基于“中國(guó)制造2025”優(yōu)化湖南中小企業(yè)金融生態(tài)環(huán)境的對(duì)策

湖南化工職業(yè)技術(shù)學(xué)院 蔣俊凱

《湖南省貫徹<中國(guó)制造2025>建設(shè)制造強(qiáng)省五年行動(dòng)計(jì)劃（2016-2020 年）》，計(jì)劃中明確提出, 大力推動(dòng)大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新，落實(shí)支持小微企業(yè)發(fā)展的財(cái)稅優(yōu)惠政策，優(yōu)化中小企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金使用重點(diǎn)和方式，鼓勵(lì)商業(yè)銀行加大小微企業(yè)金融服務(wù)專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)建設(shè)力度，加快構(gòu)建中小微企業(yè)征信體系，積極發(fā)展面向小微企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款、信用保險(xiǎn)保單質(zhì)押貸款等。這為中小企業(yè)發(fā)展創(chuàng)設(shè)了良好的金融生態(tài)環(huán)境，如何進(jìn)一步優(yōu)化中小企業(yè)發(fā)展金融環(huán)境尤為重要。

一、湖南中小企業(yè)金融生態(tài)環(huán)境存在的主要問(wèn)題

（一）各地市中小企業(yè)所面臨的金融生態(tài)環(huán)境發(fā)展不均衡

近年來(lái)湖南省經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平總體上升很快，但各地市之間經(jīng)濟(jì)發(fā)展存在較大的差距，地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展差異直接了中小企業(yè)金融生態(tài)環(huán)境的不均衡。長(zhǎng)沙、岳陽(yáng)、常德等經(jīng)濟(jì)發(fā)展較好的城市其中小企業(yè)所面臨的金融生態(tài)環(huán)境要優(yōu)質(zhì)一些，反之，像張家界、湘西等經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對(duì)較繼的城市其中小企業(yè)所面臨的金融生態(tài)環(huán)境也相對(duì)較弱一些。

（二）地方政府對(duì)中小企業(yè)金融扶持的政策和力度不夠

由于地方財(cái)政資金的有限，往往中小企業(yè)在稅收優(yōu)惠、獲取創(chuàng)業(yè)基金、政府擔(dān)任等方面難以獲得與國(guó)有大中型企業(yè)的相同待遇，國(guó)家及地方政府普惠金融的政策對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)仍然有限。

（三）中小企業(yè)獲得資金的渠道較少

根據(jù)調(diào)查，目前中小企業(yè)的資金主要來(lái)源于自有資金，金融機(jī)構(gòu)由于考慮到中小企業(yè)的投資回報(bào)率而大大降低了向中小企業(yè)貸款的積極性，盡管一些金融機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供了一些特色的金融產(chǎn)品和服務(wù)，但并沒(méi)有把中小企業(yè)融資放在首要位置。加之中小企業(yè)距離上市融資的標(biāo)準(zhǔn)差距較大，創(chuàng)業(yè)板上市門(mén)檻高、費(fèi)用高，因此中小企業(yè)難以通過(guò)中小企業(yè)板、創(chuàng)業(yè)板進(jìn)行直接融資，也就更談不上獲得海外的資金了。

（四）中小企業(yè)所面臨的信用擔(dān)保和征信體系不健全

課題組通過(guò)深入調(diào)查，目前湖南省為中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保的主要是政策性擔(dān)保公司和少量大規(guī)模擔(dān)保公司。政策性擔(dān)保公司受政府干預(yù)較大，難以與中小企業(yè)形成責(zé)任共擔(dān)、利益共享的合作局面。中國(guó)人民銀行征集系統(tǒng)作為中小企業(yè)征信查詢(xún)唯一系統(tǒng)，有很大的局限性，難以全面掌握中小企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和信用水平。而許多中小企業(yè)在經(jīng)營(yíng)的過(guò)程往往容易見(jiàn)利忘義或短期行為不珍惜自身的信用，財(cái)務(wù)上弄虛作假常有發(fā)生，所以湖南中小企業(yè)的信用現(xiàn)狀堪憂(yōu)。

