各國充分發(fā)展監(jiān)管科技以更好開展反洗錢工作。我國當(dāng)前跨境洗錢風(fēng)險管理中科技力量仍不強，傳統(tǒng)人工統(tǒng)計分析和簡易科技相結(jié)合的監(jiān)測手段耗時長、人工成本高，對跨境可疑交易識別能力弱、誤報率高，難以應(yīng)對交易數(shù)據(jù)海量增長的跨境洗錢活動。音像、郵件、社會關(guān)系等非格式化數(shù)據(jù)利用不充分，無法精準(zhǔn)刻畫客戶主體畫像、優(yōu)化可疑交易監(jiān)測模型、抽象出跨境洗錢類型和犯罪規(guī)律，難以真正穿透業(yè)務(wù)、交易、金融產(chǎn)品背后的跨境洗錢風(fēng)險。加強監(jiān)管科技以更精準(zhǔn)高效地監(jiān)測跨境洗錢數(shù)據(jù)運行規(guī)律是跨境洗錢風(fēng)險管理的必由之路。

（五）金融機構(gòu)對跨境洗錢風(fēng)險防范能力較弱

跨境業(yè)務(wù)具有涉及境內(nèi)外兩個市場的特殊性，且受各國反洗錢制度和信息保護要求方面的制約，固有洗錢風(fēng)險相對境內(nèi)業(yè)務(wù)更高，但目前金融機構(gòu)普遍對跨境業(yè)務(wù)洗錢風(fēng)險防范能力較弱。一是客戶身份識別難度大。受限于技術(shù)手段及管理成本，金融機構(gòu)反洗錢人員一般只能憑借經(jīng)驗對非居民客戶身份證明文件進行要式審核，難以驗證客戶資料真實性，境外機構(gòu)的實際控制人、股權(quán)結(jié)構(gòu)、受益所有人穿透識別困難，客戶身份識別工作容易流于形式。二是跨境資金的境外來源和去向難以追蹤。由于境內(nèi)外銀行賬號設(shè)置規(guī)則不一致、使用系統(tǒng)不同、查詢權(quán)限受限，難以查詢該筆匯款的來源與流向，增加了識別和審核可疑資金的難度。三是各金融機構(gòu)自主研發(fā)的可疑交易指標(biāo)更側(cè)重并擅長于對境內(nèi)資金的監(jiān)控，對跨境業(yè)務(wù)的監(jiān)控指標(biāo)及模型較少，跨境可疑交易數(shù)據(jù)預(yù)警數(shù)量較少。四是部分金融機構(gòu)對跨境反洗錢工作的重視程度不夠。相關(guān)配套機制不完善，高級管理層未切實承擔(dān)起相應(yīng)的跨境洗錢風(fēng)險管理職責(zé)，沒有進一步內(nèi)化為內(nèi)控制度、組織結(jié)構(gòu)、工作流程、內(nèi)審考核等實際工作。

四、政策建議

建立便捷高效的跨境洗錢風(fēng)險防范機制，是宏觀經(jīng)濟形勢發(fā)生深刻變化的必然要求，必須多方面入手，構(gòu)筑良好互動、有效運行的全方位跨境洗錢風(fēng)險管理網(wǎng)。

（一）完善跨境反洗錢監(jiān)管的相關(guān)法律法規(guī)

在反洗錢監(jiān)管理念由“規(guī)則為本”轉(zhuǎn)向“風(fēng)險為本”的國際背景下，我國應(yīng)積極完善跨境反洗錢管理相關(guān)配套法律法規(guī)。一是以《反洗錢法》修訂為契機，根據(jù)當(dāng)前跨境洗錢的新特點，細化相關(guān)跨境反洗錢要求，使法規(guī)更具可操作性。二是提升《反洗錢法》域外適用的合規(guī)性和有效性。應(yīng)在“風(fēng)險為本”原則、合法性原則以及對等原則下，綜合運用客觀屬地管轄、積極屬人管轄和保護管轄等方式，拓展《反洗錢法》域外適用的范圍，增加規(guī)定阻卻條款和反制條款，制約他國不當(dāng)域外適用法律，明確行為人不在中華人民共和國領(lǐng)域內(nèi)，但利用我國金融機構(gòu)、網(wǎng)信設(shè)施和工具等實施洗錢行為的，也適用《反洗錢法》。三是增強《反洗錢法》行政處罰懲戒性，完善義務(wù)主體范圍。參考國際社會對洗錢處罰實踐，擴大處罰適用情形范圍，提高罰款金額，豐富處罰手段，加大違規(guī)開展跨境業(yè)務(wù)等高風(fēng)險業(yè)務(wù)的行政處罰力度，提高違法責(zé)任與處罰的匹配程度。明確單位和個人在反洗錢領(lǐng)域的主體義務(wù)，增加對其違法行為的法律責(zé)任。四是反洗錢行政主管部門和行業(yè)主管部門共同推進聚合支付服務(wù)提供商等納入反洗錢監(jiān)管，將反洗錢要求納入行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，明確其客戶身份識別、交易記錄保存、大額可疑交易報告等方面反洗錢義務(wù)，加強主體監(jiān)督約束，為我國提升跨境反洗錢工作提供更有力的法治環(huán)境。

