風險防控體系建設(shè)在國有企業(yè)經(jīng)營管理中的應(yīng)用

李琳琳 中國有色集團撫順紅透山礦業(yè)有限公司

2019年，中色紅透山面對采掘生產(chǎn)難度持續(xù)加大，新系統(tǒng)工程開拓施工資金壓力較重及社會化職能移交時間緊迫，有色金屬價格波動較大、集體企業(yè)改革等諸多困難，在集團公司的大力支持下，堅持穩(wěn)中求進的總基調(diào)，以“提質(zhì)增效”為中心，竭力打好“扭虧脫困”攻堅戰(zhàn)。同時按照集團公司風險防控工作要求，進一步加快內(nèi)部風險控制體系建設(shè)，進一步提高風險防控預(yù)警和管控能力，促進企業(yè)高效率、低風險運營。

一、總體發(fā)展情況

（一）修訂發(fā)展規(guī)劃。結(jié)合集團公司“十三五”發(fā)展規(guī)劃和公司生產(chǎn)經(jīng)營實際，制定了公司《2019-2021年發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃》和《中長期發(fā)展戰(zhàn)略綱要》，對有關(guān)任務(wù)目標進行細化、落實。

（二）排查經(jīng)營風險。按照集團公司《關(guān)于進行全面風險排查工作的通知》-中色企[2019]84號的要求，對公司生產(chǎn)經(jīng)營過程中的價格風險、外匯風險、貿(mào)易風險、資金風險、合規(guī)風險和其他風險因素進行全面排查，并制定了針對性的應(yīng)對措施，確保企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營。

（三）加強境外企業(yè)管理。加強境外企業(yè)的管理，修訂了多項境外企業(yè)管理制度；同時，組織開展了境外子企業(yè)的專項審計工作。通過修訂人員選派辦法、強化管理考核、人員調(diào)整、設(shè)備更新等系列措施，境外子公司實現(xiàn)了盈利。

（四)加強安全環(huán)保管理。為全面貫徹落實國家安全環(huán)保新政策、新要求，高標準推進安全標準化管理工作，與集團公司和省、市安全環(huán)保管理工作要求對標，公司加大了日常監(jiān)督和專項檢查力度，實行安全風險抵押金制，促進了生產(chǎn)的平穩(wěn)運行。

（五)加強資金管理。通過全面預(yù)算管理，有效防控了資金風險。每月由財務(wù)處組織編制《月份資金收支預(yù)算》，對各單位及部門上報的當月資金需求，按照“量入為出、略有結(jié)余”的原則進行審定，對超出支付能力的部分，嚴格審核其支出的必要性及額度的合理性，確保每月資金的支出控制在支付能力以內(nèi)。經(jīng)過平衡確定的資金預(yù)算方案，再經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會議（或公司分管領(lǐng)導）審定后下達執(zhí)行，作為當期資金管理的綱領(lǐng)性依據(jù)。

在實際執(zhí)行過程中，嚴格按預(yù)算執(zhí)行并對其結(jié)果實行考核，超預(yù)算的資金支付項目必須經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會議研究決定；對于執(zhí)行結(jié)果產(chǎn)生負差，且差異率超過5%的項目責任單位進行考核。

2019年，各單位的資金預(yù)算管理意識得到了較大程度的提高，《資金預(yù)算》實現(xiàn)率（支出）實現(xiàn)95%以上，為公司生產(chǎn)經(jīng)營系統(tǒng)的正常運行提供了基礎(chǔ)保障。

