金融科技背景下國(guó)庫信息化建設(shè)的SWOT分析

方婷

摘要：信息化是國(guó)庫業(yè)務(wù)發(fā)展的重要技術(shù)支撐，目前人行國(guó)庫已進(jìn)入以“國(guó)家金庫工程”為核心的高質(zhì)量發(fā)展階段。隨著近年來金融科技的飛速發(fā)展，外部環(huán)境對(duì)國(guó)庫信息化建設(shè)提出了更高要求。但由于受理念、技術(shù)、手段等因素影響，當(dāng)前國(guó)庫信息化建設(shè)難以滿足金融科技帶來的新要求。文章運(yùn)用SWOT分析方法，綜合分析金融科技浪潮下國(guó)庫在信息化建設(shè)方面的優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)、機(jī)會(huì)和威脅，并為國(guó)庫以科技賦能助推信息化建設(shè)提出對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞：金融科技;國(guó)庫;信息化建設(shè);SWOT分析

一、引言

金融科技是金融和科技的深度滲透融合，強(qiáng)調(diào)通過大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、人工智能和區(qū)塊鏈等新型技術(shù)手段提高金融服務(wù)的效率和質(zhì)量。國(guó)庫信息化建設(shè)是將現(xiàn)代信息技術(shù)應(yīng)用于國(guó)庫業(yè)務(wù)領(lǐng)域的過程，是“數(shù)字央行”建設(shè)和國(guó)庫高質(zhì)量發(fā)展的題中之義，符合人民銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型工作要求。從2014年開始，以“國(guó)家金庫工程”？譹？訛建設(shè)為核心，國(guó)庫信息化進(jìn)入全新發(fā)展階段。但隨著金融科技催生新技術(shù)廣泛應(yīng)用和加速發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)支付、移動(dòng)支付和個(gè)人所得稅匯算清繳退稅網(wǎng)上申請(qǐng)等新業(yè)務(wù)不斷開展，國(guó)庫信息系統(tǒng)建設(shè)日益與金融科技蓬勃發(fā)展的當(dāng)今世界不相適應(yīng)，與國(guó)家金庫的地位不相適應(yīng)。

鑒于此，大量文獻(xiàn)對(duì)國(guó)庫信息化建設(shè)做出了探索性研究，主要包括兩方面：一是總結(jié)國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)我國(guó)國(guó)庫信息化建設(shè)提出建議。山成英（2018）梳理美國(guó)、英國(guó)和新加坡等國(guó)對(duì)金融科技的支持措施和監(jiān)管創(chuàng)新，認(rèn)為應(yīng)加強(qiáng)人才儲(chǔ)備，營(yíng)造支持金融科技發(fā)展的友好環(huán)境。曹協(xié)和（2010）總結(jié)了OECD國(guó)家國(guó)庫電子化的特點(diǎn)及其在實(shí)踐中所起的重要作用，建議統(tǒng)一規(guī)劃我國(guó)國(guó)庫信息化系統(tǒng)，強(qiáng)化電子化系統(tǒng)管理。二是研究學(xué)習(xí)新技術(shù)，探索新技術(shù)運(yùn)用于國(guó)庫信息化建設(shè)。白雙玉、李陽婷等（2020）運(yùn)用金融科技技術(shù)，重新設(shè)計(jì)國(guó)庫業(yè)務(wù)流程，細(xì)化業(yè)務(wù)要點(diǎn)，在國(guó)庫信息化智慧建設(shè)的基礎(chǔ)上構(gòu)建國(guó)庫數(shù)據(jù)治理體系。馬天龍（2017）分析了區(qū)塊鏈技術(shù)在國(guó)庫業(yè)務(wù)應(yīng)用的可行性，探索性構(gòu)建了區(qū)塊鏈在國(guó)庫業(yè)務(wù)中的應(yīng)用場(chǎng)景。本文則在回顧前期相關(guān)文獻(xiàn)的基礎(chǔ)上，運(yùn)用SWOT分析方法，綜合分析金融科技浪潮下國(guó)庫在信息化建設(shè)方面的優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)、機(jī)會(huì)和威脅，并提出對(duì)策建議。

二、國(guó)庫信息化建設(shè)現(xiàn)狀及問題

近年來，國(guó)庫信息化建設(shè)不斷取得突破，但面對(duì)金融科技帶來的新情況和新要求，國(guó)庫信息化建設(shè)在理念、技術(shù)、手段方面存在不可忽視的“短板”。

