金融創(chuàng)新下的商業(yè)銀行風(fēng)險控制思路探索

唐嘉靖

（交通銀行河南省分行，河南 鄭州 450000）

一、引言

商業(yè)銀行以存款業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)、資金結(jié)算為主要的營業(yè)業(yè)務(wù)，在商業(yè)銀行發(fā)展的過程中，之所以會遇到許多的風(fēng)險挑戰(zhàn)，是因為該主營業(yè)務(wù)存在較大的變動，容易受到許多方面及因素的干擾，導(dǎo)致銀行的經(jīng)營風(fēng)險不斷提高，在發(fā)展的過程中存在很多隱性的阻礙。商業(yè)銀行在發(fā)展的過程中，最基礎(chǔ)同時也最為重要的能力及要求是對風(fēng)險的管控。近些年來，隨著社會科學(xué)技術(shù)的不斷發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)應(yīng)用于許多行業(yè)中，有效推進(jìn)了行業(yè)的發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融也逐漸開始盛行。商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)在面對互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)帶來的挑戰(zhàn)時，承受著巨大的壓力，許多的金融機構(gòu)將自身的業(yè)務(wù)與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)有效的結(jié)合，不但能夠擴大用戶群體及發(fā)展規(guī)模，還能夠有效提升機構(gòu)內(nèi)部的工作效率及服務(wù)質(zhì)量[1]。商業(yè)銀行要提高行業(yè)的核心競爭力，加快自身的發(fā)展水平，就必須打破傳統(tǒng)業(yè)務(wù)模式的桎梏，積極地推動現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)與機構(gòu)業(yè)務(wù)相融合，不斷優(yōu)化改進(jìn)業(yè)務(wù)機構(gòu)，將金融科技手段作為自身轉(zhuǎn)型的強大動力，加快轉(zhuǎn)型的進(jìn)程。隨著經(jīng)濟全球化的進(jìn)程不斷加快，銀行之間的競爭愈加激烈，從本質(zhì)上來說，銀行風(fēng)險的控制水平，決定了銀行的持續(xù)發(fā)展能力以及銀行的核心競爭力。商業(yè)銀行如何在這激烈的市場競爭中脫穎而出，就必須不斷地提高內(nèi)部的風(fēng)險控制及處理能力。銀行內(nèi)部控制系統(tǒng)，其實就是一個內(nèi)容多、涵蓋廣的系統(tǒng)。商業(yè)銀行的各個部門與該系統(tǒng)都有著或多或少的聯(lián)系。因此，商業(yè)銀行的風(fēng)險控制與銀行的發(fā)展有著千絲萬縷的聯(lián)系，商業(yè)銀行要保證風(fēng)險控制工作的科學(xué)合理性。

二、金融創(chuàng)新下的商業(yè)銀行風(fēng)險控制的現(xiàn)實意義

20世紀(jì)末期，許多國外的商業(yè)銀行紛紛倒閉，其原因主要是商業(yè)銀行內(nèi)部的風(fēng)險控制工作質(zhì)量不佳。商業(yè)銀行的紛紛倒閉，不僅會對當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展造成嚴(yán)重的威脅，同時也會讓民眾失去對銀行的信任，甚至造成國家的信任危機，形成惡性循環(huán)，進(jìn)一步造成商業(yè)銀行的主營業(yè)務(wù)難以開展，吸金能力大大下降。因此，商業(yè)銀行要把風(fēng)險管控工作放在十分重要的位置，重視風(fēng)險控制工作，才能夠從根本上避免風(fēng)險帶來的一系列危害。但是，在商業(yè)銀行開展風(fēng)險管控工作中，會受到許多因素的干擾，機構(gòu)內(nèi)部的風(fēng)險管控工作都是由員工進(jìn)行操作，因此商業(yè)銀行內(nèi)部的管理制度、機構(gòu)員工的職業(yè)素養(yǎng)等因素都可能會阻礙風(fēng)險管控工作的順利開展，甚至?xí)l(fā)一系列新的風(fēng)險問題，造成商業(yè)銀行的服務(wù)水平降低以及降低了風(fēng)險控制工作的質(zhì)量。如果不能采用科學(xué)合理的手段去妥善處理面臨的風(fēng)險，以及制定完備的調(diào)控策略，那么必將會導(dǎo)致商業(yè)銀行出現(xiàn)新的經(jīng)營問題，嚴(yán)重的還會導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉。因此，在商業(yè)銀行開展風(fēng)險管控過程時，首先要注意風(fēng)險的預(yù)防，以科學(xué)合理的手段去分析銀行內(nèi)部的各項數(shù)據(jù)，最大限度地降低風(fēng)險造成的影響。想要合理地解決風(fēng)險，銀行內(nèi)部的各部門要協(xié)調(diào)起來，通過科學(xué)的手段強化商業(yè)銀行的風(fēng)險管控能力，并完善風(fēng)險管理策略，努力推動商業(yè)銀行的健康可持續(xù)發(fā)展，進(jìn)一步促進(jìn)商業(yè)銀行的經(jīng)濟效益提升[2]。經(jīng)過上述的分析，能夠知道在金融創(chuàng)新的環(huán)境下，商業(yè)銀行的風(fēng)險控制能力能夠給銀行的穩(wěn)定可持續(xù)發(fā)展提供保障，因此提高風(fēng)險控制工作質(zhì)量對于商業(yè)銀行有著重要的意義。