二、優(yōu)化湖南中小企業(yè)金融生態(tài)環(huán)境的對(duì)策

（一）優(yōu)化湖南中小企業(yè)金融生態(tài)環(huán)境之政府層面對(duì)策

1.加強(qiáng)地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)與發(fā)展

湖南經(jīng)濟(jì)建設(shè)與發(fā)展是優(yōu)化中小企業(yè)金融生態(tài)環(huán)境的基礎(chǔ)，在由 “湖南制造”向“湖南智造”“湖南創(chuàng)造”的轉(zhuǎn)型升級(jí)中，必須以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心，不斷調(diào)整、優(yōu)化地方經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，為中小企業(yè)的發(fā)展提供優(yōu)越的金融生態(tài)環(huán)境。

（1）進(jìn)一步優(yōu)化地方產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

目前湖南省中小企業(yè)“上云”超過(guò)10 萬(wàn)家，高加工度和高技術(shù)制造中小企業(yè)的增加值分別增長(zhǎng)為10.1%和18.3%，大力發(fā)展中小企業(yè)，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)、轉(zhuǎn)型已成為湖南經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的重要舉措。

（2）不斷壯大實(shí)體經(jīng)濟(jì)

實(shí)體經(jīng)濟(jì)是一國(guó)經(jīng)濟(jì)的立身之本,是財(cái)富創(chuàng)造的根本源泉,是國(guó)家強(qiáng)盛的重要支柱。目前，裝備制造、農(nóng)產(chǎn)品加工、材料成萬(wàn)億產(chǎn)業(yè)，千億工業(yè)產(chǎn)業(yè)達(dá)到了11 個(gè)，新增“四上”企業(yè)6500 多家，其中規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)近2000 家，湖南省為這些企業(yè)減輕900 億元以上的企業(yè)負(fù)擔(dān)，實(shí)體經(jīng)濟(jì)的不斷壯大與發(fā)展帶動(dòng)了中小企業(yè)的發(fā)展。

2.構(gòu)建良好的金融生態(tài)環(huán)境

良好的金融生態(tài)環(huán)境，國(guó)家金融、財(cái)稅等政策的支撐與保障，“普惠金融”政策貫徹實(shí)施，有利于中小企業(yè)健康、持續(xù)發(fā)展。

（1）進(jìn)一步優(yōu)化銀行體系

要進(jìn)一步深化對(duì)國(guó)有銀行的治理與改革，在此基礎(chǔ)上，再加強(qiáng)地方商業(yè)銀行的建設(shè)與發(fā)展，只有地方的商務(wù)銀行得到發(fā)展，各地市的金融生態(tài)環(huán)境才能得到穩(wěn)定的發(fā)展，同時(shí)，在市場(chǎng)決定經(jīng)濟(jì)的大環(huán)境下，政府部門(mén)應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)運(yùn)行的規(guī)律，為銀行體系健康發(fā)展構(gòu)建一個(gè)公平、公正、公開(kāi)的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。

（2）進(jìn)一步發(fā)展非銀行的金融機(jī)構(gòu)與行業(yè)

一是大力組建新的大型證券公司，目前湖南本土的證券公司只有三家，湖南省可根據(jù)市場(chǎng)需求狀況，組織更多的綜合性的證券公司，為更多優(yōu)秀的中小企業(yè)進(jìn)行上市提供融資支持。二是大力發(fā)展保險(xiǎn)業(yè)，為中小企業(yè)的發(fā)展保駕護(hù)航。三是大力發(fā)展信托與擔(dān)保公司和機(jī)構(gòu)，為中小企業(yè)解決資金困難的問(wèn)題。

