個(gè)人破產(chǎn)制度對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)保全工作的影響

范錦一 胡立

2020年8月26日，深圳市人大常委會(huì)審議通過(guò)《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)個(gè)人破產(chǎn)條例》，并將于2021年3月1日正式施行。這是繼部分法院出臺(tái)“個(gè)人債務(wù)清理”相關(guān)程序后，對(duì)“個(gè)人破產(chǎn)”法律問(wèn)題又一次有益的嘗試，標(biāo)志著我國(guó)個(gè)人破產(chǎn)制度在立法層面的破冰。個(gè)人破產(chǎn)制度對(duì)個(gè)人債務(wù)承擔(dān)產(chǎn)生從“無(wú)限責(zé)任”到“有限責(zé)任”的理念變化，也重新解構(gòu)了商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人債權(quán)的追償范圍、方式、手段及估值理念，對(duì)商業(yè)銀行的個(gè)人類不良貸款資產(chǎn)保全工作產(chǎn)生了重大影響。

問(wèn)題的提出

2010年以來(lái)，我國(guó)居民家庭儲(chǔ)蓄持續(xù)下降，居民杠桿率明顯上升。央行發(fā)布的《中國(guó)金融穩(wěn)定報(bào)告（2019）》顯示，2018年末，我國(guó)住戶部門杠桿率為60.4%，遠(yuǎn)高于新興經(jīng)濟(jì)體，從增幅上看，也高于美國(guó)、日本和英國(guó)等主要發(fā)達(dá)國(guó)家。而根據(jù)中國(guó)人民大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院副院長(zhǎng)陳彥斌教授的數(shù)據(jù)，截至2017年末，以家庭債務(wù)/家庭可支配收入測(cè)算，中國(guó)家庭部門杠桿率高達(dá)110.9%，已經(jīng)超越美國(guó)。高企的債務(wù)給我國(guó)居民帶來(lái)了沉重的經(jīng)濟(jì)壓力，特別是新冠肺炎疫情以來(lái)，個(gè)人債務(wù)違約率明顯上升。根據(jù)央行2020年6月發(fā)布的《2020年第一季度支付體系運(yùn)行總體情況》，截至2020年一季度末，信用卡逾期半年未償信貸總額達(dá)918.75億元，這一數(shù)字較2019年四季度末的742.66億元增長(zhǎng)了23.71%;信用卡逾期半年未償信貸總額占期末應(yīng)償信貸余額的1.27%，這一比率創(chuàng)出最近六個(gè)季度以來(lái)新高。2006年，全國(guó)人大常委會(huì)修訂發(fā)布了《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》（以下簡(jiǎn)稱《破產(chǎn)法》），但是此版破產(chǎn)法因未規(guī)定個(gè)人破產(chǎn)制度而一直被稱為“半部破產(chǎn)法”。如何妥善解決個(gè)人負(fù)債，給予個(gè)人債務(wù)承擔(dān)者合法的債務(wù)退出機(jī)制，是維護(hù)社會(huì)信用秩序的內(nèi)在需要。

在商業(yè)銀行層面，隨著個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展，不良貸款戶數(shù)也越來(lái)越多。雖然部分不良貸款可以通過(guò)核銷方式移出表外，但是按照核銷業(yè)務(wù)制度要求，資產(chǎn)保全人員仍應(yīng)定期推進(jìn)清收和訴訟工作。由于個(gè)人貸款缺少如企業(yè)法人貸款相同的出清機(jī)制——包括破產(chǎn)和轉(zhuǎn)讓，隨著時(shí)間的增長(zhǎng)，這些不良貸款將不得不導(dǎo)致資產(chǎn)保全人員對(duì)部分客戶采取形式化清收，形成“僅以滿足訴訟時(shí)效不喪失，但無(wú)法保證清收效果”的局面，這種局面對(duì)商業(yè)銀行的人力資源造成了極大浪費(fèi)。

2018年10月，最高人民法院院長(zhǎng)周強(qiáng)在向十三屆全國(guó)人大常委會(huì)第六次會(huì)議報(bào)告關(guān)于基本解決“執(zhí)行難”的工作時(shí)提出，要研究推動(dòng)建立個(gè)人破產(chǎn)制度，暢通“執(zhí)行不能”案件依法退出路徑。2019年7月，13部委聯(lián)合發(fā)布《加快完善市場(chǎng)主體退出制度改革方案》，提出“分步推進(jìn)建立自然人破產(chǎn)制度”。2020年5月，中共中央、國(guó)務(wù)院發(fā)布的《關(guān)于新時(shí)代加快完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的意見》再次明確提出“推動(dòng)個(gè)人破產(chǎn)立法，建立健全金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化退出法規(guī)，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)主體有序退出”。