（一）庫款安全的優(yōu)先級(jí)考慮導(dǎo)致國(guó)庫過度把控風(fēng)險(xiǎn)和追求業(yè)務(wù)細(xì)節(jié)，信息化建設(shè)理念相對(duì)保守

《中華人民共和國(guó)國(guó)家金庫條例》規(guī)定各級(jí)國(guó)庫庫款的支配權(quán)屬于財(cái)政，對(duì)人行國(guó)庫而言，庫款安全是經(jīng)理國(guó)庫業(yè)務(wù)的第一要義。出于資金安全考慮，國(guó)庫在業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理方面強(qiáng)調(diào)安全第一，將“業(yè)務(wù)系統(tǒng)安全、資金安全”作為國(guó)庫基礎(chǔ)業(yè)務(wù)不可動(dòng)搖的兩條底線。為降低國(guó)庫業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)務(wù)人員謹(jǐn)小慎微，加之人員數(shù)量有限，客觀上導(dǎo)致了國(guó)庫對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的過度把控及對(duì)細(xì)節(jié)的過分追求，也犧牲了部分國(guó)庫精力。在國(guó)庫有限的精力下，為更好的守住國(guó)庫業(yè)務(wù)的“兩條底線”，減少創(chuàng)新帶來的風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)庫對(duì)于移動(dòng)支付、云計(jì)算、區(qū)塊鏈等新技術(shù)在信息化建設(shè)中的運(yùn)用，所持態(tài)度相對(duì)謹(jǐn)慎和保守。

（二）業(yè)務(wù)系統(tǒng)更新迭代緩慢，國(guó)庫信息化建設(shè)難以緩解不斷增加的業(yè)務(wù)壓力

“3T”系統(tǒng)？譺？訛是國(guó)庫信息化建設(shè)體系的核心內(nèi)容，自2014年起全面運(yùn)行。隨著個(gè)人社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)繳庫、小微企業(yè)退稅、個(gè)人所得稅匯算清繳等工作開展，國(guó)庫業(yè)務(wù)量劇增，而“3T”系統(tǒng)更新緩慢，難以提升業(yè)務(wù)處理效率。一是業(yè)務(wù)系統(tǒng)集約化程度較低。從整體上看，“3T”系統(tǒng)與財(cái)政、稅務(wù)、海關(guān)、銀行等部門在非稅收入聯(lián)網(wǎng)、電子化退更免、電子對(duì)賬、海關(guān)聯(lián)網(wǎng)等方面的相互聯(lián)網(wǎng)程度不夠，國(guó)庫信息化建設(shè)與業(yè)務(wù)合作部門間的集約化程度較低。二是業(yè)務(wù)系統(tǒng)承載能力不足。TIPS系統(tǒng)經(jīng)過二代升級(jí)后，處理業(yè)務(wù)量仍存在上線，制約國(guó)庫工作效率。如TBS系統(tǒng)退庫成功回執(zhí)導(dǎo)入TIPS系統(tǒng)每次不可超過20包，嚴(yán)重影響系統(tǒng)處理效率。三是業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)急保障能力欠全。二代TIPS、TCBS系統(tǒng)的災(zāi)備建設(shè)尚不完善，不能做到快速切換，兩者都曾發(fā)生過全國(guó)性的業(yè)務(wù)中斷。TBS系統(tǒng)作為TCBS系統(tǒng)的應(yīng)急備用系統(tǒng)，僅能處理應(yīng)急撥款和集中支付清算業(yè)務(wù)，且業(yè)務(wù)操作時(shí)所必須的U key證書與win 10系統(tǒng)不兼容，加之單機(jī)版運(yùn)行，TBS系統(tǒng)運(yùn)維風(fēng)險(xiǎn)較大。

