淺議農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)

周芳

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，經(jīng)濟(jì)模式的逐漸轉(zhuǎn)型，合規(guī)觀念日漸受到了社會(huì)各行業(yè)的廣泛應(yīng)用和認(rèn)可。我國(guó)大部分銀行都設(shè)立了合規(guī)部門，農(nóng)村商業(yè)銀行也逐漸意識(shí)到合規(guī)建設(shè)的重要意義。本文從現(xiàn)階段農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)建設(shè)發(fā)展?fàn)顩r出發(fā)，分析其發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，并有針對(duì)性的提出一些解決措施。

近年來(lái)，在“合規(guī)建設(shè)推進(jìn)年”活動(dòng)的推動(dòng)下，農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)工作已取得了初步成果，大致的合規(guī)管理架構(gòu)已經(jīng)形成，合規(guī)制度也日益完善。但仍處于起步階段，合規(guī)管理的效果并不明顯，存在許多不足之處。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)中存在的問(wèn)題

（一）合規(guī)建設(shè)認(rèn)識(shí)不足，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱

農(nóng)村商業(yè)銀行雖持續(xù)地進(jìn)行改制，但管理體制和經(jīng)營(yíng)模式仍然受傳統(tǒng)管理模式的限制。一方面，從管理人員到基層工作者，對(duì)合規(guī)文化理解不夠透徹，不能正確認(rèn)識(shí)合規(guī)文化重要性，從而導(dǎo)致合規(guī)管理不能順利進(jìn)行，員工缺乏參與合規(guī)管理的積極性和主動(dòng)性。另一方面，在利率市場(chǎng)化和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的情況下，某些農(nóng)村商業(yè)銀行可能為進(jìn)一步的擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，而忽視合規(guī)與經(jīng)濟(jì)效益之間的關(guān)系。在業(yè)務(wù)發(fā)展時(shí)，一味的追求經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，盲目追求利潤(rùn)的最大化，導(dǎo)致缺乏了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)。

（二）內(nèi)控機(jī)制不健全，合規(guī)管理能力不強(qiáng)

農(nóng)村商業(yè)銀行依監(jiān)管要求建立各項(xiàng)合規(guī)管理規(guī)章制度，雖覆蓋面很廣，但某些方面與自身實(shí)際情況有些脫鉤。實(shí)施過(guò)程中，問(wèn)題重重。一是許多分支行不能真正理解其的含義，在實(shí)際業(yè)務(wù)運(yùn)行和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)不能真正按照其規(guī)定來(lái)運(yùn)行，導(dǎo)致有些規(guī)章制度流于形式。二是某些內(nèi)控制度過(guò)于繁雜，尤其是各類創(chuàng)新業(yè)務(wù)和代理業(yè)務(wù)的不斷增加，業(yè)務(wù)操作難度不斷提升，一線員工的學(xué)習(xí)和操作更加困難。三是某些制度之間有一部分相互矛盾的地方，導(dǎo)致其權(quán)威性受到懷疑。

（三）合規(guī)管理手段有限，風(fēng)險(xiǎn)管理有效性較差

農(nóng)村商業(yè)銀行雖都設(shè)立了合規(guī)管理部門，但往往都是流于形式，其實(shí)際發(fā)揮的具體功效并不明顯。對(duì)于一些違規(guī)的行為不能做到及時(shí)檢測(cè)，對(duì)基層的合規(guī)管理指導(dǎo)也相對(duì)匱乏，并不符合對(duì)合規(guī)管理的職責(zé)要求。另外，現(xiàn)階段我國(guó)的農(nóng)村商業(yè)銀行的合規(guī)檢查能力不足，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理技術(shù)正處于起步階段，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的檢測(cè)和預(yù)防手段都存在著嚴(yán)重的不足。加之，相關(guān)專業(yè)性人才缺乏，在多種因素的影響之下導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理的效果不理想。

（四）基層支行合規(guī)管理較弱，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)案件頻發(fā)

