我國區(qū)域綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀與實踐創(chuàng)新

林真梯

（廈門市翔安區(qū)非稅收入中心，福建 廈門 361100）

綠色金融是當前我國社會發(fā)展中的一項重點內(nèi)容，在加快我國生態(tài)文明建設(shè)、實現(xiàn)綠色發(fā)展中均發(fā)揮著重要作用。綠色金融不僅能有效引導(dǎo)資金流向綠色產(chǎn)業(yè)，還能更好地實現(xiàn)金融行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。從當前我國各個區(qū)域綠色金融發(fā)展中不難看出，我國在綠色金融發(fā)展領(lǐng)域目前尚處在初級階段，仍存在較多問題，而這些問題的存在將不同程度的制約社會的進步與發(fā)展。在此背景下，針對我國區(qū)域綠色金融的發(fā)展要給予更多重視，為我國社會更好發(fā)展打下良好基礎(chǔ)。

一、我國綠色金融政策發(fā)展路徑分析

1995年在我國有關(guān)環(huán)境保護政策中曾明確規(guī)定，社會市場中各級金融部門在信貸工作開展中，應(yīng)加強自然資源保護工作以及環(huán)境保護工作的重視程度，將國民經(jīng)濟發(fā)展與自然環(huán)境保護、自然資源保護有機結(jié)合，并在銀行貸款中，將支持生態(tài)資源保護與污染防治作為一項重點工作，以此推動我國經(jīng)濟朝著更好方向發(fā)展。同年頒布的有關(guān)環(huán)境保護的信貸政策進一步促進了商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展，這也是我國綠色金融發(fā)展的重要開端。

2006年國家頒布的有關(guān)宏觀經(jīng)濟調(diào)控信貸管理相關(guān)通知對高耗能項目、高污染項目進行有效控制；2007年頒布的有關(guān)環(huán)境保護信貸風險防范意見的出臺，在一定程度上預(yù)示著信貸政策被全面融入到環(huán)境保護工作與污染減排工作中；2009年出臺的綠色信貸政策信息共享相關(guān)政策，為環(huán)保部門金融部門之間的信息共享提供制度保障，更好地推動各項工作順利開展。

2015年國家針對生態(tài)文明制定了總體方案，并將加快生態(tài)文明建設(shè)、創(chuàng)建綠色金融體系作為一項重點工作；在黨的十八屆五中全會中，綠色發(fā)展理念被提出；2016年綠色金融被納入到我國的“十三五”規(guī)劃當中，并在“十三五”規(guī)劃中明確提出，要創(chuàng)建完善的綠色金融體系，將綠色信貸發(fā)展、綠色債權(quán)發(fā)展作為一項重點工作內(nèi)容，并成立綠色發(fā)展基金。2016年我國針對綠色金融體系構(gòu)建出臺指導(dǎo)意見，并對綠色金融作出明確定義，綠色金融體系通常情況下主要是指通過對不同金融工具的應(yīng)用，比如，綠色信貸、綠色股票等，促使經(jīng)濟能夠朝著綠色化方向發(fā)展。為此，我國成為全世界范圍內(nèi)第一個進行綠色金融體系頂層設(shè)計的國家。在G20峰會上，我國將綠色金融作為重點內(nèi)容納入到國際討論當中，這對于推動綠色金融的更好發(fā)展具有積極意義。

2017年國務(wù)院常務(wù)會議決定，在我國不同地區(qū)建設(shè)綠色金融改革試驗區(qū)，試驗區(qū)分別是浙江、江西、新疆、廣東與貴州。在黨的十九大報告中明確指出，要推動綠色金融的發(fā)展，加快綠色金融發(fā)展的腳步，將污染防治攻堅戰(zhàn)作為全面建成小康社會的重點。2018年出臺的有關(guān)污染防治攻堅戰(zhàn)的相關(guān)意見，將綠色債券發(fā)展、綠色信貸發(fā)展作為社會發(fā)展中的重點工作。在有關(guān)行動計劃中明確指出，需進一步擴大兼容改革試驗區(qū)試點范圍，即在我國不同地區(qū)繼續(xù)加強綠色金融的探索與發(fā)展。

