深化分類監(jiān)管內(nèi)涵提升監(jiān)管針對性有效性

文＝上海市國資委

隨著國有企業(yè)改革深入、國資監(jiān)管體制完善以及金融企業(yè)監(jiān)管關系調(diào)整，經(jīng)上海市委、市政府批準和國務院國資委同意，2019年，市國資委將“競爭、功能、公共服務”三類調(diào)整為“市場競爭、金融服務、功能保障”三類。分類改革、分類發(fā)展、分類考核、分類監(jiān)管取得了積極進展和成效，國有企業(yè)功能定位更加清晰，與市場經(jīng)濟融合更加深入。

近年來，中央企業(yè)集團層面和子企業(yè)按照商業(yè)一類、商業(yè)二類和公益類三個類別，全面完成功能界定與分類。各地也都結合實際基本完成國有企業(yè)的功能界定與分類。分類改革、分類發(fā)展、分類考核、分類監(jiān)管取得了積極進展和成效，國有企業(yè)功能定位更加清晰，與市場經(jīng)濟融合更加深入。

上海市國資委在國務院國資委的指導下，2013年以來上海國有企業(yè)分類經(jīng)歷了兩個階段。2013年，市國資委按照企業(yè)資產(chǎn)、營業(yè)收入、凈利潤和從業(yè)人員4項核心指標占比，將監(jiān)管企業(yè)分為競爭、功能、公共服務三類，在推進市場化改革、提高國資監(jiān)管效能等方面取得了預期成效。2019年至今，隨著國有企業(yè)改革深入、國資監(jiān)管體制完善以及金融企業(yè)監(jiān)管關系調(diào)整，經(jīng)上海市委、市政府批準和國務院國資委同意，2019年，市國資委將“競爭、功能、公共服務”三類調(diào)整為“市場競爭、金融服務、功能保障”三類。截至目前，市國資委直接監(jiān)管企業(yè)42家中，功能保障類15家，金融服務類6家，市場競爭類21家。

分類定責，準確界定不同類型企業(yè)的功能定位

以市場屬性為主，兼顧股權結構、產(chǎn)業(yè)特征、行業(yè)特點和發(fā)展階段，分類明確企業(yè)功能定位。

市場競爭類企業(yè)，以參與市場競爭、增強國有經(jīng)濟活力、實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值為主要目標，不斷完善市場化經(jīng)營機制，成為具有國內(nèi)競爭力和國際影響力的企業(yè)集團。金融服務類企業(yè)，以深化金融改革、防控金融風險為主要目標，優(yōu)化股權、產(chǎn)品和區(qū)域結構，成為服務實體經(jīng)濟最具成效、行業(yè)綜合實力領先的金融企業(yè)。功能保障類企業(yè)，以完成國家戰(zhàn)略和重點任務、保障城市高效運行為主要目標，加強成本規(guī)制管理，成為最富效率、最優(yōu)服務、最響品牌的優(yōu)勢企業(yè)。

分類改革，明確不同類型企業(yè)的發(fā)展方向任務

上海市委辦公廳、市政府辦公廳出臺《上海市貫徹〈國企改革三年行動方案（2020-2022年）〉的實施方案》，分類推進企業(yè)深化改革、加快發(fā)展。

推動市場競爭類企業(yè)加大市場化改革力度。以公眾公司為主要實現(xiàn)形式，推進企業(yè)整體上市和核心資產(chǎn)上市。加大與民企、外企開放性市場化聯(lián)合重組。近年來，先后完成16組27家企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)外聯(lián)合重組，2/3的市場競爭類企業(yè)實現(xiàn)了整體上市或核心資產(chǎn)上市。推動金融服務類企業(yè)提高服務實體經(jīng)濟能力。深化金融供給側(cè)結構性改革，提高服務實體經(jīng)濟能級，健全風險防范和應急處置機制。截至目前，近85%的金融服務類企業(yè)完成整體上市。2020年底，浦發(fā)銀行、上海銀行和上海農(nóng)商銀行信貸投放額5.87萬億元，普惠金融貸款余額3358億元，分別較年初增長9.49%和31.18%。推動功能保障類企業(yè)專業(yè)管理高效運營。建立渠道暢通、平衡發(fā)展的投融資體制，與政府明晰權責界定，完善風險防范和償債機制。推動企業(yè)內(nèi)部建立公益性、盈利性項目平衡機制，確保重大項目和任務完成。截至目前，上海國際集團、上海國盛集團資本運作超過200億元，發(fā)起設立基金帶動社會資本超過2000億元。上海城投集團供水接入服務天數(shù)由2017年31天縮減至目前6天，有效提升項目運營水平和效益。

圖：我國自主設計建造最大海上原油生產(chǎn)平臺安裝完成

分類考核，明確不同類型企業(yè)考核重點內(nèi)容

堅持統(tǒng)分結合，上海市國資委出臺市場競爭類、金融服務類、功能保障類企業(yè)法定代表人任期經(jīng)營業(yè)績考核方案，在統(tǒng)一設置“價值提升、發(fā)展質(zhì)量、戰(zhàn)略引領”三個考核維度的基礎上，分類明確考核重點。