三、商業(yè)銀行風(fēng)險的基本內(nèi)涵以及風(fēng)險點分析

1.商業(yè)銀行風(fēng)險的基本內(nèi)涵

商業(yè)銀行在經(jīng)營發(fā)展過程中遇到的風(fēng)險，究其原因，主要是受到外部環(huán)境許多不確定因素的影響，從而導(dǎo)致了商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)收益出現(xiàn)偏差，可能會帶來額外的經(jīng)濟效益或者相反會帶來重大損失。對商業(yè)銀行的風(fēng)險進(jìn)行定義，我們可以發(fā)現(xiàn)，從某些角度來說，經(jīng)營的風(fēng)險或許只是商業(yè)銀行整個發(fā)展環(huán)節(jié)中的一種特征，但是風(fēng)險對于商業(yè)銀行來說，可能會帶來兩種截然不同的結(jié)果，也許會大大提高商業(yè)銀行的經(jīng)濟效益，或者使得銀行遭受巨大的損失，即風(fēng)險對于商業(yè)銀行來說具有兩面性。商業(yè)銀行的風(fēng)險管控工作，從本質(zhì)上講就是商業(yè)銀行根據(jù)發(fā)展過程中所面臨的或可能面臨的一系列風(fēng)險，制定相應(yīng)科學(xué)合理的手段措施對風(fēng)險進(jìn)行控制，最大限度地降低風(fēng)險給商業(yè)銀行帶來的不利影響，為其穩(wěn)定可持續(xù)的發(fā)展提供良好的發(fā)展環(huán)境。對于風(fēng)險控制工作來說，其目標(biāo)是確保商業(yè)銀行的經(jīng)濟利潤和損失處于動態(tài)平衡，即根據(jù)風(fēng)險識別為基礎(chǔ)，工作人員對銀行內(nèi)部的資源進(jìn)行科學(xué)的安排配置，保證商業(yè)銀行的經(jīng)濟利潤最大化[3]。

2.商業(yè)銀行風(fēng)險點分析

首先，商業(yè)銀行內(nèi)部管理存在的風(fēng)險。在風(fēng)險控制工作開展的過程中，具體的實踐都是由內(nèi)部員工進(jìn)行人工操作，假如相關(guān)的工作人員受到外部環(huán)境的干擾，導(dǎo)致出現(xiàn)操作失誤的情況，或者商業(yè)銀行內(nèi)部管理制度存在不合理的現(xiàn)象，都有可能使得商業(yè)銀行遭受風(fēng)險，進(jìn)一步引發(fā)經(jīng)營性的問題，甚至嚴(yán)重的在一些特殊的條件下，導(dǎo)致商業(yè)銀行的倒閉。因此，商業(yè)銀行的內(nèi)部風(fēng)險控制工作的質(zhì)量及其水平，能夠直接影響商業(yè)銀行的風(fēng)險管控效果。

