中小企業(yè)金融風險現(xiàn)狀與對策研究

張世杰　李千　南銳

摘 要 我國中小企業(yè)普遍面臨著金融風險的問題，企業(yè)融資問題直接威脅著企業(yè)的發(fā)展和競爭，融資是增強企業(yè)核心競爭力的正當行為，任何國內注冊企業(yè)都可以通過融資擴大企業(yè)資產(chǎn)，從而促進企業(yè)良性發(fā)展。然而任何融資行為都有其顯而易見的弊端，都有可能因融資不當而帶來風險。中小企業(yè)也不例外，因此本文在闡明中小企業(yè)融資風險現(xiàn)狀的基礎上，從而提出相應地防范措施和解決方案。

關鍵詞 中小企業(yè) 金融風險 現(xiàn)狀 對策

中圖分類號：F830文獻標識碼：A

1中小企業(yè)金融風險的現(xiàn)狀

1.1缺乏相關法律法規(guī)

目前，國家出臺相關防范金融風險的政策和法律法規(guī)比較稀缺，尤其是我國中西部經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)。不僅如此，就拿目前已制定的金融風險防控舉措，相關的可行性仍然不足，缺少具體可操作的措施。如2012年國家出臺的《中小企業(yè)信用擔保資金管理辦法》，辦法中沒有具體的詳細細則，實行起來比較困難。

1.2經(jīng)營風險不足

受企業(yè)自身能力的限制，不能及時預判市場出現(xiàn)的各種信號，因此往往使企業(yè)陷入金融風險的泥潭之中，不能自拔。經(jīng)營風險就是企業(yè)在融資過程中產(chǎn)生的風險，如現(xiàn)金流缺少、資金鏈裂變、逾期不能償還債務等風險。另外，管理體系的不全面、缺乏相關營銷策略和理論知識，也是導致企業(yè)經(jīng)營風險的重要原因之一。

1.3中小企業(yè)融資渠道狹窄

目前，就中小企業(yè)融資來源情況來看，主要以銀行融資最為普遍。銀行信貸作為中小企業(yè)重要的外部渠道，為化解中小企業(yè)“融資難”起著不可估量的作用，但是銀行的流動資金是為了促進自己發(fā)展，無法為某一個企業(yè)提供長期貸款。同時抵押貸款和擔保貸款是銀行給企業(yè)最主要的借貸方式，因此那些企業(yè)征信較低的企業(yè)往往就無從貸款，一些發(fā)展?jié)摿Σ蛔?，?jīng)營規(guī)模較小的企業(yè)，往往受到冷落。所以現(xiàn)在中小企業(yè)融資渠道陷入了兩難的局面。導致非正規(guī)貸款渠道在中小企業(yè)中起著主導作用，成為制約企業(yè)發(fā)展的藩籬之一。

1.4金融體系透明度不高

根據(jù)我國最新銀行信息披露準則，所有企業(yè)貸款均需報送信用五級標準，金融信息透明度有了顯著的提高，但是由于信息的滯后性、信用制度的不夠健全，金融交易市場信息不對稱的現(xiàn)狀使得企業(yè)短期無法有效得到改變，特別是涉及企業(yè)財務狀況、經(jīng)營策略等方面的信息。因此，增強金融市場的透明度便成為助力中小企業(yè)發(fā)展關鍵的一環(huán)。

1.5企業(yè)金融風險意識淡薄

市場化背景下，金融風險也越來越突出。就現(xiàn)有中小企業(yè)來看，很多企業(yè)的金融風險管控意識都是存在不足和嚴重缺陷的，企業(yè)管理人員沒有深刻認識到金融風險的含義。對企業(yè)規(guī)模進行盲目擴大，導致金融風險系數(shù)大大增加。同時，我國當前所制定的很多企業(yè)金融風險防控制度也存在很多不足和缺陷，管理部門未能履行好市場監(jiān)督功能，從而大大降低了金融風險的執(zhí)法力度。