雖然銀行系統(tǒng)中整體都在強(qiáng)調(diào)合規(guī)管理的重要性，但在基層支行對(duì)于合規(guī)管理的重視度仍然很低?；鶎又性诠芾磉^(guò)程中過(guò)度考慮績(jī)效的影響，導(dǎo)致在基層支行中普遍存在“重經(jīng)營(yíng)輕合規(guī)管理”的不良現(xiàn)象。進(jìn)行業(yè)務(wù)的擴(kuò)展時(shí)，片面的追求擴(kuò)大規(guī)模和提升經(jīng)濟(jì)效益，從而對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管控產(chǎn)生松懈，造成了基層支行第一道防線的作用基本丟失，做為第二道防線的合規(guī)部門因此增加了許多工作量，帶來(lái)了巨大的壓力。其次，農(nóng)村商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)總管日常的工作量非常大，且工作內(nèi)容繁瑣，很容易出現(xiàn)漏洞。除此之外，在銀行系統(tǒng)中缺乏對(duì)合規(guī)管理的鼓勵(lì)措施，基層支行每個(gè)月都有著嚴(yán)格的任務(wù)指標(biāo)考核制度，多數(shù)支行的業(yè)務(wù)量會(huì)直接決定著基層工作者的收入。銀行系統(tǒng)對(duì)于柜員的工作缺乏明確的獎(jiǎng)懲制度，也就使得風(fēng)險(xiǎn)管理的價(jià)值不能得到體現(xiàn)。

（五）合規(guī)文化建設(shè)滯后，制度執(zhí)行力不足

多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)淡薄，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏系統(tǒng)的管理，沒(méi)有形成濃厚的合規(guī)文化建設(shè)氛圍。對(duì)合規(guī)管理的認(rèn)識(shí)過(guò)于表面，缺乏深層次的研究和理解。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防上，缺乏提前的防范，檢測(cè)預(yù)警工作不到位。對(duì)于基層員工的合規(guī)培訓(xùn)不足，且培訓(xùn)活動(dòng)往往都是圍繞銀行業(yè)務(wù)，忽視了合規(guī)培訓(xùn)，導(dǎo)致員工沒(méi)有養(yǎng)成合規(guī)意識(shí)。工作中，員工遇到問(wèn)題時(shí)很少會(huì)主動(dòng)查閱資料，學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)，而是按照自己片面的理解去盲目的操作，導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)頻頻發(fā)生。除此之外，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展的社會(huì)潮流之下，人們的世界觀和價(jià)值觀都發(fā)生了改變。這些偏差在銀行員工的身上具體的表現(xiàn)為缺乏責(zé)任心和敬業(yè)精神，主動(dòng)為客戶服務(wù)的意識(shí)缺失，以敷衍應(yīng)付的態(tài)度面對(duì)工作，從而導(dǎo)致工作中的失誤不斷增多。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)問(wèn)題成因分析

（一）管理層對(duì)合規(guī)管理的力度不夠

銀行合規(guī)管理成效與該行的高層重視程度有關(guān)。農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理層雖按監(jiān)管要求構(gòu)建了合規(guī)管理架構(gòu)，但未能充分認(rèn)識(shí)到合規(guī)管理工作對(duì)整個(gè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)發(fā)揮的重要作用，因其未能采取有效措施深入推進(jìn)合規(guī)工作的開(kāi)展，導(dǎo)致合規(guī)工作僅停留在“形似”階段。

（二）合規(guī)管理配套體系不完善

完善的管理體系是進(jìn)行有效開(kāi)展管理的前題，農(nóng)村商業(yè)銀行雖已初步建立起從董事會(huì)到基層員工的合規(guī)管理架構(gòu)體系，建立了合規(guī)管理部門，并配備合規(guī)管理人員，但由于相關(guān)配套管理體系諸如崗位職責(zé)、管理制度等制訂不到位或條款不細(xì)化，導(dǎo)致管理難度大、效果差。

（三）合規(guī)管理制度流程不規(guī)范、不統(tǒng)一

農(nóng)村商業(yè)銀行目前的制度流程制訂分散在各管理部門，缺乏規(guī)范、統(tǒng)一的格式模版，未建立標(biāo)準(zhǔn)化的操作手冊(cè)，制度流程執(zhí)行的效果因人而異，對(duì)執(zhí)行也無(wú)相關(guān)評(píng)估辦法進(jìn)行有效約束。