其次，商業(yè)銀行制度管理上存在缺失，進(jìn)而引發(fā)風(fēng)險?？茖W(xué)可理的制度能夠為商業(yè)銀行的管理效果提供基礎(chǔ)保障。在進(jìn)行風(fēng)險管控的實際操作時，如果在制度上存在不合理的地方，會在管理層面上出現(xiàn)風(fēng)險。

再次，商業(yè)銀行面臨的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險。在商業(yè)銀行開展信貸業(yè)務(wù)時，其主要的流程較為復(fù)雜，并不是一個閉環(huán)的系統(tǒng)，包括用戶的調(diào)查、資質(zhì)審核、業(yè)務(wù)審批等，在這些環(huán)節(jié)中很可能會存在一定的風(fēng)險。例如在商業(yè)銀行進(jìn)行資信審查時，假如用戶的信息不完整甚至存在虛假現(xiàn)象，會大大提高信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險，從而導(dǎo)致了商業(yè)銀行內(nèi)部資金不能夠很好地流通循環(huán)。在審批環(huán)節(jié)中，審批時間也是產(chǎn)生風(fēng)險因素的原因之一，審批時間過長會使得商業(yè)銀行出現(xiàn)巨大的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險。因此，要結(jié)合用戶的及商業(yè)銀行的實際情況，努力構(gòu)建真實有效的信息共享平臺。

最后，商業(yè)銀行在理財業(yè)務(wù)方面存在的風(fēng)險因素及項目開發(fā)失敗的風(fēng)險。就目前情況來說，商業(yè)銀行理財產(chǎn)品無論是從數(shù)量還是規(guī)模上，都在與日俱增，促進(jìn)了商業(yè)銀行的發(fā)展，但同時也給商業(yè)銀行帶來了更多的風(fēng)險因素及相關(guān)問題。比如理財產(chǎn)品核算機制不夠完善、收益率過高等問題，都有可能造成商業(yè)銀行在發(fā)展中面臨新的風(fēng)險挑戰(zhàn)。商業(yè)銀行進(jìn)行金融創(chuàng)新，很可能會由于對金融市場認(rèn)識不足，對金融項目本身的可行性也缺乏認(rèn)證，導(dǎo)致項目失敗。此外，如果對金融創(chuàng)新項目的市場認(rèn)知不足，也沒有相關(guān)的開發(fā)和管理經(jīng)驗，那么金融創(chuàng)新項目將很難取得成功?？梢哉f，金融創(chuàng)新項目一旦開發(fā)失敗，很可能會造成商業(yè)銀行資源出現(xiàn)損失，進(jìn)一步削弱商業(yè)銀行的發(fā)展能力。

四、金融創(chuàng)新下商業(yè)銀行風(fēng)險控制現(xiàn)狀分析

隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展，社會環(huán)境發(fā)生轉(zhuǎn)變，國內(nèi)許多商業(yè)銀行開始轉(zhuǎn)型，借鑒國外更加成熟的發(fā)展模式，尤其是在風(fēng)險管控工作中，取得了不小的發(fā)展成果。但是我國商業(yè)銀行在發(fā)展過程中，仍然受到許多外部環(huán)境的影響，面臨著新的風(fēng)險挑戰(zhàn)[4]，主要歸納為以下三類。

第一，商業(yè)銀行控制風(fēng)險的內(nèi)部環(huán)境較差。目前，我國許多的商業(yè)銀行在進(jìn)行風(fēng)險管控工作時，遇到最為突出的問題是商業(yè)銀行內(nèi)部缺乏文化氛圍。近年來，很多的商業(yè)銀行已經(jīng)把風(fēng)險管控工作放在很重要的位置，深知其對于銀行發(fā)展的重要性，并且也有針對性地制定了相關(guān)的風(fēng)險管控策略，但其工作成效不佳，沒有取得令人滿意的效果。商業(yè)銀行內(nèi)部文化建設(shè)并不能在短時間內(nèi)取得良好成績，需要長期的積累，并且予以足夠的重視。