2降低中小企業(yè)金融風險的措施

2.1完善企業(yè)金融風險管理制度

企業(yè)要有效規(guī)避金融風險而造成的威脅，就必須完善相關金融管理體制，源頭上杜絕風險事故的發(fā)生。企業(yè)風險管理體制的健全程度，決定企業(yè)的長足發(fā)展。所以，當前我國企業(yè)要不斷完善金融風險規(guī)避機制，建立健全相關管控舉措，促進中小企業(yè)自身良性發(fā)展。首先，規(guī)范企業(yè)內部金融風險責任機制，對相關責任人和管理的主體，明確責任的范圍，增強其責任意識和風險意識。其次，加強對企業(yè)風險管理人員的崗前培訓，逐步提高其業(yè)務素質，進而從容面對各種金融風險。最后，管理人員要加強金融專業(yè)知識學習，多舉行金融風險演練，從而加深企業(yè)金融管理人員對風險防范意識的認識。

2.2發(fā)揮政府的主導作用

政府有的放矢的引導，為中小企業(yè)金融風險的防控起著重要的積極作用。建立政府+企業(yè)的溝通機制，讓政府及時掌握企業(yè)經(jīng)營狀況和資金流通，使企業(yè)和政府信息流通更加真實、及時，從而有效避免了市場信息失真和滯后性，使企業(yè)更加貼近市場。同時，繼續(xù)完善中小企業(yè)誠信體系，加強中小企業(yè)信用檔案建設，通過規(guī)范完整的數(shù)據(jù)庫采集，為企業(yè)信用的反饋提供更加真實的平臺。其次，開展社會輿論監(jiān)督，及時有效公布不誠信企業(yè)和個人，培育企業(yè)信用文化氛圍。最后，由政府牽頭，發(fā)展大企業(yè)和小企業(yè)聯(lián)合互助扶持，多渠道、多方面為中小企業(yè)提供風險防范措施。

2.3加強自身素質建設

要化解中小企業(yè)風險問題，從根本意義上來說，還是在于企業(yè)本身要建立良好的誠信形象。一方面，要健全和完善財務管理制度，建立起全面、真實、有效的財務報表，為財務部門提供準確的資金流向，增加企業(yè)信息透明度，提高企業(yè)信用。另一方面，要主動與銀行保持溝通和接洽，取得銀行的信任，提高銀行對企業(yè)的信用等級。最后，企業(yè)要樹立良好的履約形象，及時償還信貸，從而不斷提高企業(yè)素質和自身競爭能力。

2.4采用中小企業(yè)金融模式

國家可以專門設立中小企業(yè)銀行，集中處理金融貸款事宜，提高中小企業(yè)資金運用效率，還可組建中小企業(yè)發(fā)展政策扶持銀行，給予中小企業(yè)政策性引導。同時，還可以完善中小企業(yè)金融風險保險制度，為企業(yè)提供后勤保障，助力企業(yè)經(jīng)營。

3結論

本文得出以下結論：中小企業(yè)金融風險的現(xiàn)狀分別是：缺乏相關法律法規(guī);經(jīng)營風險不足;金融體系透明度不高;企業(yè)金融風險意識淡薄等問題。降低中小企業(yè)金融風險的措施分別是：完善企業(yè)金融風險管理制度;發(fā)揮政府的主導作用;加強自身素質建設;采用中小企業(yè)金融模式?？傊鎸碗s多變的市場環(huán)境以及中小企業(yè)自身的缺陷，保障我國中小企業(yè)的良性發(fā)展，增強中小企業(yè)的金融風險防控意識，提高管控風險的能力，并不是一朝一夕的事情，同時，需要國家、政府以及中小企業(yè)自身的共同努力。

參考文獻

[1] 王明吉，崔學賢，蔡學玲.河北省中小企業(yè)非正規(guī)金融風險防范機制探析[J].地方財政研究，2009（07）：16-19+24.

[2] 蘆賀添，黃月眉，黃怡雯.中小企業(yè)財務危機的應對措施[J].農(nóng)村經(jīng)濟與科技，2016，27（23）：143-144.