3.進(jìn)一步規(guī)范政府行為，提高服務(wù)中小企業(yè)的能力

政府要有效地運(yùn)用政治職能為中小企業(yè)的快速發(fā)展提供一個(gè)良好的金融生態(tài)環(huán)境。首先，政府應(yīng)發(fā)揮其政策與宣傳的優(yōu)勢(shì)，為中小企業(yè)提供資金上的智力支持與保障。同時(shí)，政府應(yīng)加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)與行業(yè)的監(jiān)督與監(jiān)管，金融機(jī)構(gòu)與行為切實(shí)能為中小企業(yè)的發(fā)展提供資金支持，為中小企業(yè)提供良好的融資渠道。

4.進(jìn)一步加強(qiáng)信用環(huán)境的建設(shè)

湖南省的信用環(huán)境建設(shè)總體來(lái)講是不錯(cuò)的，但還許多需要加強(qiáng)和改善的地方。第一，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)誠(chéng)信的宣傳力度，營(yíng)造良好的誠(chéng)信氛圍，從道德的角度來(lái)約束中小企業(yè)的行為。第二，應(yīng)加強(qiáng)信用數(shù)據(jù)庫(kù)的建設(shè)，完善中小企業(yè)的信用狀況，向社會(huì)各界公開(kāi)失信中小企業(yè)的行為，尤其對(duì)于一些失信的中小企業(yè)要及時(shí)地進(jìn)行披露。第三，應(yīng)對(duì)中小企業(yè)的失信行為進(jìn)行嚴(yán)格的打擊，對(duì)于不遵守規(guī)定的中小企業(yè)必須加大懲治力度。

5.進(jìn)一步完善金融法律環(huán)境

政府應(yīng)徹底響應(yīng)“依法治國(guó)”這一社會(huì)主義核心價(jià)值觀，不斷完善湖南省金融類(lèi)的法律與法規(guī)，規(guī)范中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)行為，提高中小企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。同時(shí)，要加大金融類(lèi)案件的執(zhí)法力度，保障法律的權(quán)威性，消除地方保護(hù)主義，保護(hù)中小企業(yè)主的合法權(quán)益。

6.進(jìn)一步推動(dòng)教育與科技的發(fā)展

21 世紀(jì)，良好的教育和科技發(fā)展為中小企業(yè)提供了智力支持。應(yīng)制定符合湖南經(jīng)濟(jì)發(fā)展的教育戰(zhàn)略規(guī)劃，各地市結(jié)合區(qū)域經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀及中小企業(yè)對(duì)人才的需求現(xiàn)狀，靈活地制定發(fā)展戰(zhàn)略，使得教育與科技真實(shí)做到為中小企業(yè)服務(wù)。

（二）優(yōu)化湖南中小企業(yè)金融生態(tài)環(huán)境之社會(huì)層面對(duì)策

1.建立健全中小企業(yè)融資服務(wù)平臺(tái)

多層次構(gòu)建湖南中小企業(yè)融資平臺(tái)，優(yōu)化中小企業(yè)金融生態(tài)環(huán)境是勢(shì)在必行。筆者建議可構(gòu)建融資擔(dān)保平臺(tái)、融資咨詢(xún)服務(wù)平臺(tái)、資本市場(chǎng)融資促進(jìn)平臺(tái)、融資監(jiān)管服務(wù)平臺(tái)等，通過(guò)一系列融資服務(wù)平臺(tái)的建設(shè)與完善，以平臺(tái)為抓手，著力滿(mǎn)足中小企業(yè)融資需求，為實(shí)現(xiàn)“中國(guó)制造2025”、“湖南智造”目標(biāo)服務(wù)，為優(yōu)化中小企業(yè)金融生態(tài)環(huán)境為服務(wù)。

2.建立健全湖南中小企業(yè)中介服務(wù)平臺(tái)