部分法院積極探索地方性個(gè)人債務(wù)清理程序，據(jù)筆者統(tǒng)計(jì)，截至2020年8月末，全國(guó)各地已出臺(tái)個(gè)人債務(wù)清理程序政策的情況如表1。

此次深圳市人大常委會(huì)審議通過(guò)的《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)個(gè)人破產(chǎn)條例》，是我國(guó)地方政府出臺(tái)的第一部個(gè)人破產(chǎn)法規(guī)，標(biāo)志著我國(guó)個(gè)人破產(chǎn)立法進(jìn)入實(shí)質(zhì)操作階段，同時(shí)給了商業(yè)銀行一個(gè)全新路徑處置個(gè)人不良貸款。

深圳個(gè)人破產(chǎn)條例簡(jiǎn)述

基本情況

此次頒布的《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)個(gè)人破產(chǎn)條例》（以下簡(jiǎn)稱《條例》）共13章，173條。在體例和主要內(nèi)容上，與《破產(chǎn)法》基本一致。與征求意見稿相比，《條例》做了較大調(diào)整，主要集中在以下幾個(gè)方面：

第一，新增管轄法院。《條例》增加了依法指定的基層人民法院管轄權(quán)。第二，限制債務(wù)人連續(xù)破產(chǎn)。在征求意見稿中，4年內(nèi)獲得過(guò)重整或者和解免責(zé)的債務(wù)人不得再利用破產(chǎn)程序免責(zé)。但是在《條例》中，利用重整、和解和清算程序免責(zé)的時(shí)間間隔一律統(tǒng)一為8年。第三，明確債權(quán)人會(huì)議召開形式。《條例》新增了債權(quán)人會(huì)議召開形式的條款：“債權(quán)人會(huì)議可以以現(xiàn)場(chǎng)、書面或者網(wǎng)絡(luò)形式召開并進(jìn)行表決?！钡谒?，調(diào)整債權(quán)清償順序?！稐l例》將“專屬于人身賠償部分的損害賠償金”清償順位提升至第一位，明確了稅款順位列在工資、養(yǎng)老保險(xiǎn)等債權(quán)之后，普通債權(quán)之前，將罰金單列在最后，其中罰金為首創(chuàng)。第五，調(diào)整重整程序內(nèi)容?！稐l例》對(duì)重整程序中的具體內(nèi)容做了較大變更，主要包括債務(wù)人條件、重整期限、重整計(jì)劃草案內(nèi)容、重整計(jì)劃執(zhí)行報(bào)告、債務(wù)免除的申請(qǐng)程序等內(nèi)容。第六，調(diào)整和解程序內(nèi)容?！稐l例》細(xì)化了委托和解相關(guān)條款，新增庭外和解制度，對(duì)和解協(xié)議生效條件由表決改為認(rèn)可申請(qǐng)。第七，簡(jiǎn)易程序允許法官獨(dú)任審理?！稐l例》規(guī)定，在簡(jiǎn)易程序中，“債務(wù)人債務(wù)不超過(guò)20萬(wàn)元的，可以由法官一人獨(dú)任審理。”第八，“破產(chǎn)事務(wù)管理部門”的內(nèi)容獨(dú)立成節(jié)。《條例》中的破產(chǎn)事務(wù)管理部門由征求意見稿中的管理人一章的部分條款獨(dú)立設(shè)立為一節(jié)，與管理人并列。

內(nèi)容簡(jiǎn)介

相較于企業(yè)破產(chǎn)，深圳在個(gè)人破產(chǎn)制度上存在諸多個(gè)性化內(nèi)容，筆者在此進(jìn)行簡(jiǎn)單梳理。

夫妻共同破產(chǎn)制度。夫妻共同破產(chǎn)制度在世界范圍內(nèi)屬普遍現(xiàn)象，美國(guó)和日本都有類似規(guī)定。在我國(guó)，夫妻基本未實(shí)行約定財(cái)產(chǎn)制，處于風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的狀態(tài)，大多以其全部財(cái)產(chǎn)和收入共同償還債務(wù)。且基于其婚姻關(guān)系導(dǎo)致在其存續(xù)期間所產(chǎn)生的收入與負(fù)債難以區(qū)分，是否用于家庭日常生活更難以舉證。即使在2018年最高法出臺(tái)《最高人民法院關(guān)于審理涉及夫妻債務(wù)糾紛案件適用法律有關(guān)問(wèn)題的解釋》，對(duì)夫妻共同債務(wù)要求“共債共簽”后，個(gè)人舉債和取得的收入用于家庭日常生活還是個(gè)人用途仍然難以確認(rèn)。因此，夫妻一方破產(chǎn)往往伴隨著另一方同時(shí)破產(chǎn)?！稐l例》的第171條規(guī)定：“符合本條例規(guī)定的債務(wù)人，其配偶可以選擇同時(shí)適用本條例進(jìn)行破產(chǎn)清算、重整或者和解?！?/p>

