商業(yè)銀行規(guī)模經(jīng)濟(jì)問題與金融改革分析

鐘玲玲

摘 要：伴隨我國近些年金融的逐步開放，我國金融企業(yè)對資本管理有了更多的需求。針對商業(yè)銀行而言，如何通過金融改革方式使其在國外銀行沖擊下依然保持可持續(xù)發(fā)展態(tài)勢，成為我國社會(huì)討論的熱點(diǎn)。本文旨在對商業(yè)銀行規(guī)模經(jīng)濟(jì)問題進(jìn)行分析，在此基礎(chǔ)上探討金融改革策略。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;規(guī)模經(jīng)濟(jì)問題;金融改革

引 言

當(dāng)下，我國部分商業(yè)銀行在整個(gè)經(jīng)營過程中依然存在諸多問題。比如，明顯的放緩所有制偏好傾向及不良貸款沉淀等，由于在商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度安排方面存在一些不足，致使金融領(lǐng)域長時(shí)間被壟斷。上述問題，又得到順利解決，才能更好促進(jìn)我國商業(yè)銀行的發(fā)展。

一、商業(yè)銀行成本模型概述

具體而言，商業(yè)銀行成本模型具體分為兩種情況。一種沒有將非國有經(jīng)濟(jì)放款情況與不良資產(chǎn)的引入情況歸納到成本模型中，另一種為將上述情況納入到成本模型中。針對第一種情況，通過仔細(xì)分析回歸估計(jì)結(jié)果與成本-規(guī)模所對應(yīng)的彈性系數(shù)后，可以看出國有商業(yè)銀行與其他商業(yè)銀行都可以得到非常巨大的擴(kuò)張空間，因?yàn)樵谶@種情形下大部分商業(yè)銀行成本-規(guī)模所對應(yīng)的彈性系數(shù)小于1。然而，不論針對現(xiàn)階段商業(yè)銀行的試行情況還是經(jīng)過金融改革措施之后取得的成果而言，結(jié)果存在的差異較大;針對第二種情況，大多數(shù)商業(yè)銀行明顯呈現(xiàn)出規(guī)模不經(jīng)濟(jì)的特征，也就是說這種情形下很多商業(yè)銀行成本-規(guī)模所對應(yīng)的彈性系數(shù)大于1。此外，股份制銀行的規(guī)模經(jīng)濟(jì)非常突出，因此銀行成本-規(guī)模所對應(yīng)的彈性系數(shù)提升的也非常明顯。

二、商業(yè)銀行規(guī)模經(jīng)濟(jì)問題

（一）資本金補(bǔ)充不足

依據(jù)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行需要通過留存部分盈利、擴(kuò)張股份、公開上市以及向社會(huì)發(fā)放次級(jí)債券等手段進(jìn)行資本補(bǔ)充。但是，我國針對商業(yè)銀行資金補(bǔ)充的要求相對比較嚴(yán)格，因此大多數(shù)商業(yè)銀行主要通過擴(kuò)張股份與留存盈利兩種方式補(bǔ)充資本金。但是，上述方式很容易出現(xiàn)資本金補(bǔ)充不足等問題。

（二）相關(guān)治理手段不夠完善

不論是單個(gè)金融機(jī)構(gòu)還是整個(gè)金融體系，其運(yùn)營安全性主要來源于良好的企業(yè)治理結(jié)構(gòu)。但是，我國部分商業(yè)銀行發(fā)展背景比較特殊而且發(fā)展不夠成熟，因此能夠依賴的具體法人治理結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)也比較薄弱。

（三）交易費(fèi)用變化較多

具體而言，商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)以及結(jié)算業(yè)務(wù)等都屬于日常業(yè)務(wù)活動(dòng)，因此也可將其看作外部市場或內(nèi)部各銀行之間的借貸交易活動(dòng)。但是，商業(yè)銀行在進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)操作過程中有必要承擔(dān)一定交易費(fèi)用。