（二）加強打擊跨境洗錢的國內(nèi)外協(xié)作

國內(nèi)方面，在反洗錢部際聯(lián)席會議框架下，深化反洗錢行政主管部門、公安、海關(guān)等相關(guān)部門合作，建立橫向聯(lián)動、縱向通達的網(wǎng)格型聯(lián)動打擊跨境洗錢工作機制。加強跨境洗錢情報交流分析，拓展金融情報應(yīng)用的廣度和深度，及時挖掘案件線索，暢通可疑賬戶線索移交渠道。持續(xù)強化執(zhí)法協(xié)作，在打擊治理跨境洗錢資金鏈過程中共同剖析業(yè)務(wù)模式、資金結(jié)算過程及特征，為收集整理跨境涉案人員犯罪證據(jù)、打擊跨境洗錢案件提供有力支持。國際方面，我國應(yīng)與各國在相互尊重基本國情和法律制度基礎(chǔ)上，構(gòu)建多層面、富有建設(shè)性的跨境反洗錢合作體系。加強國際間司法合作，在跨境洗錢犯罪證據(jù)協(xié)助、對犯罪收益的沒收、對犯罪分子的引渡等方面相互提供最廣泛的法律協(xié)助。充分利用國際金融情報交流平臺，拓展反洗錢情報渠道，建立反洗錢情報共享和定期互動機制，共同研判國際跨境洗錢趨勢，提升跨境反洗錢工作效率。以跨境洗錢案件中全部或部分罰沒財產(chǎn)建立資產(chǎn)罰沒基金，用于與互助國家間的跨境反洗錢執(zhí)法、宣傳教育等相關(guān)用途，完善反洗錢激勵機制。

（三）全方位加強跨境資金監(jiān)控統(tǒng)計

一是加強現(xiàn)金跨境管理，建立穩(wěn)定通暢的資金匯路。要完善邊境金融服務(wù)體系，鼓勵金融機構(gòu)在邊境口岸開設(shè)網(wǎng)點，大力引導(dǎo)和推廣銀行卡、票據(jù)等轉(zhuǎn)賬支付工具應(yīng)用。推動金融機構(gòu)延伸到境外服務(wù)，促使雙方銀行設(shè)立代理清算關(guān)系，優(yōu)化跨境結(jié)算在內(nèi)的各項業(yè)務(wù)服務(wù)，更好地滿足個人、企業(yè)跨境結(jié)算需求。加強監(jiān)測口岸地區(qū)個人賬戶大額現(xiàn)金出入，建立健全海關(guān)向反洗錢行政主管部門、公安機關(guān)的跨境攜帶現(xiàn)金信息定期通報機制，對存在風(fēng)險隱患的現(xiàn)金入境強化信息采集及后續(xù)跟蹤。二是完善跨境資金結(jié)算清算基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。提高人民幣跨境支付系統(tǒng)（CIPS）覆蓋水平，豐富拓展應(yīng)用場景;在報文認證、數(shù)字簽名等環(huán)節(jié)，充分應(yīng)用數(shù)字加密、分布式賬本等技術(shù)，提高數(shù)據(jù)自動化采集、應(yīng)用平臺化統(tǒng)籌和風(fēng)險智能化分析能力，提高信息完整性和可用性，以準(zhǔn)確反映人民幣跨境流通的真實情況，有效監(jiān)測跨境資金異常流動。三是推進跨境資金主體監(jiān)測平臺建設(shè)。盡快推進本外幣賬戶一體化，完成本外幣賬戶體系并軌，彌補雙頭監(jiān)管漏洞，完善跨境資金宏觀審慎管理體系。在未來技術(shù)可行、風(fēng)險可控條件下推進人民銀行RCPMIS系統(tǒng)和外匯管理業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)有效對接，統(tǒng)一設(shè)定采集口徑、內(nèi)容及范圍，系統(tǒng)提取跨境資金存量及流量數(shù)據(jù)，全面監(jiān)測主體資金流的實時及時段的匹配狀況。建立境外統(tǒng)一的網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)清算信息收集系統(tǒng)和支付清算平臺，連接銀行和支付機構(gòu)，加強跨境支付業(yè)務(wù)清算監(jiān)管力度。在此基礎(chǔ)上建立跨境資金主體監(jiān)測平臺，整合包括反洗錢、賬戶管理、工商登記、海關(guān)、稅務(wù)、公安、外匯收支等信息，打通與跨境交易場景的數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)，囊括全部跨境交易主體及其金融交易數(shù)據(jù)，為打擊跨境洗錢犯罪提供數(shù)據(jù)支撐。