2019年我國生態(tài)環(huán)境等部門聯(lián)合印發(fā)了綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄等相關(guān)內(nèi)容，進一步明確了綠色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展方向，同時也為綠色金融相關(guān)工作的落實提供有效依據(jù)。在同年7月下發(fā)的有關(guān)綠色信貸業(yè)績評價相關(guān)內(nèi)容，為金融機構(gòu)綠色信貸績效的完善與升級打下良好基礎(chǔ)。從當前我國綠色金融發(fā)展中可以看出，綠色金融發(fā)展領(lǐng)域仍然處于初級階段，需不斷的發(fā)展與完善，國家方面需給予綠色金融更多重視，促進綠色金融體系不斷優(yōu)化。

二、我國綠色金融發(fā)展特點

對于我國綠色金融的發(fā)展特點，本文主要從以下幾點進行闡述與分析。

1.綠色發(fā)展理念如今已經(jīng)深深烙印在人們的腦海與內(nèi)心深處，這為綠色金融的發(fā)展提供了一定的理論基礎(chǔ)。無論哪一行業(yè)的發(fā)展，都必須充分認識到綠色金融的重要作用。

2.綠色金融市場的快速發(fā)展，促使金融產(chǎn)品逐漸豐富。綠色金融產(chǎn)品體系得到一定完善，綠色債券也得到進一步的發(fā)展，這對于綠色信貸體系的完善有著良好的推動作用。從實際發(fā)行品種中不難看出，綠色債券、綠色保險等產(chǎn)品發(fā)展相對穩(wěn)定[1]。如果從發(fā)行主體角度進行分析，國有企業(yè)是重中之重，而商業(yè)銀行在綠色債券發(fā)展過程中，其積極性需要進一步提升，國有企業(yè)與商業(yè)銀行的協(xié)同發(fā)展對構(gòu)建多元化的綠色金融發(fā)行主體具有重要意義。

3.綠色金融工具逐漸朝著多樣化方向發(fā)展，綠色金融體系得到進一步完善。隨著經(jīng)濟社會的不斷發(fā)展，綠色金融市場的覆蓋范圍也在不斷擴展，業(yè)務(wù)深度、業(yè)務(wù)廣度以及業(yè)務(wù)專業(yè)化都有所提高。綠色金融可以在不同程度上推動實體產(chǎn)業(yè)更好發(fā)展，為經(jīng)濟社會發(fā)展打下良好基礎(chǔ)。

4.綠色金融標準體系得到不斷完善，同時綠色證券認證、披露，以及評級方法等相關(guān)綠色金融標準體系得以優(yōu)化，進一步推動綠色金融事業(yè)更好的發(fā)展，從而避免對環(huán)境造成的不良影響。

三、我國區(qū)域綠色金融實踐分析

1.浙江省實踐分析。浙江省在綠色金融發(fā)展過程中，結(jié)合自身發(fā)展實際情況，成立不同的綠色金融機構(gòu)，并出臺與綠色金融相關(guān)的金融產(chǎn)品，同時，浙江省還實現(xiàn)了綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新，比如，綠色循環(huán)產(chǎn)品、綠色科技產(chǎn)品、綠色農(nóng)林產(chǎn)品以及綠色鄉(xiāng)村產(chǎn)品等。浙江省進一步優(yōu)化綠色信貸審批標準與審批流程，對涉及到有關(guān)綠色金融企業(yè)客戶，對其貸款準入作出明確規(guī)定，并評定貸款信用等級[2]。無論是從貸款審批階段，還是到貸款發(fā)放階段，均做好相關(guān)的優(yōu)化與完善工作，并構(gòu)建完善的綠色信貸產(chǎn)品清單化管理機制。例如：浙江湖州銀行，將綠色生態(tài)、技能以及循環(huán)經(jīng)濟類產(chǎn)業(yè)進行細化，將其細化成為九大類與二十七小類，針對不同類型采取并制定有效的信貸政策；安吉農(nóng)商銀行進行特色產(chǎn)品創(chuàng)新，如排污權(quán)抵押大款、兩山農(nóng)林貸等；華夏銀行針對全市范圍內(nèi)的節(jié)能行業(yè)、污染防治行業(yè)等，成立“綠水青山產(chǎn)業(yè)投資資金”，總資金達100億；興業(yè)銀行則是推出環(huán)保卡這一項目，通過垃圾分類積分，進行生活用品的兌換。