比如，銀行實(shí)行一次性交易所支付的交易費(fèi)用為單位交易費(fèi)用，銀行為了多進(jìn)行一次交易所支付的費(fèi)用稱之為邊際交易費(fèi)用。但是，商業(yè)銀行當(dāng)前的交易活動(dòng)量呈現(xiàn)出逐年遞增的態(tài)勢，雖然具體的單位交易費(fèi)用會(huì)顯示出下降行行然而整體交易費(fèi)用卻是不斷上升的。因此，商業(yè)銀行有必要通過規(guī)模擴(kuò)張或技術(shù)改進(jìn)等手段達(dá)到交易費(fèi)用遞減的目的。

（四）創(chuàng)新能力比較弱

就我國商業(yè)銀行而言，大部分能夠充分運(yùn)用比較集中的技術(shù)作為投資前提。而且部分國有商業(yè)銀行在應(yīng)用科技方面，通常會(huì)依據(jù)總行的相關(guān)規(guī)劃引導(dǎo)，往往不能夠進(jìn)行較大力度的創(chuàng)新。

三、商業(yè)銀行金融改革策略

（一）樹立集約化經(jīng)營理念

商業(yè)銀行若想實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)，就有必要將企業(yè)化經(jīng)營理念作為核心發(fā)展。

比如，商業(yè)銀行在以后的發(fā)展中應(yīng)不斷扭轉(zhuǎn)以往的經(jīng)營目標(biāo)，不能將關(guān)注點(diǎn)集中在如何增長市場份額、如何擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模等方面，而是要依據(jù)自身實(shí)際發(fā)展經(jīng)營狀況建立起科學(xué)合理的以提高凈資產(chǎn)收益率為核心的重要經(jīng)營目標(biāo)體系。然后，商業(yè)銀行的主要負(fù)責(zé)人還要對員工平均利潤納入到具體考核機(jī)制中，不斷激勵(lì)員工發(fā)揮主動(dòng)探究能力與創(chuàng)新能力，在具體工作中保持較高的工作熱情。接下來，商業(yè)銀行負(fù)責(zé)人還要重組現(xiàn)有的業(yè)務(wù)部門，針對不同員工的具體能力進(jìn)行考核，并將其歸納到不同部門，建立一個(gè)以客戶為中心、以市場為導(dǎo)向的擁有較高效率業(yè)務(wù)的運(yùn)行體系。

（二）穩(wěn)步提升資本充足率

假如商業(yè)銀行沒有較強(qiáng)的盈利能力，而且也不能通過擴(kuò)張股份保持正常運(yùn)行，那么商業(yè)銀行必然會(huì)經(jīng)過一段較長的時(shí)間后產(chǎn)生資本金不足等問題，而這些問題勢必對銀行規(guī)模經(jīng)濟(jì)水平造成極大的負(fù)面影響。因此，商業(yè)銀行要穩(wěn)步提升資本充足率。

比如，首先，商業(yè)銀行要實(shí)現(xiàn)收益轉(zhuǎn)化。商業(yè)銀行要將機(jī)制靈活等優(yōu)勢發(fā)揮到最大，將獲取利潤定為長期目標(biāo)而不斷平衡支節(jié)得到增收。商業(yè)銀行還要逐步擴(kuò)大資本公積金、盈余公積金以及未分配利潤，將上述資金轉(zhuǎn)化為資本金;然后，商業(yè)銀行可以發(fā)動(dòng)內(nèi)部職工入股。不僅要給出諸多優(yōu)惠政策吸納更多職工現(xiàn)金入股，還要不斷結(jié)合分配制度進(jìn)行大力改革，在銀行內(nèi)部推行職工持股及期權(quán)制度，結(jié)合實(shí)際情況對薪酬分配機(jī)制進(jìn)行靈活調(diào)整，以及發(fā)揮最大效能且讓員工從內(nèi)心感到自己成為銀行真正的主人，愿意為銀行的長期良好發(fā)展付諸努力，同時(shí)還要充分發(fā)揮約束機(jī)制的最大效用;最后，商業(yè)銀行還要不斷探索次級(jí)債與外資參股等比較高效的資本補(bǔ)充渠道，根據(jù)銀行的運(yùn)行情況建立出科學(xué)合理的資本補(bǔ)充機(jī)制。如果發(fā)展比較穩(wěn)定且條件比較成熟時(shí)，商業(yè)銀行可以考慮是否公開上市，保證資本補(bǔ)充具有顯著連續(xù)性并顯現(xiàn)出較高的前瞻性，使得銀行在規(guī)模擴(kuò)張中而資本需求得到充分滿足。

