一企兩制：跨國(guó)企業(yè)破局合規(guī)難題

呂曉飛

中美制裁法規(guī)的出臺(tái)和實(shí)施不僅僅是法律問(wèn)題，更是政治問(wèn)題。因此，企業(yè)更應(yīng)該“一顆紅心兩手準(zhǔn)備”，為了企業(yè)的生存和發(fā)展，針對(duì)中美兩國(guó)兩套不同的法規(guī)政策制定不同的合規(guī)戰(zhàn)略，做到“一企兩制”

近一段時(shí)間以來(lái)很多跨國(guó)企業(yè)高管面臨一個(gè)共性問(wèn)題：美國(guó)利用本國(guó)法律針對(duì)中國(guó)發(fā)動(dòng)制裁，中國(guó)政府也出臺(tái)多項(xiàng)法律和反制裁措施予以回應(yīng)。對(duì)跨國(guó)企業(yè)來(lái)說(shuō)，若遵守美國(guó)規(guī)定就極有可能違背中國(guó)法律，由此陷入兩難境地。那么到底應(yīng)該遵守哪一方的法律呢？

跨國(guó)企業(yè)陷入合規(guī)困境

一方面，美國(guó)仍是當(dāng)今世界上綜合實(shí)力最強(qiáng)的國(guó)家，可以通過(guò)本國(guó)法律對(duì)非美國(guó)企業(yè)進(jìn)行強(qiáng)有力的制裁;另一方面，跨國(guó)企業(yè)也不能放棄中國(guó)市場(chǎng)。中國(guó)擁有全世界最大、增長(zhǎng)最快的消費(fèi)市場(chǎng)。就算當(dāng)前中美關(guān)系惡化，大多數(shù)跨國(guó)企業(yè)仍表示：對(duì)華的投資戰(zhàn)略和信心沒(méi)有改變！UBS和Morgan Stanley的CEO此前都曾表示不會(huì)調(diào)整在中國(guó)香港的投資和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，將一如既往地為這一地區(qū)的客戶提供服務(wù)。再加上中國(guó)市場(chǎng)的不斷開(kāi)放、營(yíng)商環(huán)境的不斷改善，還有越來(lái)越多的外國(guó)企業(yè)想要進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)。此時(shí)若因?yàn)橹忻婪傻臎_突、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的增加就完全放棄中國(guó)市場(chǎng)，中國(guó)的市場(chǎng)份額就極有可能被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手搶先占據(jù)，以后再想進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)則會(huì)難上加難。

跨國(guó)企業(yè)一方面不得不屈服于美國(guó)威力強(qiáng)大的制裁武器，另一方面為了巨大的中國(guó)市場(chǎng)也要遵守中國(guó)法律。面對(duì)中美合規(guī)的困境，跨國(guó)企業(yè)不應(yīng)該放棄對(duì)美國(guó)政府進(jìn)行游說(shuō)，以求緩和其強(qiáng)硬態(tài)度，減少甚至解除制裁。畢竟，中美關(guān)系發(fā)展的歷史經(jīng)驗(yàn)表明，合則兩利，斗則俱傷——中美關(guān)系良好，地緣政治穩(wěn)定，有利于跨國(guó)企業(yè)發(fā)展，創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益;中美針?shù)h相對(duì)，國(guó)際貿(mào)易環(huán)境不確定性增加，跨國(guó)企業(yè)經(jīng)營(yíng)受到影響，對(duì)商業(yè)發(fā)展甚至全球經(jīng)濟(jì)都會(huì)造成重創(chuàng)。

“一顆紅心兩手準(zhǔn)備”

但中美制裁法規(guī)的出臺(tái)和實(shí)施不僅僅是法律問(wèn)題，更是政治問(wèn)題。因此，企業(yè)更應(yīng)該“一顆紅心兩手準(zhǔn)備”，為了企業(yè)的生存和發(fā)展，針對(duì)中美兩國(guó)兩套不同的法規(guī)政策制定不同的合規(guī)戰(zhàn)略，做到“一企兩制”。換句話說(shuō)，企業(yè)要建立健全合規(guī)管理體系，并將其做細(xì)、做精，從多個(gè)方面著手應(yīng)對(duì)合規(guī)難題。