（四）運用監(jiān)管科技賦能跨境洗錢風(fēng)險識別和分析

針對新形勢下跨境洗錢手法更隱蔽化、科技化特征，必須以監(jiān)管科技“對癥下藥”才能更快速精準(zhǔn)打擊洗錢犯罪。應(yīng)持續(xù)加大監(jiān)管科技在跨境反洗錢領(lǐng)域的研發(fā)應(yīng)用，引入生物識別技術(shù)開展客戶身份識別，唯一鎖定交易主體;引入社交網(wǎng)站數(shù)據(jù)挖掘復(fù)雜的客戶隱性關(guān)系和利益共同體，精準(zhǔn)刻畫主體特征。運用智能算法、云計算等快速分析出跨境資金渠道、流向、地域分布和群體等規(guī)律特征，生成可疑交易網(wǎng)絡(luò)圖譜，完整展現(xiàn)洗錢犯罪行為的復(fù)雜關(guān)系，構(gòu)建資金流轉(zhuǎn)全貌，實現(xiàn)全流程的資金監(jiān)控管理。利用人工智能、圖算法等技術(shù)，對跨境交易的主體關(guān)聯(lián)、資金關(guān)系、業(yè)務(wù)場景等開展關(guān)聯(lián)學(xué)習(xí)、匹配和拓展，對典型案例進行規(guī)律分析、特征提取，持續(xù)動態(tài)優(yōu)化跨境可疑交易監(jiān)測指標(biāo)和模型，實現(xiàn)精準(zhǔn)預(yù)警和快速反應(yīng)。通過監(jiān)管科技的運用，有效減少人工數(shù)據(jù)整合和分析工作量，提高跨境可疑交易識別精準(zhǔn)度，全面提升跨境反洗錢監(jiān)測的穿透性、專業(yè)性和統(tǒng)一性。

（五）金融機構(gòu)應(yīng)提高跨境洗錢風(fēng)險管理能力

金融機構(gòu)應(yīng)堅持跨境業(yè)務(wù)創(chuàng)新和洗錢風(fēng)險防控同步推進的管理理念，將跨境洗錢風(fēng)險管理置于全面洗錢風(fēng)險管理中。一是強化跨境業(yè)務(wù)審核。對交易雙方身份信息資料多種渠道交叉比對，深入了解客戶經(jīng)營狀況、財產(chǎn)和資金來源，穿透式識別受益所有人和股權(quán)結(jié)構(gòu)，定期進行洗錢風(fēng)險評估，加強業(yè)務(wù)上下游核實和物流信息監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)潛在跨境洗錢風(fēng)險。二是配置與跨境業(yè)務(wù)風(fēng)險相匹配的可疑交易監(jiān)控模型。在跨境業(yè)務(wù)發(fā)展過程中，需對其進行階段性風(fēng)險評估，引入流程化、參數(shù)化、智能化的動態(tài)管理和系統(tǒng)自動調(diào)參機制，通過案例數(shù)據(jù)迭代建立有效的可疑交易監(jiān)測模型，提升對跨境資金的監(jiān)測和預(yù)警水平。三是加大對敏感國家和地區(qū)的監(jiān)測力度。對來自洗錢高風(fēng)險國家和地區(qū)的客戶采取強化客戶盡職調(diào)查，動態(tài)維護黑名單、灰名單數(shù)據(jù)庫，密切監(jiān)測轉(zhuǎn)入或轉(zhuǎn)出相關(guān)國家、地區(qū)的資金，提高反洗錢工作敏銳性。四是高度重視跨境洗錢風(fēng)險管理。從內(nèi)控制度完善、組織架構(gòu)健全、業(yè)務(wù)系統(tǒng)優(yōu)化、考核審計激勵約束等多方面提高跨境洗錢風(fēng)險防范能力，并與境內(nèi)外金融機構(gòu)間建立互信機制，建立充分的反洗錢信息溝通渠道和約束機制，確?？缇诚村X風(fēng)險可控。

（責(zé)任編輯：孟潔）

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