第二，企業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險管控體系不夠合理，許多管理理論不夠完善，沒有得到落實。我國許多的商業(yè)銀行在構(gòu)建風(fēng)險管控體系中，僅僅停留在基礎(chǔ)的建設(shè)工作，許多問題沒有得到實質(zhì)性的解決，比如風(fēng)險評估方法不夠完善、風(fēng)險評估人才資源不夠完備等。商業(yè)銀行風(fēng)險損失數(shù)據(jù)庫不夠完善，不能很好地適應(yīng)量化需求，從而也會導(dǎo)致對風(fēng)險進(jìn)行量化的準(zhǔn)確度不高。在風(fēng)險管控理念方面，風(fēng)險管控工作的每個環(huán)節(jié)及流程沒有很好地貫徹管理理念。商業(yè)銀行的高層明確了開展風(fēng)險管控工作的重要性，但是沒有很好地進(jìn)行落實相關(guān)制度，基層工作人員還處在一個被動的地位，對風(fēng)險管控工作并沒有深刻的認(rèn)識，不知其重要性。企業(yè)中存在部分員工對風(fēng)險管控存在認(rèn)識偏差，這部分員工認(rèn)為，風(fēng)險管理工作更多的是風(fēng)險管控相關(guān)工作人員的職責(zé)，與自己沒有太大的關(guān)系，因此對待風(fēng)險管控工作態(tài)度消極，實際工作中流于形式。

第三，商業(yè)銀行中部分員工職業(yè)素養(yǎng)不高，人為造成的風(fēng)險概率上升。目前，國內(nèi)商業(yè)銀行不斷努力，提高風(fēng)險管控工作質(zhì)量及成效，降低各種風(fēng)險因素造成的影響，使其能夠在商業(yè)銀行的承受范圍內(nèi)。雖然商業(yè)銀行提高了風(fēng)險管控的力度，但是在企業(yè)員工的綜合素養(yǎng)方面建設(shè)的力度不足。道德風(fēng)險案件時有發(fā)生，詐騙、非法轉(zhuǎn)移資金、利益輸送等行為頻繁出現(xiàn)，給商業(yè)銀行帶來極其不利的影響及后果。對于這些問題，從其原因進(jìn)行分析，主要的問題在于商業(yè)銀行的內(nèi)部工作人員，與其道德素養(yǎng)有著不小的關(guān)聯(lián)。與銀行員工的操作風(fēng)險相比，道德風(fēng)險發(fā)生的情況相對較少，但對于商業(yè)銀行造成的損失卻極大，包括經(jīng)濟損失、聲譽損失等，嚴(yán)重的還會直接導(dǎo)致商業(yè)銀行的倒閉。

五、金融創(chuàng)新下商業(yè)銀行風(fēng)險控制思路分析

1.優(yōu)化風(fēng)險內(nèi)部控制環(huán)境，提高商業(yè)銀行風(fēng)險控制意識

商業(yè)銀行內(nèi)部各個機構(gòu)的工作氛圍對于銀行的發(fā)展也有著較大的影響。一個和諧的工作環(huán)境以及誠信積極的工作氛圍能夠提高企業(yè)員工的工作質(zhì)量及職業(yè)意識。營造良好的內(nèi)部控制環(huán)境，樹立積極健康的價值取向，有助于商業(yè)銀行的發(fā)展。在日常運營中，商業(yè)銀行要引導(dǎo)員工樹立正確積極的防范意識，打破傳統(tǒng)落后觀念的桎梏，創(chuàng)新行業(yè)工作理念。與此同時，商業(yè)銀行內(nèi)部也要開展不同形式的宣傳活動，提高銀行工作人員的風(fēng)險意識，防范內(nèi)外部風(fēng)險事件的發(fā)生。商業(yè)銀行高層的領(lǐng)導(dǎo)者要不斷地提高自身的管理水平，優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部的管理機制，提高銀行整體的抗風(fēng)險能力[5]。

此外，商業(yè)銀行對內(nèi)部資源進(jìn)行合理的配置，考慮多方面的因素，按照風(fēng)險投入及回報率進(jìn)行科學(xué)的安排，加大風(fēng)險控制指標(biāo)在績效考核中的占比，以考核作為風(fēng)向標(biāo)帶動風(fēng)險管理文化的發(fā)展。綜上所述，商業(yè)銀行需采取相應(yīng)的措施，提高銀行內(nèi)部員工的風(fēng)險防范意識，切實提高商業(yè)銀行整體的風(fēng)險管控能力。