（三）業(yè)務(wù)處理手段與金融科技結(jié)合過少，國(guó)庫信息化建設(shè)難以滿足金融科技背景下的信息共享要求

金融科技對(duì)進(jìn)一步打破國(guó)庫與業(yè)務(wù)合作部門間的信息壁壘提出了新要求，但國(guó)庫業(yè)務(wù)處理手段與金融科技結(jié)合過少，受制于技術(shù)壁壘，國(guó)庫難以滿足信息共享要求。金融科技強(qiáng)調(diào)運(yùn)用新技術(shù)手段提高金融服務(wù)的效率和質(zhì)量，突出的表現(xiàn)是要求不斷提高信息的開放流通、交換共享程度。而近年來，國(guó)庫業(yè)務(wù)處理自動(dòng)化水平大幅提高，但國(guó)庫信息化建設(shè)與大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等金融科技結(jié)合甚微，各類業(yè)務(wù)操作仍依賴人工且環(huán)節(jié)過多，尤其是國(guó)庫信息保存、賬務(wù)核對(duì)等數(shù)據(jù)及信息處理更是近乎完全由人工操作，數(shù)據(jù)開放流通的自動(dòng)化、電子化、智能化水平低，缺少實(shí)時(shí)、便捷、高效共享信息的技術(shù)條件，信息化建設(shè)并不能滿足金融科技催生的信息高效共享要求。

三、國(guó)庫信息化建設(shè)應(yīng)對(duì)金融科技浪潮的SWOT分析

金融科技最核心的是科技，一定程度上沖擊了傳統(tǒng)的國(guó)庫信息化建設(shè)。以下立足國(guó)庫視角，運(yùn)用SWOT分析方法，綜合分析金融科技浪潮下國(guó)庫在信息化建設(shè)方面的優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)、機(jī)會(huì)和威脅，為制定應(yīng)對(duì)策略提供參考。

（一）優(yōu)勢(shì)（S）

一是系統(tǒng)管理經(jīng)驗(yàn)豐富。人民銀行經(jīng)理國(guó)庫35年來，熟知外部環(huán)境對(duì)國(guó)庫服務(wù)的各項(xiàng)要求，在系統(tǒng)開發(fā)、外包、運(yùn)維、升級(jí)等方面具有雄厚實(shí)力和豐富經(jīng)驗(yàn)，充分了解國(guó)庫不同系統(tǒng)的賬務(wù)處理、系統(tǒng)關(guān)聯(lián)、信息傳遞等原理，積累了大量可行的系統(tǒng)管理制度和組織架構(gòu)。二是業(yè)務(wù)系統(tǒng)及程序儲(chǔ)備充足。在人民銀行國(guó)庫局鼓勵(lì)各地基于實(shí)際業(yè)務(wù)開發(fā)實(shí)用性系統(tǒng)的氛圍下，各地為減輕國(guó)庫業(yè)務(wù)處理壓力，提高國(guó)庫服務(wù)的電子化、智能化水平，通過外包或自主研發(fā)等方式開發(fā)了不同類型的系統(tǒng)或小程序，如黑龍江省分庫開發(fā)了退稅小程序，湖南省分庫開發(fā)了國(guó)庫管理輔助系統(tǒng)。目前，除了全國(guó)通用的“3T”系統(tǒng)外，各地一線工作者捕捉國(guó)庫業(yè)務(wù)痛點(diǎn)開發(fā)的新系統(tǒng)極大地填補(bǔ)了系統(tǒng)短板或不同系統(tǒng)間的關(guān)聯(lián)漏洞，為科技賦能國(guó)庫提供了大量底層邏輯參考和實(shí)際案例。

（二）劣勢(shì)（W）

一是新技術(shù)運(yùn)用能力不足。國(guó)庫經(jīng)過多年發(fā)展，在業(yè)務(wù)處理、安全認(rèn)證、安全處理等方面經(jīng)驗(yàn)豐富，但由于基礎(chǔ)設(shè)施系統(tǒng)龐大而信息化重視程度不夠、自主創(chuàng)新能力不足，且出于新技術(shù)的監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)考慮，對(duì)新技術(shù)運(yùn)用抱以謹(jǐn)慎和懷疑態(tài)度，反應(yīng)遲緩被動(dòng)，在新技術(shù)運(yùn)用上遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足。二是會(huì)科技、懂業(yè)務(wù)的人才儲(chǔ)備不夠。長(zhǎng)期以來國(guó)庫業(yè)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)維由科技部門及第三方公司負(fù)責(zé)，國(guó)庫人員主要精力集中在業(yè)務(wù)處理及監(jiān)管服務(wù)、數(shù)據(jù)分析上。加上基層國(guó)庫人員較少，難以消化業(yè)務(wù)量逐年增加帶來的壓力，對(duì)科技與業(yè)務(wù)之間的結(jié)合思考較少，人才儲(chǔ)備不夠。

