合同管理過程中的風(fēng)險(xiǎn)防控對(duì)策研究

李 梁，李 健

（中交一公局第三工程有限公司，北京 101102）

施工單位在施工之前必須與業(yè)主簽訂工程施工合同，并且在雙方協(xié)議下按照合同條例規(guī)定實(shí)施。目前，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)水平提高，工程施工中會(huì)受到很多因素的影響，業(yè)主處于被動(dòng)狀態(tài)，在合同管理中承受很多風(fēng)險(xiǎn)。通常在執(zhí)行施工合同的過程中出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)損失問題，為了保護(hù)業(yè)主的經(jīng)濟(jì)效益和合法權(quán)益等，應(yīng)不斷加強(qiáng)施工合同管理，增強(qiáng)合同風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，避免在合同履行階段出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事故。

1 建筑工程合同管理的重要性

（1）避免風(fēng)險(xiǎn)糾紛。隨著科技和經(jīng)濟(jì)的進(jìn)步，市場(chǎng)的流動(dòng)性和波動(dòng)性不斷加快，由于生產(chǎn)要求水平高，一些建筑企業(yè)過分關(guān)注建筑行業(yè)的生產(chǎn)水平，忽視企業(yè)管理，對(duì)合同管理不夠重視。一旦發(fā)生各種糾紛，由于缺乏有效的合同管理，必須投入大量的人力、物力、財(cái)力來解決，避免影響施工進(jìn)度，同時(shí)避免為公司造成不必要的經(jīng)濟(jì)損失。做好合同管理工作有利于主動(dòng)規(guī)避各種風(fēng)險(xiǎn)和糾紛，因此，應(yīng)充分重視建設(shè)工程的合同管理。

（2）提高施工效率。要想提高工程施工管理效率，必須精細(xì)化合同管理制度，從而在一定程度上保證工程施工項(xiàng)目的進(jìn)度和運(yùn)行。施工單位管理的重要內(nèi)容之一是工程施工合同，在施工階段按照工程合同合理調(diào)整工程施工進(jìn)度和施工狀態(tài)，避免造成成本浪費(fèi)，并且在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成工程施工[1]。

（3）規(guī)范工程各涉及方的行為。建設(shè)工程合同管理可以規(guī)范合同各方的行為。合同明確規(guī)定雙方的責(zé)任和權(quán)利，并在執(zhí)行過程中嚴(yán)格遵守，施工合同具有法律效力，受國內(nèi)法律保護(hù)。做好施工合同管理可以避免建筑行業(yè)惡意競(jìng)爭(zhēng)，有利于整個(gè)建筑行業(yè)的發(fā)展。

（4）工程招投標(biāo)階段。通常來說，主要招標(biāo)的形式都是通過建筑工程合同實(shí)現(xiàn)的，但是招投標(biāo)的過程非常繁雜，在此過程中會(huì)受到很多因素的影響。在實(shí)施時(shí)，從招標(biāo)信息確認(rèn)到起草招標(biāo)文件，再到后期的工程投標(biāo)，需要保證雙方的公平性、公正性，確定中標(biāo)者以及合同雙方合理談判。該形式的主要目的是保證雙方的合法權(quán)益，如果在后期發(fā)生問題，可以通過合同快速追究相關(guān)責(zé)任。工程施工合同內(nèi)容是非常重要的，不僅關(guān)系施工整體質(zhì)量，還會(huì)直接影響經(jīng)濟(jì)效益，由此說明需要保證工程合同內(nèi)容的準(zhǔn)確性和真實(shí)性。

2 施工合同中的風(fēng)險(xiǎn)

（1）合同條款標(biāo)準(zhǔn)不明確。在施工合同中，往往涉及復(fù)雜的生產(chǎn)和技術(shù)要素，因此必須兼顧相關(guān)細(xì)節(jié)和施工質(zhì)量等，保證符合施工合同的標(biāo)準(zhǔn)，具體、詳細(xì)地說明，形成清晰、可操作的條款。然而，在實(shí)踐中卻沒有得到重視，未明確合同各種條款以及明確闡述，容易陷入陷阱。出現(xiàn)這類型的問題對(duì)施工單位和業(yè)主來說都是不公平的，也會(huì)給雙方帶來一定的經(jīng)濟(jì)損失[2]。

（2）固定價(jià)格合同。在固定價(jià)格合同中，首先雙方進(jìn)行協(xié)商，確定項(xiàng)目材料采購價(jià)格，方便項(xiàng)目竣工階段的決算工作，并控制風(fēng)險(xiǎn)范圍。同時(shí)根據(jù)合同類型和相關(guān)合同條款，業(yè)主比施工單位承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)更高。承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)主要包括估算錯(cuò)誤、漏報(bào)項(xiàng)目以及工程量算錯(cuò)等，如果造成經(jīng)濟(jì)損失，業(yè)主必須承擔(dān)主要責(zé)任。