（三）不斷完善法人治理制度

商業(yè)銀行在不斷的經(jīng)營發(fā)展中勢必要擴(kuò)大一定規(guī)模，如果沒有較高的管理效率就會(huì)對規(guī)模經(jīng)濟(jì)造成較多負(fù)面影響。商業(yè)銀行的地方財(cái)政代表往往擁有較大股權(quán)比重，因此在發(fā)展中必定受到一定約束。整個(gè)商業(yè)銀行的財(cái)政體系主要依據(jù)政府意愿而執(zhí)行，因此該體系的目標(biāo)并不等于商業(yè)銀行利潤最大化的目的，可以說商業(yè)銀行的規(guī)模與利潤之間并不是正比例關(guān)系。商業(yè)銀行在整個(gè)實(shí)際運(yùn)作模式中，并不能形成比較完善的公司治理機(jī)制，這個(gè)過程存在著一定的決策風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制能力也有待提升，假如商業(yè)銀行沒有對客戶表內(nèi)外進(jìn)行統(tǒng)一授信，那么就不能有效監(jiān)控貸款客戶的總體授信風(fēng)險(xiǎn)?；诖?，商業(yè)銀行要不斷完善法人治理制度。

比如，商業(yè)銀行要從如下方面進(jìn)行完善：①但對股權(quán)機(jī)構(gòu)進(jìn)行合理調(diào)整與優(yōu)化。商業(yè)銀行負(fù)責(zé)人要選擇出最適合的股權(quán)代理人，會(huì)根據(jù)實(shí)際情況選擇出將國有資產(chǎn)增值保值作為主要目標(biāo)的國有資產(chǎn)管理公司持股，也可以選擇國有資產(chǎn)管理局持股，這種情形下才可以將銀行不得不受制于地方政府委托的財(cái)政部門進(jìn)行干預(yù)的狀態(tài)徹底扭轉(zhuǎn)，促進(jìn)商業(yè)銀行能夠根據(jù)自己的實(shí)際需求進(jìn)行良好發(fā)展;②商業(yè)銀行可以借助更多較好的平臺(tái)，不斷引進(jìn)具有較強(qiáng)實(shí)力的戰(zhàn)略投資者，使得城市商業(yè)銀行的行政化不斷減少，在此基礎(chǔ)上凸顯出銀行的商業(yè)價(jià)值并能夠按照股份制與商業(yè)性原則進(jìn)行良好運(yùn)作，發(fā)展中不斷打造區(qū)域股份制銀行;③商業(yè)銀行可適當(dāng)放開一定權(quán)力，允許銀行內(nèi)部高層經(jīng)營管理人員持一定股份，對資本金結(jié)構(gòu)不斷進(jìn)行優(yōu)化并從根本上使得高管人員的積極性得到充分調(diào)動(dòng);④不斷推進(jìn)組織架構(gòu)再造。商業(yè)銀行可以嚴(yán)格遵循商行具體章程建立起比較完善合理的組織架構(gòu)，例如包括股東大會(huì)、監(jiān)事會(huì)等在內(nèi)的組織架構(gòu)，讓各部門對自己的職責(zé)嚴(yán)格明晰，在整個(gè)運(yùn)作過程中能夠責(zé)任到個(gè)人，各司其職并各負(fù)其責(zé)，形成良好的協(xié)調(diào)運(yùn)作并對法人治理機(jī)構(gòu)進(jìn)行有效制衡;⑤引入獨(dú)立董事制。在商業(yè)銀行董事會(huì)下設(shè)立出獨(dú)立董事?lián)沃饕?fù)責(zé)人的關(guān)聯(lián)控制委員會(huì)，在日常工作中要將獨(dú)立董事作用進(jìn)行充分發(fā)揮，不斷加強(qiáng)控制重大關(guān)聯(lián)交易的力度;⑥形成監(jiān)事會(huì)機(jī)制。商業(yè)銀行要以監(jiān)事會(huì)機(jī)制為核心監(jiān)督機(jī)構(gòu)，有效監(jiān)督內(nèi)部財(cái)務(wù)狀況并進(jìn)行良好的信息交流，同時(shí)還要對經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行全面監(jiān)督，最大力度防止內(nèi)部人控制，以此保證監(jiān)事會(huì)能夠真正到位。