（三）機(jī)會(huì)（O）

一是大數(shù)據(jù)技術(shù)的發(fā)展。目前，大數(shù)據(jù)在金融領(lǐng)域的應(yīng)用場(chǎng)景拓展形勢(shì)較好，國(guó)庫與金融機(jī)構(gòu)，尤其是銀行間的業(yè)務(wù)聯(lián)系緊密，可通過后期學(xué)習(xí)探索大數(shù)據(jù)在國(guó)庫信息化建設(shè)上的應(yīng)用。國(guó)庫借助大數(shù)據(jù)技術(shù)對(duì)國(guó)庫系統(tǒng)積淀的海量數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，不僅可以考慮財(cái)稅庫銀相關(guān)業(yè)務(wù)合作部門的歷史數(shù)據(jù)，還可將多個(gè)與業(yè)務(wù)相關(guān)的因素加入國(guó)庫監(jiān)督模型中。例如，將企業(yè)的納稅情況納入大數(shù)據(jù)風(fēng)控模型中，從而更加細(xì)致準(zhǔn)確的判斷后期的納稅情況，能夠有效預(yù)測(cè)國(guó)庫現(xiàn)金流，提高財(cái)政收支監(jiān)測(cè)的準(zhǔn)確度。利用云計(jì)算技術(shù)對(duì)分散數(shù)據(jù)的計(jì)算能力，對(duì)國(guó)庫各類數(shù)據(jù)與監(jiān)管指標(biāo)的運(yùn)用進(jìn)行深度分析，可實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化全流程監(jiān)管，將豐富風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的內(nèi)容和手段，全面把握國(guó)庫資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的整體情況和預(yù)測(cè)庫存發(fā)展趨勢(shì)。二是基于區(qū)塊鏈的對(duì)賬系統(tǒng)設(shè)計(jì)與應(yīng)用日漸突破。大量政府部門和企業(yè)探索運(yùn)用區(qū)塊鏈提高對(duì)賬的自動(dòng)化與智能化水平，如2018年迪拜推出基于區(qū)塊鏈的支付對(duì)賬和結(jié)算系統(tǒng)，2020年意大利銀行使用分布式賬本技術(shù)對(duì)賬，國(guó)庫可以通過外包、學(xué)習(xí)等方式將這些技術(shù)或理念運(yùn)用于國(guó)庫信息化建設(shè)中。

（四）威脅（T）

一是業(yè)務(wù)模式的沖擊。金融科技的運(yùn)用，會(huì)極大降低國(guó)庫會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)對(duì)人力資源的消耗，轉(zhuǎn)而對(duì)人員在新技術(shù)運(yùn)用、模型分析、數(shù)據(jù)分析等方面提出更高要求，從而沖擊國(guó)庫現(xiàn)有業(yè)務(wù)模式。傳統(tǒng)國(guó)庫大量精力用于處理日常業(yè)務(wù)、核對(duì)賬表、監(jiān)督業(yè)務(wù)等，業(yè)務(wù)模式呈現(xiàn)出“以核算業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)的”特點(diǎn)。金融科技提高核算業(yè)務(wù)的智能化水平后，核算業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)將從“集中于人”轉(zhuǎn)移到“集中于自動(dòng)化系統(tǒng)”，客觀上風(fēng)險(xiǎn)管理工作量和難度下降，國(guó)庫業(yè)務(wù)模式也將從注重核算業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為注重國(guó)庫數(shù)據(jù)分析。二是國(guó)庫監(jiān)督角色的轉(zhuǎn)變。過去國(guó)庫通過手工方式監(jiān)督預(yù)算收支，監(jiān)督具有一定的滯后性。隨著金融科技的發(fā)展，尤其是區(qū)塊鏈促使每一筆業(yè)務(wù)都有一個(gè)不可纂改的時(shí)間戳，國(guó)庫對(duì)預(yù)算收支的監(jiān)督可以通過人工智能實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)監(jiān)督，國(guó)庫傳統(tǒng)的監(jiān)督職能將被弱化，轉(zhuǎn)而對(duì)科技運(yùn)用能力要求更高。如人工智能利用云計(jì)算技術(shù)計(jì)算分散數(shù)據(jù)，運(yùn)用監(jiān)管指標(biāo)分析業(yè)務(wù)合規(guī)性，可實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化、全流程監(jiān)督，國(guó)庫人員不再手動(dòng)監(jiān)督業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)而需要掌握人工智能運(yùn)用、計(jì)算模型、監(jiān)督原理等操控人工智能必需的知識(shí)，監(jiān)督角色轉(zhuǎn)變較大。

