規(guī)范物資現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督的方法與策略探討

張 琳 郝澤軍 廖荒良

（國(guó)網(wǎng)湖北省電力有限公司，湖北 武漢 430000）

國(guó)有企業(yè)物資采購(gòu)管理是成本管理中至關(guān)重要的一個(gè)環(huán)節(jié)，科學(xué)有效的物資采購(gòu)管理既能降低企業(yè)成本，同時(shí)也能提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。然而，在黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制工作中，企業(yè)的物資采購(gòu)環(huán)節(jié)亦是最容易滋生腐敗的環(huán)節(jié)，而表現(xiàn)得最為突出的則是物資采購(gòu)工作。近年來(lái)，國(guó)家電網(wǎng)有限公司通過(guò)各種內(nèi)外部監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)多項(xiàng)物資采購(gòu)管理方面存在的問(wèn)題，通過(guò)深入剖析，采購(gòu)計(jì)劃管控不嚴(yán)、采購(gòu)過(guò)程不規(guī)范、應(yīng)招未招及先實(shí)施后招標(biāo)等問(wèn)題出現(xiàn)頻度較高。由此可見(jiàn)，物資采購(gòu)過(guò)程中嚴(yán)明監(jiān)督責(zé)任、嚴(yán)格規(guī)范流程、嚴(yán)肅制度約束的重要性。

自2010年以來(lái)，中共中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳先后出臺(tái)了《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定》等10余份深化對(duì)國(guó)有企業(yè)、國(guó)有資本審計(jì)監(jiān)督的重要文件，對(duì)國(guó)有企業(yè)開(kāi)展審計(jì)或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)調(diào)查已經(jīng)成為國(guó)家審計(jì)署一種制度性和常態(tài)化的工作安排[1]。對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)，各類(lèi)監(jiān)督對(duì)象能否認(rèn)真履行主體責(zé)任和監(jiān)督責(zé)任已經(jīng)成為新形勢(shì)、新常態(tài)下執(zhí)紀(jì)監(jiān)督問(wèn)責(zé)的重要內(nèi)容，迎接審計(jì)檢查已成為一種工作新常態(tài)。

為響應(yīng)中央紀(jì)委監(jiān)督職責(zé)“三轉(zhuǎn)”的要求，國(guó)有企業(yè)進(jìn)一步深化物資監(jiān)督模式改革，外部采購(gòu)環(huán)境逐漸凈化，提高物資管理的專(zhuān)業(yè)性，尋求全新物資自我監(jiān)督管理方式。國(guó)家電網(wǎng)有限公司通過(guò)對(duì)關(guān)鍵流程重點(diǎn)監(jiān)督，實(shí)施監(jiān)督責(zé)任制度，對(duì)監(jiān)督人員進(jìn)行專(zhuān)業(yè)化訓(xùn)練，實(shí)現(xiàn)信息化透明化流程管理，進(jìn)一步提升物資管理的效能。但是如何進(jìn)一步將物資管理目標(biāo)逐個(gè)落到實(shí)處，需要對(duì)復(fù)雜的管理環(huán)境進(jìn)行分析。本文對(duì)物資監(jiān)督工作內(nèi)外環(huán)境進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)分析，并進(jìn)一步提出了針對(duì)性的管理方法和策略。

一、物資監(jiān)督工作外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)分析

黨的十八大以來(lái)，習(xí)近平總書(shū)記統(tǒng)籌“兩個(gè)大局”，對(duì)關(guān)系黨和國(guó)家事業(yè)的重大問(wèn)題發(fā)表了一系列重要講話(huà)，作出了一系列重要指示批示。國(guó)家電網(wǎng)有限公司堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，提出“具有中國(guó)特色國(guó)際領(lǐng)先的能源互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)”戰(zhàn)略，依法合規(guī)是實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的根本要求，強(qiáng)化合規(guī)管理、確保公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康發(fā)展是加快實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的基本保障。隨著中央企業(yè)依法從嚴(yán)治企的不斷深化，公司合規(guī)管理的廣度和深度不斷拓展，新聞媒體、社會(huì)輿論等公眾監(jiān)督對(duì)公司采購(gòu)等關(guān)鍵業(yè)務(wù)的關(guān)注度也越來(lái)越高，物資領(lǐng)域反腐倡廉的長(zhǎng)期性、復(fù)雜性和艱巨性特點(diǎn)更加突出，各級(jí)政府部門(mén)對(duì)物資領(lǐng)域規(guī)范運(yùn)營(yíng)及廉潔從業(yè)的監(jiān)管更加嚴(yán)格。