（四）合規(guī)文化培訓(xùn)指導(dǎo)方式單一，效果不佳

雖然重視合規(guī)文化建設(shè)和合規(guī)理念傳導(dǎo)，但方式較為單一，仍以灌輸式傳導(dǎo)為主，不能得到員工的有效響應(yīng)，無(wú)法激活員工“主動(dòng)合規(guī)”的潛能，合規(guī)意識(shí)仍停留在被動(dòng)合規(guī)的層面。

三、加強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的途徑

農(nóng)村商業(yè)銀行的合規(guī)文化建設(shè)要不斷創(chuàng)新，緊跟時(shí)代發(fā)展潮流，不斷進(jìn)行制度完善和改進(jìn)，只有這樣才能使銀行更具生命力，才能提升在行業(yè)內(nèi)部的綜合競(jìng)爭(zhēng)力。要想增強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行的合規(guī)文化建設(shè)，不能僅僅停留在制定規(guī)章制度層面，更重要的是采取實(shí)質(zhì)性的操作，推動(dòng)農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)文化不斷發(fā)展。

（一）發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)示范引領(lǐng)，打造合規(guī)文化氛圍

銀行中的各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)人員要做好帶頭的作用，積極踐行合規(guī)文化。在工作中，領(lǐng)導(dǎo)人員首先要樹(shù)立“合規(guī)人人有責(zé)”的意識(shí)，將合規(guī)的理念付諸于服務(wù)客戶的實(shí)踐當(dāng)中，將紙上的規(guī)章制度轉(zhuǎn)變?yōu)閷?shí)際的行動(dòng)，從而更好號(hào)召全體工作人員一同踐行合規(guī)文化，形成獨(dú)特的合規(guī)價(jià)值理念，推動(dòng)合規(guī)文化建設(shè)持續(xù)發(fā)展。要鼓勵(lì)全體員工一起踐行合規(guī)文化，堅(jiān)持合規(guī)理念，注重以人為本，實(shí)現(xiàn)日常的工作內(nèi)容與合規(guī)文化建設(shè)的有機(jī)結(jié)合，使員工們能夠積極主動(dòng)的參與到合規(guī)文化建設(shè)之中，全體員工都投身其中，各司其責(zé)，形成專業(yè)的合規(guī)文化團(tuán)隊(duì)。要堅(jiān)持以服務(wù)客戶為核心，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，不斷的對(duì)現(xiàn)有的業(yè)務(wù)流程、管理模式進(jìn)行優(yōu)化。

（二）建立健全內(nèi)控體系，筑牢合規(guī)經(jīng)營(yíng)堤壩

農(nóng)村商業(yè)銀行要對(duì)現(xiàn)有的制度進(jìn)行整合和優(yōu)化，將每個(gè)崗位的職責(zé)再次明確，對(duì)內(nèi)控制度的成效進(jìn)行定期的評(píng)估，確保內(nèi)控制度的有效性。合規(guī)部門要積極參與到內(nèi)控制度的建立和運(yùn)行之中，強(qiáng)調(diào)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，充分發(fā)揮監(jiān)管作用。在進(jìn)行金融業(yè)務(wù)發(fā)展時(shí)，合規(guī)部門要按照有關(guān)的規(guī)定，對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行現(xiàn)行的業(yè)務(wù)管理制度的合規(guī)性進(jìn)行檢測(cè)，對(duì)內(nèi)控制度的成效進(jìn)行評(píng)估，盡可能地避免由于制度不完善而造成的操作風(fēng)險(xiǎn)。

