人民銀行規(guī)范代收業(yè)務(wù)監(jiān)管新規(guī)解讀
——基于我國上市公司數(shù)據(jù)的實(shí)證分析

蘇如飛

2020 年10 月26 日，中國人民銀行發(fā)布《關(guān)于規(guī)范代收業(yè)務(wù)的通知》（銀發(fā)〔2020〕248 號(hào)，以下簡稱《通知》），《通知》自發(fā)布之日起六個(gè)月后施行，明確了商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)擔(dān)任付款人開戶機(jī)構(gòu)及代收機(jī)構(gòu)開展代收業(yè)務(wù)適用場景，將對商業(yè)銀行的賬戶管理、代收、清算等業(yè)務(wù)產(chǎn)生影響。

一、人行規(guī)范代收業(yè)務(wù)監(jiān)管新規(guī)出臺(tái)背景

代收屬于付款人同意，收款人委托代收機(jī)構(gòu)按照約定的頻率、額度等條件，從付款人開戶機(jī)構(gòu)扣劃付款人賬戶資金給收款人的民事行為。代收業(yè)務(wù)收款人和收款人與付款人的交易場景相對固定，付款頻率或額度等條件由收款人與付款人事先約定，在日常生活場景當(dāng)中應(yīng)用廣泛、較為典型的如便民服務(wù)繳費(fèi)：水、電、煤、燃?xì)狻⒐┡燃吧虡I(yè)銀行的信用卡持卡人與銀行簽訂自動(dòng)還款協(xié)議后，商業(yè)銀行每月從持卡人指定賬戶劃轉(zhuǎn)資金償還信用卡等行為。

近年隨著支付市場的蓬勃發(fā)展，代收業(yè)務(wù)的應(yīng)用領(lǐng)域不斷延伸，代收業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)問題也逐步暴露，甚至出現(xiàn)部分機(jī)構(gòu)在缺乏付款人明確授權(quán)同意下，以默示授權(quán)方式開展代收業(yè)務(wù)，或以客戶名義偽造代收業(yè)務(wù)授權(quán)協(xié)議等方式損害消費(fèi)者權(quán)益的行為。此外，部分機(jī)構(gòu)對收款人的反洗錢管理措施不足，客戶身份識(shí)別管理措施不到位，濫用代收業(yè)務(wù)場景轉(zhuǎn)移資金，洗錢的風(fēng)險(xiǎn)逐步顯現(xiàn)。

為進(jìn)一步規(guī)范代收業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，防止濫用代收業(yè)務(wù)場景，2019 年10 月人民銀行發(fā)布《中國人民銀行關(guān)于規(guī)范代收業(yè)務(wù)的通知（征求意見稿）》，對代收業(yè)務(wù)的適用場景及管理措施征求意見，指出代收業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取有效措施控制代收業(yè)務(wù)適用場景，不得通過代收業(yè)務(wù)為各類投融資交易、外匯交易、股權(quán)眾籌、P2P 網(wǎng)絡(luò)借貸，以及各類交易場所（平臺(tái)）和電子商務(wù)平臺(tái)辦理支付業(yè)務(wù)。本次發(fā)布的《通知》則直接對適用的場景進(jìn)行明確，要求不得通過代收業(yè)務(wù)為通知規(guī)定以外的場景辦理資金轉(zhuǎn)移。

二、人行規(guī)范代收業(yè)務(wù)監(jiān)管新規(guī)主要內(nèi)容

《通知》整體上采用了防范風(fēng)險(xiǎn)與適應(yīng)支付市場發(fā)展的監(jiān)管思路，從代收業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的三大問題：付款人開戶機(jī)構(gòu)對付款人的權(quán)益保護(hù)問題、代收服務(wù)機(jī)構(gòu)對代收業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測問題、適用場景問題著手，從五個(gè)方面采取措施對代收業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)范。