隨著物資采購(gòu)的品種增多、數(shù)量增大，一些供應(yīng)商采用低價(jià)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)手段來(lái)參與招標(biāo)采購(gòu)，部分品類(lèi)采購(gòu)價(jià)格脫離市場(chǎng)價(jià)格，可能隨之帶來(lái)系列質(zhì)量問(wèn)題，無(wú)形中會(huì)增加電網(wǎng)運(yùn)行的安全隱患。個(gè)別供應(yīng)商與工作人員有隸屬關(guān)系或者其他利益關(guān)系，偽造資質(zhì)文件虛假投標(biāo)、圍標(biāo)串標(biāo)等行為仍有發(fā)生，嚴(yán)重?cái)_亂了電網(wǎng)公司的正常工作和市場(chǎng)環(huán)境[2]。隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)深入調(diào)整，電工裝備市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，物資領(lǐng)域堅(jiān)持反腐倡廉、依法治企、干事干凈的“紅線(xiàn)”與采取不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段的供應(yīng)商之間的斗爭(zhēng)形勢(shì)將更復(fù)雜、更嚴(yán)峻。

二、物資監(jiān)督工作內(nèi)部體系風(fēng)險(xiǎn)分析

1.監(jiān)督責(zé)任不清

在物資管理人員自身方面，各基層單位物資管理人員對(duì)于各自在物資監(jiān)督環(huán)節(jié)內(nèi)的分工，以及分別所應(yīng)承擔(dān)的崗位職能尚不明確，物資管理監(jiān)督職責(zé)界限不夠清晰，在各供應(yīng)鏈流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)之間也缺少一個(gè)能夠用于長(zhǎng)期溝通和信息交流的渠道，工作上整體的協(xié)調(diào)性自然也就比較弱，這就導(dǎo)致物資監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)整體的效能不高[3]。

2.專(zhuān)業(yè)協(xié)同性較弱

同時(shí)，物資管理部門(mén)與相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)之間協(xié)同不夠、管理不精細(xì)。在很多檢查中發(fā)現(xiàn)，部分問(wèn)題產(chǎn)生的根源在項(xiàng)目管理、建設(shè)管理或?qū)嵨锕芾聿块T(mén)，如先實(shí)施后招標(biāo)、項(xiàng)目物資周轉(zhuǎn)慢、結(jié)余物資未及時(shí)退庫(kù)、借用物資長(zhǎng)期未歸還等問(wèn)題。專(zhuān)業(yè)協(xié)同還需更加緊密。

3.監(jiān)督隊(duì)伍能力有待提升

目前，國(guó)有企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督隊(duì)伍由于缺乏系統(tǒng)專(zhuān)業(yè)性的培訓(xùn)，表現(xiàn)出了組織體系不健全，組織保障力量不足，履職能力較為薄弱，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督工作執(zhí)行不到位，沒(méi)有熟練掌握全流程標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督流程等問(wèn)題[4]。在管理隊(duì)伍能力參差不齊的情況下，現(xiàn)有管理體系平穩(wěn)承接原有監(jiān)察部門(mén)的職責(zé)壓力較大。因此，必須加緊專(zhuān)業(yè)體系建設(shè)步伐，形成統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)化的物資管理監(jiān)督機(jī)制，逐步實(shí)現(xiàn)物資自我監(jiān)督管理。

綜上，完善強(qiáng)化電力企業(yè)物資現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督體系，落實(shí)電網(wǎng)公司物資監(jiān)督工作全過(guò)程規(guī)范化管理，充分利用電子化信息化手段，切實(shí)有效防控物資管理風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)實(shí)現(xiàn)物資管理的專(zhuān)業(yè)高效、合規(guī)廉潔有著重要意義。

三、強(qiáng)化物資現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督管理的方法及策略

1.推進(jìn)物資監(jiān)督體系建設(shè)

建立健全物資管理體系工作機(jī)制是做好物資監(jiān)察現(xiàn)場(chǎng)規(guī)范的保障。各級(jí)物資管理部門(mén)、單位在完成基本監(jiān)督任務(wù)的前提下，需結(jié)合自身特點(diǎn)對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行分級(jí)管理，同時(shí)需要黨政領(lǐng)導(dǎo)的重視和各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)的配合支持，要把物資現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)察作為公司內(nèi)部控制管理體系的重要組成部分，明確相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)日常監(jiān)督和聯(lián)合檢查職責(zé)；推行“1+N”分層級(jí)、多元化監(jiān)督模式，落實(shí)工作例會(huì)、情況通報(bào)反饋、跟蹤監(jiān)督等制度，及時(shí)溝通工作進(jìn)展和檢查情況，推動(dòng)物資現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)察規(guī)范有序運(yùn)行。

2.培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)物資監(jiān)督隊(duì)伍

針對(duì)監(jiān)督隊(duì)伍能力不足的問(wèn)題，積極培養(yǎng)專(zhuān)家組建專(zhuān)業(yè)物資監(jiān)督隊(duì)伍。由總部規(guī)范編制 “物資監(jiān)察專(zhuān)業(yè)教材”，制訂“物資監(jiān)督員工作指南”，動(dòng)態(tài)調(diào)整專(zhuān)（兼）職監(jiān)督員隊(duì)伍。通過(guò)開(kāi)展多次線(xiàn)上、線(xiàn)下監(jiān)察實(shí)務(wù)，培訓(xùn)各級(jí)物資專(zhuān)（兼）監(jiān)督員，培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)化監(jiān)督隊(duì)伍，實(shí)施不定期考察，切實(shí)提升監(jiān)督能力，增強(qiáng)監(jiān)督實(shí)效。