（三）落實(shí)合規(guī)管理責(zé)任，提高合規(guī)管理的能力

合規(guī)文化的建設(shè)應(yīng)從強(qiáng)化制度做起，要落實(shí)合規(guī)責(zé)任制度，提高執(zhí)行能力。要建立健全合規(guī)管理的組織機(jī)制，設(shè)立專門的合規(guī)管理部門，規(guī)定好合規(guī)管理部門與其他部門的區(qū)別與聯(lián)系，使風(fēng)險(xiǎn)提示、監(jiān)管要求等信息能夠做到及時(shí)的共享。加強(qiáng)對(duì)日常工作中的重點(diǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)督力度，對(duì)資金有關(guān)的業(yè)務(wù)要加強(qiáng)關(guān)注，嚴(yán)肅處理利用職務(wù)便利進(jìn)行違法活動(dòng)的行為。要堅(jiān)持問(wèn)責(zé)的制度，當(dāng)基層中出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，除了對(duì)問(wèn)題有關(guān)人員進(jìn)行處罰之外，還要根據(jù)問(wèn)題的嚴(yán)重程度追究其有關(guān)檢查人員和領(lǐng)導(dǎo)人員的責(zé)任。

（四）開(kāi)展合規(guī)文化建設(shè)，增強(qiáng)合規(guī)制度執(zhí)行力

農(nóng)村商業(yè)銀行要加強(qiáng)內(nèi)部的合規(guī)文化建設(shè)，領(lǐng)導(dǎo)人員要開(kāi)展有關(guān)合規(guī)文化的宣講活動(dòng)，積極帶領(lǐng)員工學(xué)習(xí)相關(guān)制度，熟悉自己所負(fù)責(zé)的領(lǐng)域，對(duì)操作中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提前的預(yù)估，使合規(guī)成為員工自覺(jué)的行為，建立良好的合規(guī)文化氛圍。經(jīng)常性的開(kāi)展警示教育，提高基層員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，正確認(rèn)識(shí)合規(guī)操作的重要意義，清楚地認(rèn)識(shí)個(gè)人違規(guī)行為所需要承擔(dān)的責(zé)任，使員工能夠提高規(guī)范操作的意識(shí)。除此之外，還要定期開(kāi)展對(duì)員工的職業(yè)道德教育，提升員工的責(zé)任意識(shí)，給予正確的價(jià)值感指引，使員工能夠?qū)⒆陨砝媾c集體目標(biāo)聯(lián)系在一起。

（五）完善激勵(lì)考核制度，建立合規(guī)監(jiān)督機(jī)制

將合規(guī)經(jīng)營(yíng)檢查情況結(jié)果納人業(yè)績(jī)考核指標(biāo)體系。建立以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的監(jiān)管

機(jī)制。強(qiáng)調(diào)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)在員工日?？?jī)效考核中的重要性，修改完善原有的績(jī)效考核規(guī)定，適當(dāng)?shù)脑黾雍弦?guī)管理的考核內(nèi)容。對(duì)合規(guī)管理工作開(kāi)展成效好的單位給予獎(jiǎng)勵(lì)和表?yè)P(yáng)，對(duì)合規(guī)管理開(kāi)展較差的單位進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。加大日常的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢查的深度、廣度和頻率，促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)合規(guī)經(jīng)營(yíng)、有效發(fā)展，建立合規(guī)監(jiān)督機(jī)制。不斷完善員工工作業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)考核辦法和違規(guī)問(wèn)責(zé)。形成獎(jiǎng)懲分明。執(zhí)行有力，監(jiān)管有效的考核監(jiān)督機(jī)制。

四、結(jié)語(yǔ)

通過(guò)近些年來(lái)我國(guó)銀行系統(tǒng)中開(kāi)展合規(guī)管理的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，足以證明合規(guī)文化建設(shè)的重要意義。農(nóng)村商業(yè)銀行要想實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期的發(fā)展，就必須要堅(jiān)持合規(guī)管理，具體分析自身在合規(guī)建設(shè)中出現(xiàn)的問(wèn)題，并及時(shí)做出調(diào)整和改進(jìn)。增強(qiáng)員工的責(zé)任意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，強(qiáng)化合規(guī)文化的建設(shè)，推動(dòng)農(nóng)村商業(yè)銀行的長(zhǎng)期健康發(fā)展。

（作者單位：陜西寶雞金臺(tái)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 ）