（六）加強企業(yè)合規(guī)體系建設(shè)。在構(gòu)建企業(yè)合規(guī)體系建設(shè)過程中，針對企業(yè)當前生產(chǎn)經(jīng)營、改革發(fā)展的實際，為進一步完善企業(yè)風險防范工作，努力將風險防范工作納入企業(yè)管理程序的全過程，與生產(chǎn)經(jīng)營、紀委監(jiān)察等部門加強溝通聯(lián)系，做好風險防范的監(jiān)督工作，繼續(xù)堅持事前防范、事中控制為主，事后補救為輔的工作原則，對企業(yè)面對的風險進行全方位防范，并進行動態(tài)化監(jiān)控。2019年，公司把企業(yè)依法合規(guī)決策作為風險防范工作中的重點專項工作，致力于從源頭上防范風險。將依法決策、依法管理、依法經(jīng)營納入經(jīng)營管理人員的經(jīng)營業(yè)績考核體系，并作為領(lǐng)導干部年度考核和任用考察時的重要內(nèi)容。同時，進一步強化對企業(yè)依法決策、依法經(jīng)營管理情況的監(jiān)管，指導和推動企業(yè)建立健全風險防范機制，依法治企體系逐步形成。

（七）強化法律風險管理。一是加強隊伍建。公司在25家單位、部門中重新確定法律風險防控員，并建立紅透山礦業(yè)公司法律風險防控群，負責法律風險防范的具體工作落實。同時明確了各單位、部門的行政一把手為法律風險管理的第一責任人，做到了職責明確。二是建立經(jīng)常性的法律法規(guī)學習制度。認真學習梳理出來的與本部門管理職能相對應(yīng)的法律法規(guī)，進一步完善本部門下發(fā)的法規(guī)性規(guī)章制度。三是做好對所有生產(chǎn)經(jīng)營過程中存在的法律風險源、風險點的分析和評估，使法律風險由積極應(yīng)對向主動預(yù)防轉(zhuǎn)變。在對風險源評估、排序基礎(chǔ)上，根據(jù)防控重點，確定關(guān)鍵的業(yè)務(wù)流程、關(guān)鍵的審批程序和關(guān)鍵的防控環(huán)節(jié)。

二、工作亮點

2019年，是中色紅透山推進各項改革工作比較繁重的一年，通過制定完善的工作方案，加強風險管控工作，各項改革得以順利進行，做到了生產(chǎn)穩(wěn)定、人員穩(wěn)定、社會穩(wěn)定，確保了一方平安。

一是積極推進“三供一業(yè)”移交工作，實施了熱源廠建設(shè)、供暖管網(wǎng)改造、樓房外墻保溫、供水系統(tǒng)改造和物業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施更新等項目，完成了相應(yīng)資產(chǎn)的劃撥，本年已由接收單位實施供暖，供暖效果較比以往有明顯改善。

二是按照國務(wù)院國資委和集團公司的要求，強力推進廠辦大集體改革工作，在集團公司的大力支持和集體企業(yè)的積極配合下，平穩(wěn)地完成了人員安置工作，為全面完成集體企業(yè)改制工作奠定了基礎(chǔ)。

三是完成企業(yè)辦醫(yī)療職能移交工作。關(guān)閉撤銷原職工醫(yī)院，引入民營企業(yè)在礦區(qū)內(nèi)辦醫(yī)院，在安置60余名職工再就業(yè)的同時，使職工家屬享受到了更優(yōu)質(zhì)的醫(yī)療服務(wù)。

四是繼續(xù)開展“壓減”工作。按照《“四個一批”工作方案》要求，成立虧損企業(yè)治理工作領(lǐng)導小組和專項工作小組，擬定《專項治虧工作方案》，明確工作路徑、時間節(jié)點和工作責任，在完成所屬物回公司和銅城安裝公司工商注銷的基礎(chǔ)上，積極推進所屬彰武紅家公司債權(quán)追討和所屬長白紅楓公司資產(chǎn)清理等工作。

五是積極推進低效無效資產(chǎn)處置工作。公司成立冶煉廠資產(chǎn)處置專項工作組開展相關(guān)工作。目前已與意向單位簽訂合作意向書，現(xiàn)正進行冶煉廠資產(chǎn)的清查審計與資產(chǎn)評估工作，評估工作結(jié)束后，按相關(guān)程序進行交易。