四、金融科技為國(guó)庫信息化建設(shè)賦能的對(duì)策及建議

（一）主動(dòng)適應(yīng)金融科技浪潮，更新國(guó)庫核算理念

站在服務(wù)政府治理體系和治理能力現(xiàn)代化的戰(zhàn)略高度，全面更新國(guó)庫核算理念，主動(dòng)學(xué)習(xí)、適應(yīng)金融科技浪潮。同時(shí)，對(duì)國(guó)庫核算理念的更新理解不能停留在系統(tǒng)更新迭代上，要認(rèn)識(shí)到金融科技不僅是科技賦能，還是金融和科技深度滲透融合后帶來的國(guó)庫業(yè)務(wù)模式的徹底變革，主動(dòng)適應(yīng)各類新技術(shù)對(duì)國(guó)庫業(yè)務(wù)在硬件設(shè)備、業(yè)務(wù)流程、監(jiān)督管理、數(shù)據(jù)分析等方面的變化，加強(qiáng)金融科技應(yīng)用于國(guó)庫信息化建設(shè)的頂層設(shè)計(jì)。

（二）推進(jìn)國(guó)家金庫工程建設(shè)，探索金融科技在國(guó)庫對(duì)賬中的運(yùn)用

立足在國(guó)庫一線業(yè)務(wù)工作中搜集的系統(tǒng)需求，推進(jìn)“國(guó)家金庫工程”建設(shè)，對(duì)現(xiàn)有“3T”系統(tǒng)進(jìn)行重新定位、設(shè)計(jì)、優(yōu)化，暢通系統(tǒng)間的信息傳遞，前瞻性地做好“國(guó)家金庫工程”總體規(guī)劃設(shè)計(jì)。同時(shí)，運(yùn)用大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、人工智能、區(qū)塊鏈等新興科技，開發(fā)使用國(guó)庫對(duì)賬管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)國(guó)庫與征收機(jī)關(guān)、銀行等通過系統(tǒng)自動(dòng)核對(duì)對(duì)賬信息，探索金融科技在國(guó)庫對(duì)賬中的運(yùn)用。

（三）著眼未來國(guó)庫發(fā)展需求，儲(chǔ)備會(huì)科技懂業(yè)務(wù)的國(guó)庫人才

結(jié)合現(xiàn)有新技術(shù)新業(yè)態(tài)的發(fā)展趨勢(shì)，著眼未來國(guó)庫人才要求，前瞻性地做好國(guó)庫人才培養(yǎng)。加強(qiáng)人才技能培訓(xùn)，激勵(lì)并組織精通國(guó)庫業(yè)務(wù)者不斷學(xué)習(xí)與賬務(wù)智能化處理、數(shù)據(jù)分析模型等相關(guān)的新技術(shù)，使業(yè)務(wù)能手掌握新技術(shù)原理。同時(shí)，不斷補(bǔ)充懂科技的新生力量，并做好技術(shù)和業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，培養(yǎng)儲(chǔ)備一批熟悉技術(shù)、精通業(yè)務(wù)的國(guó)庫專業(yè)人才隊(duì)伍，并通過人機(jī)耦合模式反哺金融科技與國(guó)庫信息化建設(shè)結(jié)合的相關(guān)研究，進(jìn)一步提高國(guó)庫人才素質(zhì)。

參考文獻(xiàn)：

[1]山成英.金融科技發(fā)展的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)與借鑒[J].青海金融，2018（10）：23-27.

[2]曹協(xié)和.國(guó)庫電子化的國(guó)際趨勢(shì)及啟示[J].南方金融，2010（10）：76-79.

[3]白雙玉，李陽婷，楊金玉，尹國(guó)君，沈秘.金融科技助力國(guó)庫高質(zhì)量發(fā)展路徑探索[J].時(shí)代金融，2020（07）：57-60.

[4]馬天龍.區(qū)塊鏈技術(shù)及國(guó)庫應(yīng)用場(chǎng)景——基于國(guó)家金庫工程建設(shè)的考量[J].地方財(cái)政研究，2017（12）：26-32.

[5]謝平，鄒傳偉.Fintech：解碼金融與科技的融合[M].北京：中國(guó)金融出版社，2017.

（作者單位：中國(guó)人民銀行鄂州市中心支行）