一是加強(qiáng)代收業(yè)務(wù)的授權(quán)管理。代收業(yè)務(wù)的基本特征就是付款人事先授權(quán)，實(shí)際交易發(fā)生時(shí)不再逐筆確認(rèn)，因此代收民事關(guān)系的核心就是授權(quán)管理?！锻ㄖ访鞔_，付款人開戶機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)事先或者在為付款人辦理首筆代收業(yè)務(wù)時(shí)取得付款人的授權(quán)，通過有效方式向付款人明示所開通代收業(yè)務(wù)相關(guān)信息，明確收款人名稱、付款用途、付款賬號(hào)、付款周期或者條件、授權(quán)期限、服務(wù)費(fèi)用等事項(xiàng)。代收機(jī)構(gòu)應(yīng)采取便利化方式與付款人建立、變更或者終止授權(quán)關(guān)系，并做好授權(quán)信息的留存及更新、在交易當(dāng)中對授權(quán)事項(xiàng)進(jìn)行逐筆驗(yàn)證。代收機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)處理過程中逐筆確認(rèn)代收業(yè)務(wù)協(xié)議約定事項(xiàng)以及收款人與付款人的授權(quán)狀態(tài)。

二是健全代收業(yè)務(wù)的風(fēng)控要求?！锻ㄖ穼ι虡I(yè)銀行開展代收業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施進(jìn)行了要求：①對擔(dān)任付款人開戶機(jī)構(gòu)時(shí)，與付款人以非面對面方式建立授權(quán)關(guān)系的，《通知》要求應(yīng)當(dāng)設(shè)置更高級(jí)別風(fēng)險(xiǎn)防控措施。②在擔(dān)任代收機(jī)構(gòu)時(shí)，提出了在收款人風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高情形下，可以采取審核留存收款人與付款人授權(quán)協(xié)議、設(shè)置交易限額、建立保證金機(jī)制、延遲資金結(jié)算等措施。

三是強(qiáng)化代收業(yè)務(wù)反洗錢合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測?！锻ㄖ芬舐鋵?shí)好收款人客戶身份識(shí)別的義務(wù)?！锻ㄖ分赋觯諜C(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定對收款人開展客戶身份識(shí)別，采取有效措施核實(shí)收款人身份和經(jīng)營活動(dòng)的真實(shí)性和合法性，以及收款人采用代收服務(wù)確有需要且符合相關(guān)的適用場景要求。其次是強(qiáng)化交易監(jiān)測要求，《通知》明確，清算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全代收業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，完善可疑交易監(jiān)測模型，及時(shí)向成員機(jī)構(gòu)提示代收業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。在商業(yè)銀行擔(dān)任代收機(jī)構(gòu)時(shí)，辦理跨機(jī)構(gòu)交易業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按照清算機(jī)構(gòu)相關(guān)代收業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)送交易信息，確保交易信息的真實(shí)完整。

四是完善代收業(yè)務(wù)信息管理。代收業(yè)務(wù)當(dāng)中的客戶信息管理已經(jīng)成為一個(gè)需要重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)。根據(jù)《通知》，商業(yè)銀行開展代收業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照合法、正當(dāng)、必要的原則處理（包括收集、存儲(chǔ)、使用、加工、傳輸、提供、公開等）代收業(yè)務(wù)所需信息，并采取必要措施確保信息安全，防止信息泄露、被篡改或丟失。《通知》要求代收機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過協(xié)議等方式向付款人明示處理信息的目的、方式和范圍，并征得付款人同意，并對關(guān)鍵協(xié)議條款予以說明。

五是規(guī)范代收適用場景?！锻ㄖ芬蟾犊钊碎_戶機(jī)構(gòu)、代收機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取有效措施控制代收業(yè)務(wù)適用場景范圍，并明確了代收業(yè)務(wù)場景的兩種情形：一種是雙方代收協(xié)議的，如付款人與收款人、付款人與付款人開戶機(jī)構(gòu)、收款人與代收機(jī)構(gòu)分別簽訂代收服務(wù)協(xié)議的，代收業(yè)務(wù)主要適用的場景有便民服務(wù)繳費(fèi)、政府服務(wù)稅費(fèi)繳納、公益捐款、通信服務(wù)費(fèi)繳納、還款、銀行賬戶充值，資金歸集，以及繳納租金、會(huì)員費(fèi)用等小額便民業(yè)務(wù)。另一種是對于付款人、收款人及付款人開戶機(jī)構(gòu)同時(shí)簽訂三方代收服務(wù)協(xié)議的，還可以開辦符合監(jiān)管要求的教育培訓(xùn)費(fèi)用繳納、還款、理財(cái)基金購買、保險(xiǎn)費(fèi)繳納的代收業(yè)務(wù)。