對市場競爭類企業(yè)以定量考核為主，其中“價值提升”重點考核主業(yè)利潤、凈資產(chǎn)收益率、分紅或每股收益等指標；“發(fā)展質(zhì)量”重點考核創(chuàng)新投入占比、重大研發(fā)項目推進節(jié)點、跨國經(jīng)營規(guī)模等指標。對金融服務類企業(yè)以定量考核為主，其中“價值提升”重點考核凈資產(chǎn)收益率、撥備前利潤增長率、投行資產(chǎn)管理手續(xù)費凈收入占比、產(chǎn)壽險綜合成本率等指標；“發(fā)展質(zhì)量”重點考核信息科技投入、不良貸款率、償付能力充足率等指標。對功能保障類企業(yè)定量考核和定性考核相結合，定性指標由政府主管部門聯(lián)審，其中“價值提升”重點考核戰(zhàn)略任務推進節(jié)點、基礎設施建設和公共服務等指標；“發(fā)展質(zhì)量”重點考核民生滿意度、成本規(guī)制等指標。

對企業(yè)集團的涉及跨類業(yè)務，按照“進大院、入小門”的原則，明確企業(yè)跨類業(yè)務的歸屬類別。將市場競爭類企業(yè)承擔政府任務涉及的資產(chǎn)、營業(yè)收入兩項指標占比均超過10%，或雖未達到“兩個10%”，但對企業(yè)經(jīng)營業(yè)績影響較大的業(yè)務，歸入功能保障類，而功能保障類企業(yè)中自主決策，并以市場化方式運營的業(yè)務則歸入市場競爭類。截至目前，市國資委已對8家企業(yè)集團24項跨類業(yè)務進行了認定。

分類治理，完善不同類型企業(yè)的治理結構機制

上海市國資委出臺《關于落實市國資委系統(tǒng)市管國有企業(yè)黨委研究討論“前置程序”要求的指導意見》《前置研究事項清單示范文本》《市管國有企業(yè)外派監(jiān)事會主席和外派監(jiān)事職責目錄》等，聚焦落實國有企業(yè)黨委會研究討論“前置程序”和完善企業(yè)法人治理關鍵，充分發(fā)揮各治理主體作用。

對市場競爭類企業(yè)，黨委會側(cè)重對企業(yè)改革發(fā)展重大事項的把關。董事會重點推進外部董事占多數(shù)。截至目前，近90%的市場競爭類企業(yè)董事會實現(xiàn)外部董事占多數(shù)。監(jiān)事會重點監(jiān)督企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略實施、科技創(chuàng)新等情況。對金融服務類企業(yè)，黨委會側(cè)重對企業(yè)執(zhí)行國家金融政策等重大事項的把關。董事會注重發(fā)揮獨立董事作用。6家金融服務類企業(yè)董事會全部實現(xiàn)外部董事占多數(shù)。監(jiān)事會重點監(jiān)督企業(yè)服務實體經(jīng)濟、內(nèi)控制度、重要業(yè)務領域風險防控等情況。對符合條件的市場競爭類企業(yè)、金融服務類企業(yè)的經(jīng)理層，實施職業(yè)經(jīng)理人薪酬制度改革。對功能保障類企業(yè)，黨委會側(cè)重監(jiān)督企業(yè)全面履行政治責任、社會責任和經(jīng)濟責任情況。董事會重點加強以熟悉功能保障業(yè)務的企業(yè)領導和行業(yè)專家為主的外部董事配備。監(jiān)事會重點監(jiān)督企業(yè)承擔的重大功能項目和服務保障任務完成情況。

分類發(fā)展，推動不同類型企業(yè)實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展

上海市國資委制定《上海市國資委監(jiān)管企業(yè)2021年度穩(wěn)增長促發(fā)展工作方案》，分類確定企業(yè)發(fā)展目標。2020年上海地方國有企業(yè)資產(chǎn)總額、所有者權益、營業(yè)收入、利潤總額、凈利潤均在全國地方國有企業(yè)中保持領先。

對市場競爭類企業(yè)重點關注創(chuàng)新發(fā)展，持續(xù)提升質(zhì)量?？萍佳邪l(fā)投入增速保持兩位數(shù)以上，資產(chǎn)負債率總體水平控制在65%以下，凈資產(chǎn)收益率保持在7%左右。目前，上汽集團、綠地集團、上海建工、上實集團上藥集團等4家企業(yè)成為2020年《財富》雜志世界500強企業(yè)。對金融服務類企業(yè)重點關注創(chuàng)新賦能，確保風險可控。加大金融科技賦能，凈資產(chǎn)收益率保持10%以上，其中：銀行業(yè)不良率持續(xù)降低；證券業(yè)交易額等主要指標較快增長；保險業(yè)綜合成本率優(yōu)于同業(yè)。目前，中國太保和浦發(fā)銀行成為2020年《財富》雜志世界500強企業(yè)。對功能保障類企業(yè)重點關注創(chuàng)新服務，加強成本控制。通過社會服務“一網(wǎng)監(jiān)管”、公共資源“一網(wǎng)交易”、民生保障“一網(wǎng)通用”，在保障城市建設和安全運行的同時，控制負債結構和綜合成本。目前，臨港集團、長三角投資公司、上?？苿?chuàng)投、上海地產(chǎn)集團等在落實國家戰(zhàn)略任務、科創(chuàng)中心建設、服務保障民生中發(fā)揮了積極作用。