我國罰金的立法軌跡與評析

李盈瑩

河北大學(xué)法學(xué)院，河北 保定 071000

隨著社會的發(fā)展，人們對于刑罰的思想在逐漸轉(zhuǎn)變，刑罰輕緩化的思想越來越深入人心，隨之而來的罰金刑也越來越受到重視。罰金刑在我國刑法體系中是屬于附加刑的一種，既可隨主刑附加適用，也可獨立適用。其是指人民法院判處犯罪分子向國家繳納一定數(shù)額金錢的刑罰方法。新中國成立至今，學(xué)界各家對此探究越發(fā)深刻，對其適用與配置有了更加深刻的認(rèn)識。本文以罰金刑的立法軌跡為研究目的，意在整理歸納出我國罰金刑的立法軌跡與趨勢，對罰金刑的立法軌跡做出系統(tǒng)性的整理與分析。

一、1997年《刑法》施行前罰金的立法軌跡

（一）1979年《刑法》施行前的罰金立法

新中國成立后至1979年第一部《刑法典》通過之間的三十年，刑事立法內(nèi)容只包括三個單行刑法和包含有刑法規(guī)范的行政法規(guī)，其中后兩個單行法規(guī)均涉及罰金刑的適用。

這一時期罰金刑的適用特點：一是適用范圍方面，罰金刑的適用范圍非常之窄、數(shù)量非常之少，三個單行法規(guī)中只有《中華人民共和國懲治貪污條例》和《妨害國家貨幣治罪暫行條例》中的四條適用了罰金刑，且對象均為自然人，并未涉及單位犯罪的規(guī)定；二是適用方式方面，罰金刑可以與主刑選擇適用，主要方式為并選科罰金；三是適用數(shù)額方面，都采用無限額罰金的方式，對罰金數(shù)額沒有明確的規(guī)定，基本都是以“罰金”二字概括，并未規(guī)定具體的適用數(shù)額，給司法以較大的裁量空間。

（二）1979年《刑法》施行期間的罰金立法

1.1979年《刑法》中的罰金立法

我國1979年《刑法》對于罰金刑的規(guī)定在刑法總則與刑法分則中均有所體現(xiàn)。刑法總則中的罰金刑，體現(xiàn)在單獨為罰金設(shè)立一節(jié)，對罰金的適用依據(jù)與繳納方式做出了規(guī)定。而在刑法分則中，共計20個條文規(guī)定適用了罰金刑。

我國1979年《刑法》中罰金刑的適用特點：一是適用范圍方面，范圍非常集中，基本都體現(xiàn)在第三章和第六章的經(jīng)濟犯罪中，并且適用對象仍然均為自然人，未加入對單位犯罪的規(guī)定；二是適用方式方面，有并科罰金、選科罰金以及可以并處或單處罰金三種方式；三是適用數(shù)額方面，依舊都采用無限額罰金的方式，對罰金數(shù)額沒有明確的規(guī)定，基本都是以“罰金”二字概括，給司法以較大的裁量空間；四是刑法總則對罰金的適用依據(jù)與繳納方式做出了規(guī)定，還規(guī)定了減少及免除情形。

2.1979年《刑法》施行期間單行刑法中的罰金立法

由1979年《刑法》施行期間直到1997年，共有二十四部單行刑法設(shè)立，在這二十四部之中的十四部涉及罰金刑，其中包括58個條文具體涉及。

我國1979年《刑法》施行期間單行刑法對于罰金刑的適用特點。一是適用范圍方面，范圍擴大，不僅只限于自然人犯罪，對單位犯罪也做出了規(guī)定，包括單、雙罰制兩種方式，并且在犯罪程度上也并不拘泥于輕微犯罪，上至死刑亦可適配。二是適用方式方面，新增了兩種適用方式：第一種是單科罰金，單科罰金很大程度上是對于單位犯罪而言的；第二種是必并科罰金，在對其進(jìn)行大量應(yīng)用的同時，也擴充了其適用的具體情節(jié)。三是適用數(shù)額方面，增加了兩種新的數(shù)額適用方式：第一種是限額罰金制，針對具體罪名及程度對金額設(shè)置具體的上限與下限；第二種是倍比罰金制，即針對具體罪名及程度對金額設(shè)置倍數(shù)比例，這樣就有了更加明確的參考。

