對(duì)外匯管理中應(yīng)用全球法人機(jī)構(gòu)識(shí)別編碼的探索

2008年的金融危機(jī)引起了全球?qū)鹑诒O(jiān)管的高度重視，由此也引發(fā)了金融監(jiān)管部門(mén)對(duì)提高金融市場(chǎng)透明度和宏觀審慎監(jiān)管信息搜集效率的深入思考，全球法人機(jī)構(gòu)識(shí)別編碼應(yīng)運(yùn)而生。在二十國(guó)集團(tuán)（G20）的支持下，2013年1月，金融穩(wěn)定理事會(huì)（FSB）推動(dòng)建設(shè)了全球法人機(jī)構(gòu)識(shí)別編碼體系（Legal Entity Identifier，下稱(chēng)“LEI”）。LEI是按照國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織ISO 17442標(biāo)準(zhǔn)為全球法人機(jī)構(gòu)分配的唯一識(shí)別編碼，可以有效加強(qiáng)對(duì)全球范圍內(nèi)法人身份的識(shí)別，為各國(guó)宏觀審慎管理部門(mén)監(jiān)控和分析系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)提供可靠的數(shù)據(jù)保障。LEI對(duì)完善我國(guó)外匯市場(chǎng)“宏觀審慎+微觀監(jiān)管”兩位一體的管理框架、防范跨境資本流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，具有重要的指導(dǎo)意義和應(yīng)用價(jià)值。

LEI編碼的國(guó)內(nèi)外的實(shí)踐

自2013年啟動(dòng)以來(lái)，全球LEI體系完成了從臨時(shí)階段到正式階段的過(guò)渡，已按照預(yù)先設(shè)計(jì)的三層架構(gòu)——監(jiān)管委員會(huì)、中央運(yùn)行系統(tǒng)和本地系統(tǒng)——進(jìn)行運(yùn)作。目前全球共有超過(guò)30個(gè)國(guó)家建成了本地系統(tǒng)，開(kāi)始發(fā)行LEI編碼。截至2020年一季度末，全球LEI總用戶數(shù)從2014年的33萬(wàn)增加到156萬(wàn)。從國(guó)別進(jìn)展來(lái)看，由于美國(guó)、英國(guó)和德國(guó)等作為最先提供LEI編碼服務(wù)的國(guó)家，金融體系較為發(fā)達(dá)，且對(duì)金融監(jiān)管提出了強(qiáng)制要求，因此編碼數(shù)量占比較高，超過(guò)1/3。隨著全球LEI體系的發(fā)展和完善，新加坡、日本和中國(guó)香港地區(qū)也在跟進(jìn)LEI編碼的應(yīng)用。LEI編碼應(yīng)用范圍的進(jìn)一步擴(kuò)大，將成為未來(lái)國(guó)際金融監(jiān)管的發(fā)展趨勢(shì)。

基于全球LEI體系的發(fā)展形勢(shì)，并考慮到融入該體系對(duì)我國(guó)的影響和價(jià)值，人民銀行作為我國(guó)LEI體系的發(fā)起方，自2013年起，就推動(dòng)全國(guó)金融標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會(huì)（下稱(chēng)“金標(biāo)委”）加快本地系統(tǒng)的建設(shè)，啟動(dòng)了系統(tǒng)開(kāi)發(fā)建設(shè)工作。LEI體系中國(guó)本地系統(tǒng)（LEICN）于2014年8月正式運(yùn)行，由金標(biāo)委負(fù)責(zé)運(yùn)營(yíng)和管理，同時(shí)啟動(dòng)了LEI編碼的國(guó)內(nèi)注冊(cè)工作。2014年10月，我國(guó)本地系統(tǒng)成功通過(guò)國(guó)際互認(rèn)，標(biāo)志著所發(fā)LEI編碼（LEICN）得到了全球認(rèn)可。截至2019年年末，我國(guó)已發(fā)放1.3萬(wàn)余個(gè)LEI編碼。

外匯管理應(yīng)用LEI編碼的重要意義

第一，有利于加快我國(guó)外匯市場(chǎng)與國(guó)際接軌。從提高全球金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管能力的戰(zhàn)略高度看，我國(guó)作為全球最大的新興經(jīng)濟(jì)體以及G20和FSB成員國(guó)，將LEI編碼引入我國(guó)外匯市場(chǎng)，能進(jìn)一步展現(xiàn)國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)在我國(guó)應(yīng)用的成果，發(fā)揮中國(guó)在維護(hù)全球金融穩(wěn)定中的作用，彰顯我國(guó)履行大國(guó)義務(wù)的態(tài)度；尊重并適應(yīng)國(guó)際市場(chǎng)規(guī)則和慣例的行為，也有助于提升境外投資者的信心，提高我國(guó)金融業(yè)的國(guó)際地位和全球話語(yǔ)權(quán)。此外，金融標(biāo)準(zhǔn)化活動(dòng)還可以為外匯市場(chǎng)的發(fā)展提供基本的技術(shù)架構(gòu)，對(duì)改善外匯交易結(jié)構(gòu)、規(guī)范外匯市場(chǎng)秩序，具有重要意義。

第二，有利于促進(jìn)市場(chǎng)主體“走出去”。促進(jìn)金融市場(chǎng)開(kāi)放， 提升市場(chǎng)與服務(wù)互聯(lián)互通， “標(biāo)準(zhǔn)”是不可或缺的基礎(chǔ)性要素。LEI編碼就是這樣的標(biāo)準(zhǔn)，是全球國(guó)際交易參與者的統(tǒng)一身份標(biāo)識(shí)。目前，美國(guó)等多數(shù)發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體已要求金融機(jī)構(gòu)使用LEI編碼報(bào)送金融交易信息。我國(guó)境內(nèi)機(jī)構(gòu)在上述國(guó)家和地區(qū)也要按照當(dāng)?shù)乇O(jiān)管要求使用LEI編碼，否則業(yè)務(wù)開(kāi)展將受限。因此，積極促進(jìn)LEI編碼在外匯領(lǐng)域的應(yīng)用，可以為企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)“走出去”創(chuàng)造便利條件。