（四）逐步提高資產(chǎn)質(zhì)量，不斷加強(qiáng)金融創(chuàng)新

在現(xiàn)實(shí)情況中，總行所制定的規(guī)劃可能適用于某些區(qū)域的商業(yè)銀行，但并不適用于所有商業(yè)銀行。同時(shí)，商業(yè)銀行不能自主創(chuàng)新，致使網(wǎng)絡(luò)銀行開展比較困難且不能掌握更多實(shí)質(zhì)性的操作內(nèi)容。而且，我國還有部分商業(yè)銀行產(chǎn)品定位依然具有較大局限性，主要經(jīng)營傳統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)為主，這樣即便經(jīng)營過多的中間業(yè)務(wù)也不能達(dá)到較高比例的收入。此外，商業(yè)銀行的盈利模式相對比較單一，從整體上對規(guī)模經(jīng)濟(jì)造成了制約。因此，應(yīng)逐步提高商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量并不斷加強(qiáng)金融創(chuàng)新。

比如，首先，商業(yè)銀行要不斷加大對不良資產(chǎn)的核銷力度?？梢酝ㄟ^貸款重組方式或債務(wù)重組方式對不良貸款進(jìn)行有效處理，還可以設(shè)立出合適的資產(chǎn)保全合作方式對整個(gè)市場化體系逐步健全，引導(dǎo)不良資產(chǎn)處理逐步趨于規(guī)范化與制度化;然后，要建立出貸款管理的長效機(jī)制。商業(yè)銀行要不斷建立健全的信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程，并在此基礎(chǔ)上制定比較完善的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，將不良信貸資產(chǎn)形成概率逐步降低并從根本上使得信貸資產(chǎn)質(zhì)量得到切實(shí)提高;接下來，商業(yè)銀行還要不斷加速信息化建設(shè)的步伐。商業(yè)銀行要充分依托現(xiàn)代非常發(fā)達(dá)的互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，在此基礎(chǔ)上開展網(wǎng)絡(luò)銀行及相關(guān)銀行卡業(yè)務(wù)等，不斷拓展銀行業(yè)服務(wù)時(shí)空界限，逐步為實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)創(chuàng)造有利條件;最后，還要不斷加強(qiáng)對產(chǎn)品的創(chuàng)新力度。商業(yè)銀行要不斷實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，可以依據(jù)地域優(yōu)勢對政策性資源進(jìn)行合理使用，同時(shí)還要著力于開發(fā)更多新業(yè)務(wù)品，將個(gè)人金融理財(cái)業(yè)務(wù)不斷進(jìn)行拓展，依據(jù)實(shí)際情況可能推出更適應(yīng)多數(shù)人的存儲(chǔ)方案、融資方案以及投資理財(cái)計(jì)劃的，打造個(gè)性化的金融產(chǎn)品服務(wù)。

結(jié) 語

由上述可知，我國現(xiàn)階段應(yīng)重新審視金融機(jī)構(gòu)普遍存在著產(chǎn)權(quán)制度安排上的相關(guān)缺陷，同時(shí)還要將改革作為主要切入點(diǎn)，使得國內(nèi)金融業(yè)長期存在著金融壟斷與放款偏好問題得到順利解決，這樣才能為整個(gè)商業(yè)銀行創(chuàng)造一個(gè)良好競爭的外部環(huán)境。

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