新時(shí)期增強(qiáng)農(nóng)信社資金風(fēng)控能力的策略分析

（貴州省農(nóng)村信用社聯(lián)合社，貴州 貴陽 550081）

在我國(guó)精準(zhǔn)扶貧戰(zhàn)略中，農(nóng)信社扮演著重要的助農(nóng)資金供給職能。在追求經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的雙重目標(biāo)導(dǎo)引下，加強(qiáng)農(nóng)信社的資金風(fēng)控能力在當(dāng)前顯得尤為必要。特別是我國(guó)部分地區(qū)的中小股份制商業(yè)銀行陸續(xù)出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)問題的當(dāng)下，加強(qiáng)農(nóng)信社的資金風(fēng)控能力已成為新時(shí)期的重要工作內(nèi)容。作為商業(yè)銀行的農(nóng)信社，考察其資金風(fēng)險(xiǎn)的形成原因應(yīng)從一般性和特殊性兩個(gè)方面展開，即一般性體現(xiàn)為商業(yè)銀行資金風(fēng)險(xiǎn)形成的共性，特殊性體現(xiàn)為由農(nóng)信社職能所決定的資金風(fēng)險(xiǎn)形成個(gè)性。梳理目前的相關(guān)文獻(xiàn)可知，不少作者都習(xí)慣于從一般性的視角去解析農(nóng)信社的資金風(fēng)險(xiǎn)問題，并從中去建構(gòu)農(nóng)信社的資金風(fēng)控能力，此時(shí)的策略便存有形而上學(xué)的痕跡。因此，從辯證視角下去增強(qiáng)農(nóng)信社的資金風(fēng)控能力便成為了本文立論的出發(fā)點(diǎn)。

一、農(nóng)信社資金風(fēng)險(xiǎn)形成的原因分析

（一）資本逐利性所形成的資金風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)信社的放貸資金屬于借貸資本，由資本的逐利性所決定，農(nóng)信社中的放貸資金必須找到使其增值的領(lǐng)域，這樣才能實(shí)現(xiàn)農(nóng)信社的經(jīng)濟(jì)效益目標(biāo)。根據(jù)經(jīng)濟(jì)學(xué)原理可知，借貸資本所獲得的價(jià)值增值無非是產(chǎn)業(yè)資本所形成剩余價(jià)值（利潤(rùn)）的一部分。在我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀的決定下，社會(huì)平均利潤(rùn)率普遍下降，這就使得農(nóng)信社借貸資本的獲利能力存在著下降的趨勢(shì)。為了降低借貸資金的機(jī)會(huì)成本和保障既定的經(jīng)濟(jì)效益，農(nóng)信社在選擇放貸項(xiàng)目時(shí)便存在著短視的情況，而這便形成了資金風(fēng)險(xiǎn)。

（二）政策導(dǎo)向性所形成的資金風(fēng)險(xiǎn)

盡管農(nóng)信社已經(jīng)完成了企業(yè)化轉(zhuǎn)型，但由其歷史身份和轉(zhuǎn)型的內(nèi)在邏輯所決定，農(nóng)信社仍然成為了助力農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要金融主體。在精準(zhǔn)扶貧戰(zhàn)略驅(qū)動(dòng)下，農(nóng)信社承擔(dān)著一定的政策性放貸任務(wù)，其主要向農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)戶投放資金，以助力他們的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。這里就面臨著一個(gè)老問題，即農(nóng)業(yè)屬于弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)類型，而且農(nóng)業(yè)生產(chǎn)所固有的周期性特征，這些都增大了農(nóng)信社資金投放的風(fēng)險(xiǎn)，且主要風(fēng)險(xiǎn)則是因自然氣候和病害（如非洲豬瘟）影響，而導(dǎo)致前期所投放的資金存在著滅損的可能。

（三）行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)性所形成的資金風(fēng)險(xiǎn)

行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的主要領(lǐng)域?yàn)椤皵垉?chǔ)”，為了獲得更多的資本金，部分農(nóng)信社也加入到依靠投資理財(cái)產(chǎn)品、定期存款產(chǎn)品吸引本地儲(chǔ)戶的活動(dòng)中。吸引本地儲(chǔ)戶的手段便是提高投資理財(cái)產(chǎn)品的年化收益率，提高定期存款產(chǎn)品的年化利率。正如上文所述，年化收益和年化利息都來自于對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)所形成利潤(rùn)的分割，在當(dāng)前的實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r下，農(nóng)信社吸引儲(chǔ)戶的活動(dòng)將有可能導(dǎo)致自身的流動(dòng)性過剩，而降低資本金的收益率。