2.廣東省實踐分析。廣東省綠色金融的特色主要是體現(xiàn)在，綠色金融服務(wù)平臺以及碳金融業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新。廣東省創(chuàng)建的第一個綠色金融服務(wù)平臺是廣碳綠金，該平臺的主要工作是，為企業(yè)提供更多服務(wù)，并積極協(xié)調(diào)銀企之間的關(guān)系，更好地推動各項金融政策的落實。除此之外，該平臺還為金融機構(gòu)提供高質(zhì)量服務(wù)，實現(xiàn)對綠色金融產(chǎn)品的整合，比如，整合綠色基金與綠色信貸。2016年廣東省的碳市場成交量位于全國首位，而廣碳綠金平臺在其中發(fā)揮著不可替代的作用。

3.江西省實踐分析。江西省在綠色金融實踐中，主要是走“產(chǎn)業(yè)+金融”的發(fā)展模式，根據(jù)具體情況，創(chuàng)建省級綠色產(chǎn)業(yè)項目庫，并對省內(nèi)金融資源進行有效引導(dǎo)，促進金融資源能夠朝著綠色產(chǎn)業(yè)項目方向發(fā)展。江西省產(chǎn)業(yè)項目庫的第一批入庫項目，大約有248個，能夠充分發(fā)揮自身作為國家級綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)的榜樣作用，打造出一體化綠色創(chuàng)新發(fā)展綜合體，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)、人才、資本之間的相互融合[3]。此外，江西省還陸續(xù)推出不同的創(chuàng)新模式，比如，綠色創(chuàng)新保險產(chǎn)品試點、金融科技實驗室等，有效推動了金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)的發(fā)展。

4.貴州省實踐分析。貴州省在2018年將17.7億元的綠色信貸資金盤活，此類資金獲得的主要方式為綠色貸款，這一方式能夠在很大程度上推動當?shù)鼐G色企業(yè)的更好發(fā)展[4]。同年，貴陽銀行等四家銀行獲得人民銀行5.7億元的再貸款資金，確保民營企業(yè)、小微企業(yè)能夠獲得更多信貸資金以解決企業(yè)發(fā)展過程中的融資需求。再貸款資金及類似資金的獲取，主要是國家為傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)技術(shù)的改革、開發(fā)及發(fā)展綠色農(nóng)業(yè)提供資金支持的具體方式。

5.新疆維吾爾自治區(qū)實踐分析。新疆維吾爾自治區(qū)主要采用的是金融服務(wù)創(chuàng)新模式，落實金融服務(wù)創(chuàng)新，同時針對綠色金融的發(fā)展給予更多重視，加大投入力度。新疆維吾爾自治區(qū)在具體的綠色金融實踐中，采用的主要是以下幾種方式：（1）加強對金融機構(gòu)的引導(dǎo)，引導(dǎo)其設(shè)立綠色專營部門；（2）積極鼓勵各類金融機構(gòu)，拓展綠色信貸的放貸規(guī)模，確保綠色債券發(fā)行能夠順利進行，并進行綠色保險創(chuàng)新產(chǎn)品的開發(fā)；（3）積極與金融機構(gòu)總部、綠色智庫之間進行全面溝通，針對綠色金融發(fā)展，達成相應(yīng)的戰(zhàn)略合作協(xié)議。