破產(chǎn)申請(qǐng)債權(quán)數(shù)額門檻。與企業(yè)破產(chǎn)不同，個(gè)人破產(chǎn)有必要限定債權(quán)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，防止小額債權(quán)人濫用破產(chǎn)程序。《條例》第9條規(guī)定：“當(dāng)債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時(shí)，單獨(dú)或者共同對(duì)債務(wù)人持有50萬(wàn)元以上到期債權(quán)的債權(quán)人，可以向人民法院提出破產(chǎn)申請(qǐng)，申請(qǐng)對(duì)債務(wù)人進(jìn)行破產(chǎn)清算?！?/p>

挑戰(zhàn)

對(duì)準(zhǔn)確甄別和打擊虛假破產(chǎn)提出更高要求。個(gè)人破產(chǎn)制度是對(duì)“誠(chéng)實(shí)而不幸”的債務(wù)人給予“破產(chǎn)重生”的制度設(shè)計(jì)，因此“誠(chéng)信”是該制度的前提。作為債權(quán)人的商業(yè)銀行，如何甄別“誠(chéng)實(shí)而不幸”的債務(wù)人是一項(xiàng)較為困難的工作。由于自然人的消費(fèi)、經(jīng)濟(jì)往來(lái)等行為難以監(jiān)控，且不存在編制財(cái)務(wù)報(bào)表的可能，部分清償行為什么時(shí)候發(fā)生、用途為何都難以查證清楚。與企業(yè)法人破產(chǎn)相比，個(gè)人的虛假破產(chǎn)更難甄別和打擊。一旦個(gè)人破產(chǎn)制度被濫用，成為部分“非誠(chéng)信”債務(wù)人逃廢個(gè)人債務(wù)的渠道，則會(huì)給銀行乃至整個(gè)社會(huì)信用體系帶來(lái)較大沖擊和消極影響。

對(duì)個(gè)人財(cái)產(chǎn)的盡職調(diào)查能力提出更高要求。我國(guó)缺少個(gè)人財(cái)產(chǎn)登記制度，且個(gè)人財(cái)產(chǎn)分布越來(lái)越多元化，比如存在家族信托、存款放到境外的情況，一些自然人的財(cái)產(chǎn)流動(dòng)、收入申報(bào)還不夠清晰，如何查找到借款人名下所有的財(cái)產(chǎn)是對(duì)銀行盡調(diào)工作的重要挑戰(zhàn)。此外，個(gè)人財(cái)產(chǎn)的處分具有隱蔽性，如何尋找偏頗性清償行為對(duì)各家金融機(jī)構(gòu)都是難點(diǎn)。全面的盡職調(diào)查能力將在很大程度上決定了個(gè)人破產(chǎn)程序中部分信用和保證類債權(quán)的回收率。

對(duì)個(gè)人貸款估值體系和風(fēng)險(xiǎn)防控體系提出重塑要求。個(gè)人破產(chǎn)制度將從源頭上改變商業(yè)銀行的產(chǎn)品設(shè)計(jì)、定價(jià)策略和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，同時(shí)也鼓勵(lì)對(duì)個(gè)人貸款進(jìn)行適當(dāng)?shù)墓纼r(jià)。商業(yè)銀行不能再簡(jiǎn)單地通過(guò)自然人擔(dān)保，獲得抵/質(zhì)押品和無(wú)限連帶責(zé)任的承諾后就授信，在放貸時(shí)必須考慮破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)和“有限償債”的法律責(zé)任限制，從而減少一些相對(duì)激進(jìn)的放貸行為。同時(shí)，因?yàn)椤皞€(gè)人破產(chǎn)”造成債權(quán)的消滅，倒逼金融機(jī)構(gòu)提高個(gè)人貸款準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，提高定價(jià)，升級(jí)風(fēng)控模型，加強(qiáng)貸中、貸后的監(jiān)控，以進(jìn)一步控制風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)自由財(cái)產(chǎn)范圍的判斷提出更高要求。個(gè)人破產(chǎn)的自由財(cái)產(chǎn)制度將改變個(gè)人以其全部財(cái)產(chǎn)承擔(dān)責(zé)任的模式，債務(wù)人可供執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)也將受到影響。如何合理確定債務(wù)人“基本生活”的保障程度和“自由財(cái)產(chǎn)”的范圍，如何監(jiān)測(cè)債務(wù)人的消費(fèi)行為沒有超出“基本生活”保障的允許界限，也對(duì)商業(yè)銀行的管戶及清收工作提出了更高要求。