二、1997年《刑法》施行期間罰金的立法軌跡

（一）《刑法修正案（九）》施行前的罰金立法

1.1997年《刑法》中的罰金立法

1997年《刑法》中關(guān)于罰金刑的變化在刑法總則與刑法分則中均有體現(xiàn)。在刑法總則中罰金刑的變化僅有一點，即在1979年《刑法》的基礎(chǔ)上增加了隨時追繳的規(guī)定，具體表述為“對于不能全部繳納罰金的，人民法院在任何時候發(fā)現(xiàn)被執(zhí)行人有可以執(zhí)行的財產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)隨時追繳”。罰金刑配置在分則中的變化則體現(xiàn)得非常明顯。1997年《刑法》配置罰金刑的罪名共有164個，在所有罪名中占比將近40%。

我國1997年《刑法》對于罰金刑的適用特點。一是適用范圍方面。范圍得以大大擴充。在1979年《刑法》中我國罰金刑僅僅是適用于第三章、第五章和第六章，然而在1997年頒布后，罰金刑在七個章節(jié)中都有所適用，僅在三個章節(jié)中沒有適用。二是適用方式方面。適用方式日益成熟，出現(xiàn)了較多的適用方式，其中適用最多的是必并科罰金刑，有154條。其中包括單純適用必并科罰金，也包括必并科罰金與其他方式混合適用。三是適用數(shù)額方面。依舊采用之前的三種方式，其中無限額罰金占比最大。四是刑法總則對罰金新增了隨時追繳的規(guī)定。

2.1997年《刑法》施行至《刑法修正案（九）》施行前的罰金立法

從1997年《刑法》頒布至2015年《刑法修正案（九）》頒布期間，我國共頒布并實行了8個刑法修正案，其中共增加了27個適用罰金刑的罪名，具體包括：隱匿、故意銷毀會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報告罪，資助恐怖活動組織罪，走私廢物罪，雇用童工從事危重勞動罪，妨害信用卡管理罪，竊取、收買或者非法提供他人信用卡信息罪，虛假破產(chǎn)罪，背信運用受托財產(chǎn)罪，違法運用資金罪，組織殘疾人兒童乞討罪，開設(shè)賭場罪，對非國家工作人員行賄罪，背信損害上市公司利益罪，騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪，出售、非法提供公民個人信息罪，組織未成年人進(jìn)行違法治安管理活動罪，非法獲取計算機信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)、非法控制計算機信息系統(tǒng)罪，利用影響力受賄罪，組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動罪，偽造、盜竊、買賣、非法提供、非法使用武裝部隊專用標(biāo)志罪，危險駕駛罪，虛開發(fā)票罪，持有偽造的發(fā)票罪，組織出賣人體器官罪和拒不支付勞動報酬罪。

在此期間對于罰金刑的適用特點：一是適用范圍方面，范圍再次得以擴充，《修八》規(guī)定在自由刑實施的同時新添罰金刑，使得罰金刑的范圍又一次擴充。二是適用方式方面，并科罰金進(jìn)一步擴大適用，尤其以必并科罰金為主。將1997年《刑法》中的四個可以單處罰金刑的罪名改為并科罰金制。三是適用數(shù)額方面，依舊采用前三種方式，其中無限額罰金比例增大，倍比罰金比例減少。

（二）《刑法修正案（九）》施行后的罰金立法

《刑法修正案（九）》對罰金刑進(jìn)行了大規(guī)模的修改，既在總則中對罰金刑的執(zhí)行制度做了綱領(lǐng)性的調(diào)整，又在分則中對單個罪的罰金刑配置進(jìn)行了具體化的修訂，突破了罰金刑的適用數(shù)量使其達(dá)到最高，“創(chuàng)造了所有刑法修正案中適用罰金刑之最”。［1］在總則中，對其執(zhí)行制度進(jìn)行了填充更善，另外增加了延期繳納方式，原文表述為“由于遭遇不能抗拒的災(zāi)禍等原因繳納確實有困難的，經(jīng)人民法院決定，可以延期繳納、酌情減少或者免除”。