（3）工程設(shè)計(jì)變更。一個(gè)項(xiàng)目在建設(shè)過程中，在環(huán)境等多種因素的影響下往往會(huì)偏離預(yù)期的情況，需要合理調(diào)整施工過程和技術(shù)，對(duì)工程設(shè)計(jì)方案進(jìn)行變更。承包商必須獲得監(jiān)理工程師的批準(zhǔn)，并以書面形式明確工程技能的任何變化。然而，一些承包商違反了合同條款，無論合理與否，自行更改設(shè)計(jì)。如果工期延遲，業(yè)主可扣除一部分工程造價(jià)。因?yàn)樵谑┕ず贤胁]有明確規(guī)定工程設(shè)計(jì)變更的條件，未經(jīng)許可，難以將工程設(shè)計(jì)變更的責(zé)任分配給施工單位。

（4）不明確的合同條款內(nèi)容。針對(duì)合同相關(guān)條款，需要企業(yè)與施工單位一一明確，如果出現(xiàn)異議或者不公平的問題應(yīng)及時(shí)提出，共同商討解決。合同條款在實(shí)施的過程中出現(xiàn)變更問題，合同雙方必須協(xié)商一致，等變更之后，嚴(yán)格審查合同條款的相關(guān)內(nèi)容，并且以書面的形式展示出來，如果承包方不了解施工合同的內(nèi)容和變更，或者沒有明確變更的內(nèi)容，會(huì)出現(xiàn)合同條款與實(shí)際不一致，特別是與工程造價(jià)合同的不一致，使合同的內(nèi)容對(duì)業(yè)主產(chǎn)生不利。

（5）合同文本存在大量缺陷。由于合同整體管理水平不高，對(duì)合同內(nèi)容不夠重視，部分企業(yè)沒有形成自己的合同模板，在合同文本選擇上較為被動(dòng)。在簽訂合同的過程中，他們習(xí)慣于使用對(duì)方提供的合同措辭，因此合同的關(guān)鍵條款薄弱，一旦發(fā)生合同糾紛很容易陷入被動(dòng)局面。有的企業(yè)有合同文本，但內(nèi)容沒有經(jīng)過專家評(píng)審，關(guān)鍵條款缺失或不明確，缺乏可操作性，部分內(nèi)容誤解嚴(yán)重，容易導(dǎo)致日后履約困難。一些大型項(xiàng)目合同缺乏招標(biāo)程序，存在重大缺陷。

（6）合同違約的風(fēng)險(xiǎn)。工程單位存在三種常見的違約行為：①不履行合同；②合同標(biāo)的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量不符合合同要求；③合同已經(jīng)到期，任何違反上述規(guī)定將導(dǎo)致違約罰款。目前合同逾期的違約條款尚不清楚，以申請(qǐng)完成的提交日期或業(yè)務(wù)完成批準(zhǔn)證明的結(jié)束日期為基礎(chǔ)。到目前為止還沒有明確的規(guī)定，這就容易引發(fā)經(jīng)濟(jì)糾紛，給建筑企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)損失。

3 建筑工程合同管理的風(fēng)險(xiǎn)防范措施

3.1 重視建筑工程合同的內(nèi)容擬定

工程合同管理的主要問題是重視合同內(nèi)容的起草。通常在起草合同的過程中按照相關(guān)范本擬定，如果有特殊的情況，根據(jù)特殊情況并按照建設(shè)部范本本文擬定。由此說明，合同采用這樣的標(biāo)準(zhǔn)可以提高合同本文的規(guī)范性和合法性，避免出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)法律等糾紛問題。在擬定合同之前，首先掌握項(xiàng)目的整體情況，編寫內(nèi)容的過程中安排專業(yè)人員對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，清晰和詳細(xì)地統(tǒng)計(jì)存在的風(fēng)險(xiǎn)。

3.2 建立規(guī)范臺(tái)賬，強(qiáng)化合同分析

施工單位項(xiàng)目管理部門應(yīng)該不斷完善和優(yōu)化合同臺(tái)賬管理工作，做好記錄，并且設(shè)置專業(yè)人員負(fù)責(zé)驗(yàn)證，保證數(shù)據(jù)信息正確傳達(dá)，確保執(zhí)行質(zhì)量。同時(shí)，建立高效的溝通平臺(tái)，保證項(xiàng)目管理部門和合同管理部門之間暢快溝通，這樣有利于及時(shí)解決合同問題，從而促進(jìn)工程施工順利進(jìn)行。

3.3 建立相應(yīng)的索賠制度和獎(jiǎng)懲制度

施工合同履行中的違規(guī)行為不可避免會(huì)給對(duì)方造成損害，所以應(yīng)該優(yōu)化和完善賠償制度，并且通過違規(guī)方因違規(guī)行為所造成的損失進(jìn)行賠償，這樣才能維護(hù)合同的公平性。同時(shí)，確立獎(jiǎng)懲制度，進(jìn)一步保證建設(shè)工程施工進(jìn)度和施工質(zhì)量。如果在工程施工中出現(xiàn)質(zhì)量問題必須嚴(yán)懲相關(guān)人員，根據(jù)手續(xù)罰款。在項(xiàng)目期間做出突出貢獻(xiàn)的則給予適當(dāng)?shù)奈镔|(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)或精神獎(jiǎng)勵(lì)。