第三，有利于強(qiáng)化穿透式監(jiān)管，維護(hù)國(guó)家金融安全。隨著金融全球化和我國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展，金融風(fēng)險(xiǎn)跨市場(chǎng)、跨行業(yè)、跨區(qū)域、跨境傳遞更加頻繁，交易對(duì)手識(shí)別、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)研判的難度隨之不斷加大。LEI編碼體系旨在通過(guò)對(duì)全球所有參與金融交易機(jī)構(gòu)的涵蓋，實(shí)現(xiàn)對(duì)資金交易鏈的跟蹤，描繪外匯交易參與者的全景圖，揭示交易主體間的關(guān)系，為外匯管理部門(mén)開(kāi)展跨境資金流動(dòng)監(jiān)測(cè)提供權(quán)威的全貌式數(shù)據(jù)信息。因此，其在化解金融交易隱蔽和參與者身份難確定的問(wèn)題，以及防范金融風(fēng)險(xiǎn)方面，具有重要作用。外匯監(jiān)管作為國(guó)家金融監(jiān)管的重要組成部分，引入LEI體系可以有效提升監(jiān)管效能，維護(hù)國(guó)家金融安全。

對(duì)外匯管理領(lǐng)域應(yīng)用推廣LEI編碼的思考

基礎(chǔ)建設(shè)環(huán)節(jié)。密切關(guān)注國(guó)際動(dòng)態(tài)，充分開(kāi)展LEI體系分析論證和研究，特別是就微觀金融數(shù)據(jù)的獲取及管理、信息安全、法人機(jī)構(gòu)信息保護(hù)等敏感問(wèn)題，做好前瞻性戰(zhàn)略規(guī)劃，加強(qiáng)國(guó)際規(guī)則的國(guó)內(nèi)轉(zhuǎn)化；同時(shí)，要在充分尊重國(guó)際規(guī)則的基礎(chǔ)上，積極研究LEI在中國(guó)本土系統(tǒng)運(yùn)用的制度規(guī)則框架，加強(qiáng)我國(guó)信息安全與保護(hù)，實(shí)現(xiàn)我國(guó)利益的最大化。

銀行真實(shí)性審核環(huán)節(jié)。為進(jìn)一步提升跨境貿(mào)易投資便利化水平，近期外匯局出臺(tái)了多項(xiàng)優(yōu)化外匯管理服務(wù)的措施，將部分業(yè)務(wù)權(quán)限下放至銀行辦理，以節(jié)約企業(yè)腳底成本，更好地服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)的高質(zhì)量發(fā)展。而便利化政策也對(duì)銀行真實(shí)性審核提出了更高的管理要求。這方面，LEI體系有助于銀行準(zhǔn)確掌握交易主體信息，辨識(shí)復(fù)雜外匯交易中法人機(jī)構(gòu)以及機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系，更好地識(shí)別客戶關(guān)聯(lián)交易和交易的真實(shí)性，助力提高貿(mào)易投資便利化水平。

非現(xiàn)場(chǎng)檢查環(huán)節(jié)。目前，外匯數(shù)據(jù)核查系統(tǒng)中的交易主體信息存在由于輸入錯(cuò)誤、交易習(xí)慣等原因而被錯(cuò)誤識(shí)別的可能性，從而影響到外匯監(jiān)管工作的準(zhǔn)確性和效率。引入LEI體系，通過(guò)準(zhǔn)確、快速實(shí)現(xiàn)法人機(jī)構(gòu)的數(shù)字化身份識(shí)別，為大數(shù)據(jù)分析方法的應(yīng)用創(chuàng)造了條件。LEI可以將交易對(duì)手名稱(chēng)轉(zhuǎn)化為能夠被計(jì)算機(jī)識(shí)別和處理的數(shù)據(jù)，提供連續(xù)、高質(zhì)量的鏈條式數(shù)據(jù)并進(jìn)行大數(shù)據(jù)分析，數(shù)據(jù)聚合更加高效。這有助于深入挖掘異常交易線索，有效打擊外匯違法違規(guī)行為。

事中事后監(jiān)管環(huán)節(jié)。隨著信息化建設(shè)的發(fā)展，各金融監(jiān)管部門(mén)都分別建立了適應(yīng)各自業(yè)務(wù)需要的數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)。如果法人機(jī)構(gòu)編碼不一致，會(huì)導(dǎo)致系統(tǒng)與系統(tǒng)之間、部門(mén)與部門(mén)之間的數(shù)據(jù)成為“孤島”，極大地限制部門(mén)間的監(jiān)管合作。LEI體系的全面建成，意味著各金融監(jiān)管部門(mén)的系統(tǒng)將被引入LEI數(shù)據(jù)庫(kù)，從而可確保同一法人機(jī)構(gòu)在不同系統(tǒng)間都以同一LEI編碼作為唯一標(biāo)識(shí)，進(jìn)而建立與社會(huì)信用代碼的映射關(guān)系，有效實(shí)現(xiàn)金融監(jiān)管部門(mén)的數(shù)據(jù)共享，架起各系統(tǒng)獨(dú)立微觀主體監(jiān)管和宏觀審慎監(jiān)管之間的數(shù)據(jù)橋梁，提高監(jiān)管效率和水平。