3.開(kāi)展物資人員廉潔教育

通過(guò)組織物資從業(yè)人員、評(píng)標(biāo)專(zhuān)家、監(jiān)督專(zhuān)家等學(xué)習(xí)黨風(fēng)廉政教育資料，參觀黨風(fēng)廉政教育基地，簽訂廉潔從業(yè)責(zé)任書(shū)等形式[5]，將紀(jì)律教育常態(tài)化、制度化，使各專(zhuān)業(yè)人員能夠明底線(xiàn)，守紀(jì)律，用身邊人、身邊事進(jìn)行正面引導(dǎo)和反面警示教育，牢固樹(shù)立“權(quán)力在監(jiān)督中行使，物流在陽(yáng)光下運(yùn)作”的廉潔理念。探索防止專(zhuān)業(yè)人員發(fā)生違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題的風(fēng)險(xiǎn)防范制度和機(jī)制。比如，建立并實(shí)施物資現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)察人員崗位定期交流輪換制度，降低崗位人員廉潔風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)經(jīng)驗(yàn)交流，共同營(yíng)造“干事、干凈”廉潔氛圍。

4.加強(qiáng)物資監(jiān)察現(xiàn)場(chǎng)環(huán)節(jié)監(jiān)督

對(duì)物資監(jiān)察現(xiàn)場(chǎng)要做到事前排查、事中抽查、事后檢查。檢查現(xiàn)場(chǎng)是否實(shí)現(xiàn)嚴(yán)格封閉、與外界有效隔離；檢查電子鑰匙等涉密設(shè)備是否完好、是否密封；專(zhuān)家、法律組、監(jiān)督組及相關(guān)工作人員的通訊、存儲(chǔ)、拍照等設(shè)備是否全部上繳；檢查視頻是否全部處于開(kāi)啟狀態(tài)；各區(qū)域是否做到視頻全覆蓋，監(jiān)督組是否可隨時(shí)調(diào)閱監(jiān)控；突擊檢查是否有相關(guān)人員隱匿手機(jī)等通信工具用于傳遞涉密性信息；檢查所有資料拷貝結(jié)束后，技術(shù)支持人員是否在監(jiān)督下及時(shí)將服務(wù)器數(shù)據(jù)進(jìn)行清除，是否采取措施嚴(yán)格禁止專(zhuān)家將相關(guān)評(píng)標(biāo)工作資料帶離評(píng)標(biāo)現(xiàn)場(chǎng)。

5.實(shí)現(xiàn)信息監(jiān)督實(shí)時(shí)管控

利用智慧供應(yīng)鏈運(yùn)營(yíng)中心大數(shù)據(jù)手段，規(guī)范關(guān)鍵業(yè)務(wù)工作現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督。依托電子商務(wù)平臺(tái)各現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督、專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督、交叉檢查、突擊檢查、問(wèn)題清單等業(yè)務(wù)的功能開(kāi)發(fā)，指導(dǎo)各類(lèi)監(jiān)督檢查工作開(kāi)展[6]。以創(chuàng)新模式開(kāi)展好評(píng)標(biāo)活動(dòng)的就地及遠(yuǎn)程監(jiān)督，聚焦公司全供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)及參與主體的風(fēng)險(xiǎn)與效能，形成物資管理全程監(jiān)督。探索在信息化基礎(chǔ)上規(guī)范物資監(jiān)督體系和運(yùn)行流程，加強(qiáng)物資監(jiān)察、協(xié)同監(jiān)督管理的有效性，全面提升物資管理水平，實(shí)現(xiàn)物資管理監(jiān)督最大安全效益。

四、結(jié)語(yǔ)

完善的規(guī)范化體系是整個(gè)規(guī)范物資現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督管理的核心和重點(diǎn)，也是衡量推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制是否有實(shí)際成效的唯一標(biāo)準(zhǔn)。進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)物資采購(gòu)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督，是提升企業(yè)管理水平的重要途徑，是企業(yè)效益最大化的重要保證，是促進(jìn)各級(jí)物資從業(yè)人員廉潔自律、強(qiáng)化源頭以預(yù)防和治理腐敗的重要舉措。必須抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié)，找準(zhǔn)監(jiān)督點(diǎn)，加大監(jiān)督力度，規(guī)范管理行為；強(qiáng)化規(guī)范化專(zhuān)業(yè)監(jiān)督，落實(shí)各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)防控措施，突出自我防范和對(duì)權(quán)力運(yùn)行的有效制約；從業(yè)務(wù)管理事項(xiàng)、工作流程入手，明確崗位職責(zé)，優(yōu)化工作流程，層層落實(shí)防控責(zé)任，杜絕不正確履行職責(zé)的情況，由此形成有針對(duì)性的防控措施。