6.海南省實踐分析。海南省充分認識到發(fā)展綠色金融的重要性，針對綠色信貸進行大面積推廣，通過對開發(fā)性金融手段以及金融杠桿的應(yīng)用，做好相應(yīng)調(diào)控工作，從源頭上對高污染行業(yè)、高耗能行業(yè)進行制約，并最終淘汰落后產(chǎn)能企業(yè)。對于已經(jīng)在淘汰名單中的企業(yè)，嚴禁銀行向其發(fā)放貸款[5]。加大對文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)、新能源產(chǎn)業(yè)、旅游業(yè)的服務(wù)支持與資金支持，促進銀行節(jié)能減排的授信率得到提升，同時對企業(yè)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進行優(yōu)化。從當前海南省的發(fā)展中不難看出，海南銀行節(jié)能減排的授信率正在逐年上升，同時節(jié)能減排的貸款金額也在逐漸增加。

7.重慶市實踐分析。重慶市大力發(fā)展綠色信貸，并將環(huán)保產(chǎn)業(yè)作為服務(wù)的重點內(nèi)容。結(jié)合實際情況，重慶市制定有效的授信政策，并對高污染、高耗能行業(yè)風險進行有效防控，促進信貸政策與宏觀政策之間實現(xiàn)相互協(xié)調(diào)，確保信貸投放能夠與行業(yè)發(fā)展速度相適應(yīng)。各個銀行通過制定有效授信政策以實現(xiàn)自身經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整。針對高耗能行業(yè)、高污染行業(yè)以及資源型行業(yè)，不斷提高企業(yè)的準入門檻[6]。對于國家環(huán)保部門限制的項目，以及沒有達到國家環(huán)保部門整改要求的項目，嚴禁銀行為其發(fā)放貸款。同時責令生產(chǎn)工藝落后的企業(yè)、嚴重污染環(huán)境型的企業(yè)退出市場。

8.上海市實踐分析。上海金融機構(gòu)在自貿(mào)區(qū)發(fā)展背景下，有著新的發(fā)展機遇，在有關(guān)低碳產(chǎn)業(yè)、綠色金融服務(wù)產(chǎn)品上，上海市積極做好創(chuàng)新與完善工作。主要體現(xiàn)在，對綠色產(chǎn)融網(wǎng)進行完善，并大力發(fā)展低碳經(jīng)濟，將綠色能源生態(tài)產(chǎn)業(yè)體系、綠色生態(tài)產(chǎn)業(yè)體系以及“綠色金融+互聯(lián)網(wǎng)生態(tài)產(chǎn)業(yè)”體系作為一項重點工作，實現(xiàn)產(chǎn)融網(wǎng)之間的相互結(jié)合。在構(gòu)建完善低碳產(chǎn)業(yè)融資機制中，浦發(fā)銀行每年都會針對信貸投向制定相應(yīng)引導(dǎo)政策，大力扶持低碳產(chǎn)業(yè)[7]。上海金融機構(gòu)通過服務(wù)模式創(chuàng)新、金融產(chǎn)品創(chuàng)新，對節(jié)能減排金融服務(wù)新途徑進行探索，并將實現(xiàn)低碳銀行與低碳可持發(fā)展、產(chǎn)業(yè)升級之間的有機結(jié)合作為重點。