在分則中的變化非常之多，主要表現(xiàn)為修改罰金適用數(shù)額限定與增設(shè)罰金刑。修改罰金適用數(shù)額限定指的是對偽造貨幣罪這一罪名將具體罰金數(shù)額取締，取而代之的是不設(shè)定具體數(shù)額的無限額度。增設(shè)罰金刑則具體包括以下兩個方面：一是對原有罪名增設(shè)罰金刑；二是為新增罪名配置罰金刑。

由上述內(nèi)容我們能夠看出《修九》針對罰金刑的適用特點：一是適用范圍方面，范圍更加寬泛，不再局限于經(jīng)濟犯罪與財產(chǎn)犯罪，擴展延伸到了非貪利型犯罪；二是適用方式方面，并科罰金進(jìn)一步擴大適用，尤其以必并科罰金為主；三是適用數(shù)額方面，依舊采用前三種罰金方式，無限額罰金的比例繼續(xù)增大，限額罰金與倍比罰金比例繼續(xù)減少；四是刑法總則對罰金刑執(zhí)行制度中的適用范圍和減免程序做了補充完善，另外增加了罰金刑的延期繳納方式。

三、對我國罰金制立法軌跡的總結(jié)與評析

（一）我國刑法中罰金的發(fā)展歷程與趨勢

1.我國刑法中罰金的發(fā)展歷程

由1949年新中國成立至今，罰金刑隨著刑法的修立過程不斷地進(jìn)行調(diào)整擴充，體現(xiàn)出了多種發(fā)展變化。新中國成立初的三部單行法規(guī)中，只有4個條文涉及了罰金刑，適用對象僅針對自然人，未規(guī)定單位犯罪，適用方式大都為選科罰金，且都采用無限額罰金的方式，對罰金數(shù)額沒有明確的規(guī)定，基本都是以“酌處罰金”概括。

至1979年《刑法》頒行后，罰金刑的適用范圍集中在第三章和第六章的經(jīng)濟犯罪中，共涉及20個條文。適用對象仍然限于自然人，未加入對單位犯罪的規(guī)定，適用方式有并科罰金、選科罰金以及可以并處或單處罰金三種方式，且依舊都采用無限額罰金的方式，對罰金數(shù)額沒有明確的規(guī)定，除此以外的一大重要變化是刑法總則對罰金的適用依據(jù)與繳納方式做出了規(guī)定，還規(guī)定了減少及免除情形。

1979年《刑法》施行期間共頒布24部單行刑法，其對罰金刑的適用擴充至58個條文，范圍不再局限于自然人，而是擴展到了單位犯罪，包括單罰制與雙罰制兩種方式，適用方式上新增了單科罰金與必并科罰金兩種適用方式，且對必并科罰金大量應(yīng)用，除此以外還增加了兩種新的適用數(shù)額方式，即限額罰金制與倍比罰金制。限制了法官過于自由的裁量權(quán)，使得罰金刑適用更加公正。［2］

至1997年《刑法》頒行后，配置罰金刑的罪名擴充至164個，在七個章節(jié)都加以適用，必并科罰金的適用再一次得以擴充，占比達(dá)到93%，在此同時無限額罰金不論是適用范圍還是使用數(shù)量占比也非常大，達(dá)到62%。除此以外的一大重要變化是刑法總則對罰金新增了隨時追繳的規(guī)定。

從1997年《刑法》頒布至《刑法修正案（九）》頒布期間的8個刑法修正案里再次增加了27個適用罰金刑的罪名，范圍再次得以擴充，并科罰金尤其是必并科罰金進(jìn)一步擴大適用，將四個適用單科罰金的罪名改為并科罰金。除此以外無限額罰金比例也再次增大，限額罰金與倍比罰金比例相應(yīng)減少。

至《刑法修正案（九）》頒布后，共有217個罪名配置罰金刑，其適用范圍不再局限于經(jīng)濟犯罪與財產(chǎn)犯罪，擴展延伸到了非貪利型犯罪，適用方式上必并科罰金進(jìn)一步擴大適用，無限額罰金的比例繼續(xù)增大。除此以外一大重要變化是刑法總則對罰金刑執(zhí)行制度中的適用范圍和減免程序做了補充完善，另外增加了罰金刑的延期繳納方式，使罰金刑制度更加完善。