良好的金融服務(wù)環(huán)境能夠充分發(fā)揮金融服務(wù)體系的功能，圍繞優(yōu)化中小微企業(yè)金融生態(tài)環(huán)境，構(gòu)建中小企業(yè)中介服務(wù)平臺(tái)，加強(qiáng)中小企業(yè)的政策掌握、注冊(cè)登記、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓咨詢(xún)等各類(lèi)中介服務(wù)，規(guī)范中介行為，為中小企業(yè)發(fā)展提供便利。筆者建議可構(gòu)建政銀企互動(dòng)平臺(tái)、中小注冊(cè)服務(wù)平臺(tái)、產(chǎn)權(quán)股份轉(zhuǎn)讓服務(wù)平臺(tái)、創(chuàng)業(yè)投資基金平臺(tái)、中小企業(yè)發(fā)展規(guī)劃咨詢(xún)平臺(tái)等，為中小企業(yè)的發(fā)展提供最優(yōu)質(zhì)的中介服務(wù)。

3.建立健全湖南中小企業(yè)征信體系

建立健全中小企業(yè)征信體系是勢(shì)在必行。筆者建立健全湖南中小企業(yè)信用信息登記平臺(tái)、中小企業(yè)信用信息共享平臺(tái)、中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)平臺(tái)等，通過(guò)信用信息登記、評(píng)級(jí)、共享平臺(tái)，增強(qiáng)中小企業(yè)信用的透明度，為大力鼓勵(lì)培育征信行業(yè)的標(biāo)桿企業(yè)，提高中小企業(yè)的品牌信譽(yù)和社會(huì)公信力，為中小企業(yè)獲得融資提供強(qiáng)有力的保障。

（三）優(yōu)化湖南中小企業(yè)金融生態(tài)環(huán)境之企業(yè)層面對(duì)策

1.增強(qiáng)中小企業(yè)綜合實(shí)力，提高抗風(fēng)險(xiǎn)的能力

在實(shí)現(xiàn)“中國(guó)制造2025”偉大目標(biāo)的歷史進(jìn)程中，中小企業(yè)需要增強(qiáng)自身建設(shè)，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，主動(dòng)適應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，向高新技術(shù)、裝備制造、新型材料、精細(xì)化工、特色食品、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等新興產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)變，提高技術(shù)創(chuàng)新的能力，不斷增強(qiáng)自身的綜合實(shí)力，才能有效提高中小企業(yè)抵抗各種風(fēng)險(xiǎn)的能力。

2.加強(qiáng)中小企業(yè)信用管理，提高信用貸款能力

企業(yè)信用就是中小企業(yè)的有效的、可靠的“身份證”或通行證，有效幫助中小企業(yè)降低籌資成本，信用等級(jí)越高獲得債券發(fā)展和銀行貸款的概率就高，信用等級(jí)越低或無(wú)信用等級(jí)的中小企業(yè)在市場(chǎng)上生存和發(fā)展都難，更談不上貸款或發(fā)行債券，因此中小企業(yè)就加強(qiáng)信用管理，提高信用貸款能力，把企業(yè)做強(qiáng)做大。

3.規(guī)范中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理，提高拓寬融資渠道的能力

財(cái)務(wù)管理貫穿于中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)全過(guò)程，加強(qiáng)中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理，建立完善的財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)行為，增強(qiáng)企業(yè)資金的使用效率，采用多樣化的融資方式拓寬企業(yè)融資渠道，提高企業(yè)的融資能力，著力解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題。

本文以“中國(guó)制造2025”為研究背景，對(duì)湖南中小企業(yè)金融生態(tài)環(huán)境進(jìn)行調(diào)查研究，深入分析其存在的問(wèn)題及原因，探討出優(yōu)化湖南中小企業(yè)金融生態(tài)環(huán)境提出相應(yīng)的對(duì)策建議，使湖南中小企業(yè)做強(qiáng)做大、持續(xù)健康發(fā)展，進(jìn)一步推動(dòng)湖南中小企業(yè)由“湖南制造”向“湖南智造”、“湖南創(chuàng)造”的轉(zhuǎn)型升級(jí)。