對(duì)資產(chǎn)保全人員業(yè)務(wù)能力提出更高要求。破產(chǎn)程序事務(wù)繁瑣，時(shí)間跨度長(zhǎng)，工作內(nèi)容多，專業(yè)性更高，復(fù)雜性更加突出，個(gè)人破產(chǎn)制度的這些特點(diǎn)均要求資產(chǎn)保全人員加強(qiáng)相關(guān)法律知識(shí)和財(cái)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)，培養(yǎng)財(cái)產(chǎn)調(diào)查能力，提升業(yè)務(wù)水平，對(duì)銀行資產(chǎn)保全人員提出更大挑戰(zhàn)。

個(gè)人破產(chǎn)制度下商業(yè)銀行資產(chǎn)保全工作的完善

抓緊研究出臺(tái)配套資產(chǎn)保全制度和授權(quán)體系。在資產(chǎn)保全制度下，針對(duì)個(gè)人破產(chǎn)制度對(duì)個(gè)人貸款保全業(yè)務(wù)的影響，建議商業(yè)銀行從以下方面對(duì)應(yīng)研究出臺(tái)相應(yīng)的保全制度：一是核銷制度方面，增加個(gè)人破產(chǎn)類貸款核銷類型和條件，這個(gè)工作需要監(jiān)管提供政策支持。二是個(gè)人貸款減免方面，對(duì)于破產(chǎn)意義上的債務(wù)減免（包括貸款減免和信用卡減免）應(yīng)打破現(xiàn)有制度，允許實(shí)施減免。三是在撤銷免責(zé)方面，檔案管理、賬務(wù)處理和系統(tǒng)管理等方面都應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)備應(yīng)對(duì)措施。

在授權(quán)體系上，對(duì)深圳等進(jìn)行個(gè)人破產(chǎn)立法地區(qū)，可以考慮通過(guò)特別授權(quán)給予特定地區(qū)相關(guān)業(yè)務(wù)審批權(quán)限，綜合實(shí)施貸款重組、減免、破產(chǎn)重整、破產(chǎn)清算、破產(chǎn)后核銷等特色化保全政策。

不斷提升商業(yè)銀行個(gè)人客戶盡職調(diào)查能力。針對(duì)個(gè)人客戶數(shù)量多、金額小、資產(chǎn)分散、隱蔽性高的特點(diǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)通過(guò)科技賦能，充分運(yùn)用大數(shù)據(jù)和云計(jì)算技術(shù)，挖掘債務(wù)人財(cái)產(chǎn)線索，給債務(wù)人畫像，為提升債務(wù)回收率提供助力。商業(yè)銀行應(yīng)注重?cái)?shù)據(jù)質(zhì)量和估值能力，必要時(shí)可考慮購(gòu)買外部科技公司服務(wù)，以提升銀行整體授信管理水平。

建立健全個(gè)人貸款估值體系和風(fēng)控體系。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)借款人所在區(qū)域、性別、年齡、職業(yè)、家庭等狀況建立個(gè)人貸款估值體系。運(yùn)用科技手段，分貸種、區(qū)域、押品、賬齡等維度建立歷史清收數(shù)據(jù)庫(kù)，為個(gè)人貸款定價(jià)提供依據(jù)。在風(fēng)控體系建設(shè)方面，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注基于大數(shù)據(jù)的反欺詐策略、信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)、準(zhǔn)入評(píng)級(jí)和審批策略，完善催收模型并定期更新。

健全資產(chǎn)保全人才體系。商業(yè)銀行應(yīng)針對(duì)個(gè)人破產(chǎn)制度開展盡職調(diào)查實(shí)務(wù)培訓(xùn)、相關(guān)法律知識(shí)培訓(xùn)，提升資產(chǎn)保全人員的業(yè)務(wù)水平。鼓勵(lì)資產(chǎn)保全人員考取法律職業(yè)資格、注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格等，考慮將相關(guān)資格與薪酬績(jī)效掛鉤，并將相關(guān)人員納入人才后備庫(kù)。

（作者單位：中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行總行授信管理部，其中范錦一系抵債資產(chǎn)管理處副處長(zhǎng)）