二、增強(qiáng)農(nóng)信社資金風(fēng)控能力的策略

（一）加強(qiáng)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)面的調(diào)研力度

隨著企業(yè)化轉(zhuǎn)型的結(jié)束，農(nóng)信社已經(jīng)成為了真正意義上的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體，在自負(fù)盈虧的激勵(lì)和約束機(jī)制下需要加強(qiáng)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)面的調(diào)研力度。由于農(nóng)信社的企業(yè)客戶類型較為單一，且企業(yè)分布也以域內(nèi)為主，這樣就為農(nóng)信社的調(diào)研工作提供了便利。本文建議，農(nóng)信社應(yīng)組建專門的信息研究團(tuán)隊(duì)，在團(tuán)隊(duì)內(nèi)部應(yīng)分設(shè)實(shí)地調(diào)研小組、大數(shù)據(jù)分析小組、調(diào)研報(bào)告撰寫小組。農(nóng)信社管理層根據(jù)團(tuán)隊(duì)所提供的調(diào)研報(bào)告制訂年度放貸計(jì)劃。在對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)面開展調(diào)研時(shí)，團(tuán)隊(duì)成員應(yīng)具有分層化的研究視野，即對(duì)宏觀、中觀、微觀做出綜合分析和研判，并還應(yīng)具備辯證視野，即將三個(gè)層次納入整體去考察。

（二）與政府合作開展涉農(nóng)金融創(chuàng)新

面對(duì)政策導(dǎo)向性的支農(nóng)任務(wù)，農(nóng)信社需要與地方政府合作開展金融創(chuàng)新。本文建議，金融創(chuàng)新的著眼點(diǎn)應(yīng)主要包括：（1）對(duì)農(nóng)業(yè)項(xiàng)目類型進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管理，以此決定放貸資金額度的上限；（2）結(jié)合農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的自然周期律，制訂放貸資金的投放辦法，并在投放中對(duì)借方的資金管理能力進(jìn)行幫扶；（3）根據(jù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)項(xiàng)目的技術(shù)工藝特點(diǎn)，調(diào)整資金的放貸期限，進(jìn)而降低借方的還本付息風(fēng)險(xiǎn)。盡管在農(nóng)地確權(quán)運(yùn)動(dòng)的推動(dòng)下，農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)戶擁有了抵押貸款的標(biāo)的，但該標(biāo)的的權(quán)屬問題仍有待明晰，所以這就需要地方政府給予背書。

（三）借與貸聯(lián)動(dòng)科學(xué)開展資金內(nèi)控

在農(nóng)信社內(nèi)控領(lǐng)域也需加大風(fēng)控力度，本文建議：應(yīng)在借與貸之間的聯(lián)動(dòng)下科學(xué)開展資金內(nèi)控，其中主要為攬儲(chǔ)力度。具體的措施為：（1）農(nóng)信社應(yīng)積極深化與地方政府的合作關(guān)系，諸如獲得建筑大修基金的管理權(quán)；（2）農(nóng)信社根據(jù)資產(chǎn)類業(yè)務(wù)的實(shí)施情況科學(xué)安排負(fù)債類業(yè)務(wù)的開展，即資產(chǎn)類業(yè)務(wù)活躍表明實(shí)體經(jīng)濟(jì)面存有復(fù)蘇跡象，那么在負(fù)債類業(yè)務(wù)中則可以為企業(yè)定身打造定存產(chǎn)品。又如，個(gè)人商業(yè)房貸業(yè)務(wù)活躍，那么在負(fù)債類業(yè)務(wù)中便可以分區(qū)域優(yōu)化資本金供給結(jié)構(gòu)?？傊?，在控制增量、優(yōu)化存量的基礎(chǔ)上促進(jìn)流量，這樣才能通過增強(qiáng)資金流動(dòng)性去提高風(fēng)控能力。

（四）重構(gòu)業(yè)務(wù)架構(gòu)實(shí)施項(xiàng)目制管理

隨著農(nóng)信社金融業(yè)務(wù)的多元化趨勢(shì)日益顯著，今后還需重構(gòu)業(yè)務(wù)架構(gòu)實(shí)施項(xiàng)目制管理。重構(gòu)業(yè)務(wù)架構(gòu)本質(zhì)上為農(nóng)信社業(yè)務(wù)內(nèi)部分工的深化和精細(xì)化，以此相對(duì)應(yīng)的便是項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)的小型化和專業(yè)化。本文建議，農(nóng)信社管理層應(yīng)加強(qiáng)員工崗位培訓(xùn)，使其能夠快速加入某一項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)開展工作。培訓(xùn)的主要方向?yàn)椋海?）互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品開發(fā)和營(yíng)銷方向；（2）理財(cái)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)和營(yíng)銷方向；（3）傳統(tǒng)金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)和營(yíng)銷方向等。通過人力資源管理，保障農(nóng)信社資金風(fēng)控能力的形成。

三、小結(jié)

在我國(guó)精準(zhǔn)扶貧戰(zhàn)略中，農(nóng)信社扮演著重要的助農(nóng)資金供給職能。增強(qiáng)資金風(fēng)控能力的策略可圍繞著：加強(qiáng)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)面的調(diào)研力度、與政府合作開展涉農(nóng)金融創(chuàng)新、借與貸聯(lián)動(dòng)科學(xué)開展資金內(nèi)控、重構(gòu)業(yè)務(wù)架構(gòu)實(shí)施項(xiàng)目制管理等四個(gè)方面展開構(gòu)建。