2.完善內(nèi)部控制體系，強化風(fēng)險管控能力

商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險管控能力需要不斷地進(jìn)行改善優(yōu)化，因此在具體的工作中，要充分考慮商業(yè)銀行的發(fā)展走向及規(guī)模，并進(jìn)一步制定出科學(xué)完備的內(nèi)部控制體系，從根本上解決風(fēng)險因素帶來的一系列問題及影響。在開展風(fēng)險管控工作的實際過程中，銀行的管理人員要充分考慮崗位的要求，貫徹風(fēng)險管控的各項措施，掌握銀行內(nèi)部操作所面臨的一系列風(fēng)險。在此基礎(chǔ)上，要建立與銀行內(nèi)部風(fēng)險控制要求相匹配的目標(biāo)，從根本上解決工作中存在的風(fēng)險問題，可以大致從以下兩個方面著手。第一，提高銀行內(nèi)部風(fēng)險管控工作人員的工作意識，不斷優(yōu)化銀行內(nèi)部的風(fēng)險管理制度。第二，商業(yè)銀行要對經(jīng)營的狀況有著精確的把握，深入分析銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)中存在的情況，合理配置內(nèi)部資源，同時要對商業(yè)銀行發(fā)展的走向有著準(zhǔn)確的把握，建立適應(yīng)操作風(fēng)險并與之對應(yīng)的管理制度。

商業(yè)銀行只有從制度層面入手，不斷地優(yōu)化制度結(jié)構(gòu)及工作模式，才能夠在本質(zhì)上解決銀行內(nèi)部管控體系中存在的一系列問題，滿足銀行風(fēng)險管控工作的要求。在制度的基礎(chǔ)上，制定相應(yīng)的風(fēng)險管控措施，并不斷地強化銀行的風(fēng)險控制能力，有效地解決風(fēng)險因素帶來的后果及影響。

3.多措并舉，提高銀行職工素質(zhì)，有效降低人為操作風(fēng)險

深入分析商業(yè)銀行的風(fēng)險控制工作可以得出，銀行的風(fēng)險管控工作與工作人員的職業(yè)素養(yǎng)有著直接的聯(lián)系。因此需要不斷地提高銀行員工的風(fēng)險管理意識，提高其工作水平及能力，保證銀行內(nèi)部的各項管控制度能夠落到實處，有效地控制人為操作風(fēng)險。

在具體的實踐中，可以定期開展風(fēng)險管控、案件防控相關(guān)講座，向銀行員工傳達(dá)管控工作對于商業(yè)銀行發(fā)展的重要性，確保銀行能夠穩(wěn)定并且健康發(fā)展。商業(yè)銀行可以從自身實際出發(fā)，以培訓(xùn)班、講座等形式來提高員工的風(fēng)險管控意識，強化其風(fēng)險的防范能力。與此同時，商業(yè)銀行還可以擴大風(fēng)險管控工作的隊伍，引進(jìn)專業(yè)的人才，提高銀行的整體業(yè)務(wù)能力。商業(yè)銀行可以建立相應(yīng)的獎懲機制，提高員工的工作積極性。同時要不斷創(chuàng)造實踐條件給風(fēng)險管理的專業(yè)人才，讓其能力在實踐中得到升華。值得注意的是，在員工培訓(xùn)時要腳踏實地，提高培訓(xùn)的適用性，避免出現(xiàn)流于形式的現(xiàn)象。

六、結(jié)語

綜上所述，商業(yè)銀行要想持續(xù)健康的發(fā)展，提高其商業(yè)服務(wù)的功能，提升銀行的經(jīng)濟效益，就必須有效地降低風(fēng)險因素帶來的一系列影響。因此，在商業(yè)銀行日常工作中，要緊跟銀行市場發(fā)展走勢，從內(nèi)部著手，及時貫徹銀行的風(fēng)險管控制度，并不斷地對相應(yīng)的制度進(jìn)行優(yōu)化，同時還需要密切關(guān)注銀行員工的職業(yè)道德素養(yǎng)，提高員工風(fēng)險防范意識及能力，降低人工操作帶來的隱形風(fēng)險，為商業(yè)銀行健康可持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)提供保障。