2.我國刑法中罰金的立法趨勢

由上述罰金刑的立法過程我們可以歸納出我國罰金刑的立法趨勢，主要概括為以下四個方面：

第一，在適用范圍上，橫向適用范圍越來越廣，由一開始的僅規(guī)定在經(jīng)濟犯罪，到后來擴充到財產(chǎn)犯罪，再到如今的非貪利型犯罪也有所涉及，這實現(xiàn)了其特殊預(yù)防功能。之所以對此類非貪利性犯罪配置罰金刑，正是因為此類犯罪需要依賴財產(chǎn)進(jìn)行犯罪的前期積累與支持，為了更好地打擊其犯罪基礎(chǔ)，從源頭上予以有效應(yīng)對，需要配置財產(chǎn)刑以便有效性地提前預(yù)防。這一種犯罪類型與以往所接觸到的貪利型犯罪有很大區(qū)別，他們的意圖并非財產(chǎn)，也就是并不追求經(jīng)濟利益，而對此實施罰金刑打破了我們對其刻板印象，罰金刑不僅可用于財產(chǎn)犯罪，也可同樣用于非財產(chǎn)犯罪，這無疑是一種橫向范圍的擴大。由此我們也可以看出罰金刑在適用范圍上的立法趨勢，即不再局限于經(jīng)濟犯罪，而是同時適用于貪利型犯罪與非貪利型犯罪。

第二，在適用方式上，反映出主刑與罰金刑搭配適用的趨勢。正如學(xué)者所言，“單獨考察，沒有任何一種刑罰獨自具備所有刑罰的必要屬性。為實現(xiàn)刑罰目的，必須有不同的刑罰方法可供選擇，并使其存在差異，其中幾個可以適用于相同罪名”。［3］自由刑和罰金刑同時在一種犯罪中使用，能夠最大化實現(xiàn)刑罰的預(yù)防功能，這無疑說明罰金刑在使用方式上的趨勢更趨向于與主刑搭配使用。

第三，在適用數(shù)額上，由前面罰金刑立法發(fā)展軌跡的具體展開，我們能夠發(fā)現(xiàn)適用數(shù)額由最初的無數(shù)額限定到現(xiàn)在的無限額、限額與倍比三種模式穩(wěn)定適用。并且同時擴大無限額罰金適用比例范圍，首先將無限額罰金全部用于新增罪名中，其次把無限額罰金適用于部分限額罰金罪名與倍比罰金罪名中，替掉原有的制度。相較于后兩種罰金制而言，無限額能夠讓法官更加自由地行使裁量權(quán)，在實踐中將會更加有意義。

第四，在繳納方式上，方式逐漸增多，繳納制度逐漸完善?，F(xiàn)已有六種繳納情況，分別是：限期一次繳納、限期分期繳納、強制繳納、隨時追繳、延期繳納以及減少或者免除繳納?！缎谭ㄐ拚福ň牛吩黾拥难悠诶U納主要體現(xiàn)出兩大具體變化：一是在“災(zāi)禍”后加入了“等原因”三個字，這使得延期的原因范圍又增加了；二是具體限制了裁定機關(guān)——人民法院，這完善了延期繳納的具體細(xì)節(jié)，使得繳納制度更加完善。

（二）對我國罰金立法變化的評析

針對我國罰金刑的立法軌跡，我們可以從適用范圍、適用方式、適用數(shù)額與適用規(guī)定四個方面對其進(jìn)行評價分析。

1.對罰金刑適用范圍的分析評價

目前我國罰金刑的適用范圍非常寬泛，財產(chǎn)型犯罪與非財產(chǎn)型犯罪均可適用。在我國關(guān)于犯罪的法定分類中，沒有“貪利性犯罪”這一犯罪類型，顧名思義，貪利性犯罪即是貪圖利益，是與獲取財產(chǎn)上的利益相關(guān)的一類犯罪，其范圍涵蓋經(jīng)濟犯罪、財產(chǎn)犯罪以及主觀上以營利為目的的其他犯罪。［4］財產(chǎn)型犯罪由于其犯罪目的與罰金刑相同，均是出于對財產(chǎn)的渴求，所以二者有天然的對應(yīng)性。如若對其不判處罰金刑，而是僅判處自由刑，則很難去除根本。而對于非貪利型犯罪的罰金刑適用，充分體現(xiàn)了罰金刑的特殊預(yù)防功能，在罰金刑的配置上突破了傳統(tǒng)的刻板認(rèn)識，在源頭上將其切斷，從而預(yù)防犯罪，這給了對其使用罰金刑一個理所應(yīng)當(dāng)?shù)慕忉尅?/p>