三、商業(yè)銀行的合規(guī)工作建議

近年支付服務(wù)的便捷性需求已經(jīng)獲得社會(huì)的廣泛認(rèn)同，如何在搶占代收業(yè)務(wù)市場的時(shí)候，平衡好資金的安全，成為商業(yè)銀行發(fā)展該業(yè)務(wù)的難題。新規(guī)的出臺(tái)，將推動(dòng)商業(yè)銀行進(jìn)一步在代收業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合規(guī)經(jīng)營。

（一）適應(yīng)支付領(lǐng)域強(qiáng)處罰執(zhí)法形勢，嚴(yán)守合規(guī)紅線

近年來人行加強(qiáng)了對支付違規(guī)的執(zhí)法處罰，對銀行機(jī)構(gòu)屢屢開具千萬元級(jí)別的違規(guī)罰單，如2020 年9 月4 日，興業(yè)銀行因存在為無證機(jī)構(gòu)提供轉(zhuǎn)接清算服務(wù)等違規(guī)行為，被人行福州中支罰沒2469 萬元。《通知》雖以規(guī)范性文件的方式下發(fā)，但已明確對違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重或者逾期未改正的，將按照《中華人民共和國中國人民銀行法》《中華人民共和國反洗錢法》相關(guān)規(guī)定予以處罰。我國商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)《通知》要求，從上文所提到的授權(quán)管理、風(fēng)控措施要求、客戶身份識(shí)別、代收業(yè)務(wù)信息管理、收款人合規(guī)性檢查等方面逐一對代收業(yè)務(wù)規(guī)范。

（二）完善代收業(yè)務(wù)風(fēng)控措施，壓實(shí)一道防線合規(guī)責(zé)任

代收交易驗(yàn)證強(qiáng)度較弱，易造成付款人的資金風(fēng)險(xiǎn)。特別是近年來代收業(yè)務(wù)呈快速發(fā)展趨勢，由于業(yè)務(wù)開展不規(guī)范導(dǎo)致的資金損失風(fēng)險(xiǎn)事件逐漸暴露。商業(yè)銀行的內(nèi)控合規(guī)部門，應(yīng)當(dāng)敦促結(jié)算與現(xiàn)金管理部門、機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)管理部門等業(yè)務(wù)前臺(tái)部門，壓實(shí)業(yè)務(wù)部門作為合規(guī)管理一道防線部門在該事項(xiàng)上的合規(guī)責(zé)任。其中，根據(jù)監(jiān)管新規(guī)要求，對于商業(yè)銀行擔(dān)任付款人開戶機(jī)構(gòu)，應(yīng)根據(jù)付款人授權(quán)及本機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)策略等設(shè)置代收業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控措施，加強(qiáng)對付款人授權(quán)狀態(tài)的驗(yàn)證。對于商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)擔(dān)任代收機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)按照劃分的收款人風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對收款人實(shí)施分類管理，按照不同類別如實(shí)施《通知》當(dāng)中列明的不同管控措施，如設(shè)置交易限額、建立保證金機(jī)制、延遲資金結(jié)算等。

（三）做好代收業(yè)務(wù)自查整改，加強(qiáng)合規(guī)檢查

《通知》要求相關(guān)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對存量代收業(yè)務(wù)進(jìn)行梳理，制定整改方案并報(bào)告中國人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)同意后執(zhí)行。商業(yè)銀行應(yīng)按照《通知》扎實(shí)推進(jìn)整改，強(qiáng)化對收款人合規(guī)性的檢查。一是要強(qiáng)化對收款人客戶身份識(shí)別的管理。加強(qiáng)對收款人真實(shí)性審核，做好交易監(jiān)測，防止偽造、變造代收業(yè)務(wù)交易信息或收款人濫用、出借、出租、出售代收業(yè)務(wù)接口，將代收業(yè)務(wù)應(yīng)用于高風(fēng)險(xiǎn)場景或非法交易。二是落實(shí)相應(yīng)的合規(guī)管控要求。對于收款人疑似違規(guī)使用代收業(yè)務(wù)接口，或者偽造、變造代收業(yè)務(wù)交易信息的，商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)調(diào)查核實(shí)，并采取包括但不限于延遲資金結(jié)算、暫停業(yè)務(wù)等措施，確保商業(yè)銀行開展代收業(yè)務(wù)合規(guī)。