3.4 采用工程結(jié)算專用條款

項(xiàng)目結(jié)算采用特殊條件，充分考慮工程量、計(jì)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和材料價(jià)格的變化。當(dāng)發(fā)生工程設(shè)計(jì)變更時(shí)，工程項(xiàng)目的內(nèi)容也隨之發(fā)生變化，因此必須調(diào)整合同價(jià)格等細(xì)節(jié)，形成新項(xiàng)目，并在書面合同中執(zhí)行。工程數(shù)量的變化會(huì)影響項(xiàng)目測(cè)量、費(fèi)用和稅收，并改變計(jì)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。材料價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致合同價(jià)格變動(dòng)，視為與合同價(jià)格及調(diào)整相關(guān)的合同，明確規(guī)定調(diào)整范圍，并納入特殊項(xiàng)目條款，雙方對(duì)項(xiàng)目協(xié)議可能存在爭(zhēng)議，因?yàn)楸仨毑捎霉こ探Y(jié)算專用條款。

3.5 采取風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移措施

每個(gè)工程施工合同都會(huì)存在風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)此可以針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的大小采取轉(zhuǎn)移措施，首先建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，通過高效的溝通平臺(tái)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。首先啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)，從而進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等，其次進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，制定有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，最后相關(guān)工作人員針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)審核、事件回顧、風(fēng)險(xiǎn)回顧。例如在合同索賠制度上可以產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，要想發(fā)揮索賠制度的作用和，管理人員必須全面掌握索賠知識(shí)和具有豐富的合同起草經(jīng)驗(yàn)。

3.6 嚴(yán)把合同審核關(guān)，重視監(jiān)督和管理

在簽訂合同之前必須獲得到合同起草權(quán)，當(dāng)合同起草完成后提交給合同管理部門的公司律師或?qū)I(yè)律師。合同執(zhí)行部門嚴(yán)格按照合同約定履行合同，雙方同意的任何更改都必須簽署。創(chuàng)建書面附加合同并將其作為合同的附件進(jìn)行管理。合同管理部門做好合同履約情況檢查，監(jiān)督合同履約情況，對(duì)不能及時(shí)完成的合同及時(shí)向責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)反饋，要求立即整改，防止違約。對(duì)施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理制度進(jìn)行精細(xì)化，這樣不僅有利于維護(hù)業(yè)主的合法權(quán)益，還能夠加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素的控制。施工單位應(yīng)該不斷優(yōu)化和完善施工合同管理制度，在施工合同實(shí)施階段提高施工規(guī)范化程度。同時(shí)施工單位的相關(guān)人員加強(qiáng)對(duì)工程合同的重視，工程施工合同不僅關(guān)系單位的經(jīng)濟(jì)效益，還關(guān)系施工企業(yè)的未來發(fā)展。通常在完善管理制度的過程中，需要加強(qiáng)重視進(jìn)度款審批制度、合同披露制度等相關(guān)細(xì)節(jié)，提高合同管理的效率，明確管理者的職責(zé)，使管理者更好地為企業(yè)工作。

3.7 做好合同管理人員培訓(xùn)

對(duì)熟悉、了解和用合同相關(guān)法律和合同投標(biāo)報(bào)價(jià)技巧的合同管理人員進(jìn)行培訓(xùn)，徹底審查合同的數(shù)量和質(zhì)量、合同的關(guān)鍵條款和條件。熟悉投標(biāo)、付款和合同違約、合同履行和工程索賠的流程。同時(shí)，在項(xiàng)目實(shí)施階段，應(yīng)對(duì)所有項(xiàng)目人員進(jìn)行合同說明培訓(xùn)，確保每個(gè)人都熟悉合同，避免對(duì)合同的誤解或不一致的理解導(dǎo)致工作失誤。管理項(xiàng)目合同需要合同經(jīng)理和所有員工的參與，確保合同順利執(zhí)行。

4 結(jié)語

綜上所述，本文分析合同管理過程中的風(fēng)險(xiǎn)，包括不明確的合同條款標(biāo)準(zhǔn)、固定價(jià)格合同、工程設(shè)計(jì)變更、不明確的合同條款內(nèi)容、合同文本存在大量缺陷等，提出重視建筑工程合同的內(nèi)容擬定、建立規(guī)范臺(tái)賬，強(qiáng)化合同分析、建立相應(yīng)的索賠制度和獎(jiǎng)懲制度、采用工程結(jié)算專用條款、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、嚴(yán)把合同審核關(guān)、重視監(jiān)督和管理等風(fēng)險(xiǎn)控制措施，全面闡述風(fēng)險(xiǎn)控制在合同管理中重要性，最終實(shí)現(xiàn)施工單位經(jīng)濟(jì)效益的最大化。