2.對罰金刑適用方式的分析評價

目前主要方式為必并科罰金，包括兩種方式，一是必并科罰金單獨適用，二是必并科罰金與其他罰金一起適用?！缎谭ㄐ拚福ň牛分袑?2個原有罪名增設(shè)罰金刑，其中絕大多數(shù)選取的是必并科方式，在原有的自由刑不發(fā)生變化的前提下，一味在數(shù)量上新添罰金刑，這雖然在一定程度上完善了刑罰機制，但這也在一定程度上加重了總體的刑罰量。“只為預(yù)防目的而適用罰金刑，有可能使罰金刑成為過剩刑罰之虞?！保?］刑罰輕緩化的觀念目前越來越被人接受，罰金刑的適用也正是符合這一觀念，而必并科罰金的大量適用顯然與刑罰輕緩化這一趨勢背道而馳。

3.對罰金刑適用數(shù)額的分析評價

目前我國罰金刑的適用數(shù)額大部分采用無限額罰金制，這確實擴大了法官的裁量權(quán)，但其在一定程度上也使得罰金刑的具體運用缺乏參照系，法官在裁量時無標(biāo)準(zhǔn)可依，無原則可循，具體操作難度大大增加。與此相對應(yīng)的就是消極的司法效果，這在一定程度上不符合罪責(zé)刑相適應(yīng)原則?！鞍凑兆镓?zé)刑相適應(yīng)的原則以及基本的配刑理論，刑罰也應(yīng)當(dāng)根據(jù)犯罪情節(jié)由輕到重有一個相應(yīng)的梯度的體現(xiàn)?！保?］我們應(yīng)當(dāng)在一個由輕到重的梯度變化內(nèi)權(quán)衡罰金刑的數(shù)額適用，做到罪責(zé)均衡，而如今的無限額罰金則難以做到這一點。

4.對罰金刑適用規(guī)定的分析評價

目前我國罰金刑的適用規(guī)定關(guān)于繳納制度這方面更加全面，現(xiàn)已有限期一次繳納、限期分期繳納、強制繳納、隨時追繳、延期繳納以及減少或者免除繳納共六種繳納情況。相對于舊刑法來說，我們可以說目前的繳納制度已經(jīng)趨于完善，但仔細(xì)探究的話不難看出，在適用規(guī)定上仍有很多地方需要改進(jìn)。首先刑法總則中對于罰金的適用規(guī)定非常少，僅有第五十二條、第五十三條這兩條條文表述；其次關(guān)于罰金數(shù)額的裁量標(biāo)準(zhǔn)，法律條文僅表述為“應(yīng)當(dāng)根據(jù)犯罪情節(jié)決定罰金數(shù)額”，加之無限額罰金的大量適用，雖然在一定程度上擴大了司法裁量權(quán)，但是從另一角度來看，無疑給司法機關(guān)的數(shù)額裁量造成了很大難度；最后繳納的程序性規(guī)定，條文僅由“經(jīng)人民法院裁定”一句話概括，除此以外沒有具體的操作方法，僅僅這一句話對于司法實踐來說又是一個非常大的難點。因而在罰金刑的適用規(guī)定上，立法方面還應(yīng)做出具體詳盡的規(guī)定，建立好繳納制度體系，只有這樣才能保證司法更好地加以實踐。

四、結(jié)語

自新中國成立以來，我國的刑法隨著時代與社會的發(fā)展而不斷地更新完善，隨之相對應(yīng)的對于罰金刑的適用也在不斷革新擴充，這無疑不體現(xiàn)出我國罰金刑適用的日趨完善與擴大。然而在罰金刑適用的過程中，也出現(xiàn)了許多問題，這體現(xiàn)了罰金刑理論制度并不完善，罰金刑的制度建設(shè)并非一朝一夕所能完成，其需要的是堅持不懈的動力，我們應(yīng)當(dāng)為建立完備的罰金刑制度體系不斷努力。