四、綠色金融發(fā)展國際經(jīng)驗借鑒

對于綠色金融發(fā)展國際經(jīng)驗的借鑒，要注意以下幾點問題：

1.創(chuàng)建與綠色金融有關(guān)的法律法規(guī)，并制定合理的戰(zhàn)略合作計劃。一般情況下，發(fā)達國家的綠色金融起步相對較早，而有關(guān)綠色金融的法律法規(guī)也較為完善。比如：美國聯(lián)邦與各洲制定的法律法規(guī)、規(guī)章制度等，能夠?qū)鹑跈C構(gòu)行為、行業(yè)部門行為、市場中介機構(gòu)行為以及個人行為等起到良好約束效果[8]。比如，頒布的環(huán)境補償相關(guān)法律法規(guī)，并成立超級基金，各個州能夠結(jié)合自身實際情況，制定相關(guān)標準以及準則，為綠色金融發(fā)展打下良好基礎(chǔ)。韓國頒布的低碳綠色法律法規(guī)，將低碳增長戰(zhàn)略，與法律體系之間進行有機結(jié)合，并對環(huán)保產(chǎn)業(yè)的綠色金融發(fā)展方向作出明確指示；英國制定的低碳轉(zhuǎn)型計劃、可再生能源等政策內(nèi)容，為綠色新政的實施打下良好基礎(chǔ)；澳大利亞針對環(huán)保出臺多個法律法規(guī)，形成了更加完善、嚴格的標準體系與法律法規(guī)，對法制約束進行強化，并實現(xiàn)頂層設(shè)計及的優(yōu)化，比如最早實施耗能標識、引導(dǎo)消費者選用節(jié)能環(huán)保家電等。

2.采用市場化運作方式，針對稅收等政策加強支持力度，并對綠色金融投融資渠道進行創(chuàng)新與拓展。在1988年美國成立專業(yè)環(huán)境保險公司，結(jié)合實際情況，對綠色金融資金投資渠道進行拓展，并對碳交易制度進行完善。2009年頒布的有關(guān)清潔能源安全法律法規(guī)，針對低碳行業(yè)開始加大減稅力度，這在一定程度上能夠?qū)Νh(huán)保領(lǐng)域投資以及清潔能源領(lǐng)域投資起到一定刺激效果，保障了綠色產(chǎn)業(yè)的資金來源。而澳大利亞則是采取經(jīng)濟手段方式，對綠色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展進行引導(dǎo)，并完善綠色金融發(fā)展政策，同時加大財政及人力資源等的投入力度，將市場機制作用充分發(fā)揮出來[9]。韓國則是創(chuàng)建專項融資機制，將政府作為主導(dǎo)，市場作為驅(qū)動，確保融資機制的完善性與有效性，這對于綠色金融的發(fā)展能夠起到良好推動作用。通過對社會資本、民間資本等進行積極吸納，能夠為綠色項目的發(fā)展提供有效的融資保障與融資支持，比如，成立專項科研基金，為企業(yè)綠色技術(shù)研發(fā)以及產(chǎn)業(yè)化發(fā)展提供更多支持。在綠色基金等領(lǐng)域、低碳環(huán)保領(lǐng)域的投資收益，可以實施免稅政策。

3.加大新型綠色金融產(chǎn)品開發(fā)，對部門激勵機制與懲罰機制進行完善。為促使綠色金融市場的規(guī)范化水平得到進一步提升，美國創(chuàng)建了專門的綠色金融組織機構(gòu)，對有關(guān)綠色金融事業(yè)的開展進行有效引導(dǎo)[10]。而澳大利亞則是在綠色債券市場中加大投入力度，促使綠色債券發(fā)行規(guī)模能夠得到進一步擴大。對綠色基礎(chǔ)設(shè)施進行全面改造，推動國家的綠色金融可持續(xù)發(fā)展能力得到全面提升。韓國在綠色金融產(chǎn)品的發(fā)展中進行積極探索，并進行綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新、綠色保險產(chǎn)品創(chuàng)新、綠色證券產(chǎn)品創(chuàng)新，并將綠色股票與綠色債券的發(fā)展作為重點，創(chuàng)建碳排放交易所。

五、結(jié)語

綜上所述，綠色金融是當前我國發(fā)展中的重點內(nèi)容，需進一步加強對綠色金融發(fā)展的重視程度，并將綠色金融融入到各行各業(yè)中，從而增強我國的國際市場競爭力。