風(fēng)險(xiǎn)排查

企業(yè)需針對(duì)業(yè)務(wù)和客戶進(jìn)行全方位的風(fēng)險(xiǎn)排查，防患未然。公司要全面分析：是否在其他國(guó)家或地區(qū)設(shè)有代表處/分公司/子公司？尤其要注意客戶管理，加強(qiáng)對(duì)客戶背景的審查和監(jiān)督，了解其是否涉及敏感國(guó)家和地區(qū)及敏感行業(yè)。

密切關(guān)注

由于當(dāng)前國(guó)際貿(mào)易及政策環(huán)境多變，尤其是各種制裁措施和制裁威脅頻頻出臺(tái)，企業(yè)需要進(jìn)行監(jiān)測(cè)預(yù)警，及時(shí)更新和研究相關(guān)制裁法律和名單，快速響應(yīng)，防范風(fēng)險(xiǎn)。建立專業(yè)化的合規(guī)團(tuán)隊(duì)，未雨綢繆，盡可能地規(guī)避和降低跨國(guó)經(jīng)營(yíng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

一企兩制

最大程度地分離企業(yè)當(dāng)前的美國(guó)和中國(guó)業(yè)務(wù)，使二者相對(duì)彼此獨(dú)立，且不存在相互依賴的關(guān)系，這將有可能讓中國(guó)業(yè)務(wù)納入美國(guó)管轄范圍的風(fēng)險(xiǎn)降至最低。美國(guó)針對(duì)非美國(guó)企業(yè)的管轄權(quán)適用范圍包括：（i）涉及美元;（ii）美國(guó)實(shí)體提供服務(wù);或（iii）涉及美方人員（包括美國(guó)公民及擁有美國(guó)永久居住權(quán)的外國(guó)公民）的交易。若業(yè)務(wù)部門開(kāi)展的活動(dòng)不牽扯上述三點(diǎn)內(nèi)容，在理論上就不在美國(guó)政府的管轄范圍內(nèi)。

對(duì)于金融、高科技等一些“高?！毙袠I(yè)，為了降低被管轄和制裁風(fēng)險(xiǎn)，跨國(guó)公司最好設(shè)立一個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)部門，專門負(fù)責(zé)“高?！睒I(yè)務(wù)。具體來(lái)說(shuō)，企業(yè)在中國(guó)開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)可以設(shè)立遵守中國(guó)法律的中國(guó)實(shí)體。這些實(shí)體應(yīng)該單獨(dú)制定在中國(guó)的合規(guī)政策，配備中國(guó)員工，有獨(dú)立匯報(bào)渠道，并以人民幣為貨幣進(jìn)行運(yùn)作，盡量在各個(gè)環(huán)節(jié)減少與美國(guó)的接觸點(diǎn)。

公司進(jìn)行組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)時(shí)，應(yīng)進(jìn)行本地化的公司治理安排。本地子公司除了要參考整個(gè)集團(tuán)制定的綱領(lǐng)性的合規(guī)政策，更需要根據(jù)本地市場(chǎng)法律法規(guī)，制定有針對(duì)性的合規(guī)策略，要考慮例如：子公司的開(kāi)設(shè)、運(yùn)營(yíng)是否符合當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)？組成人員是否有當(dāng)?shù)剡`法記錄？業(yè)務(wù)的開(kāi)展、擴(kuò)大過(guò)程中有無(wú)觸發(fā)當(dāng)?shù)卣膶彶槌绦虻娘L(fēng)險(xiǎn)？一定要“對(duì)癥下藥”，而不能為圖省事，直接將整個(gè)集團(tuán)的合規(guī)戰(zhàn)略當(dāng)作“放之四海皆通用”的標(biāo)準(zhǔn)。

在架構(gòu)設(shè)計(jì)時(shí)，數(shù)據(jù)所有權(quán)也要本土化。本地市場(chǎng)的數(shù)據(jù)應(yīng)該由本地實(shí)體通過(guò)本地?cái)?shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行部署管理，盡量不要與其他市場(chǎng)進(jìn)行數(shù)據(jù)分享。如果需要共享數(shù)據(jù)庫(kù)，應(yīng)事先簽訂共享協(xié)議，由此避免企業(yè)由于數(shù)據(jù)的交叉進(jìn)入美國(guó)管轄的范圍以及引起當(dāng)?shù)卣嘘P(guān)數(shù)據(jù)安全的擔(dān)憂。

最后，跨國(guó)企業(yè)，尤其是上市公司要提前制定媒體計(jì)劃。隨著美國(guó)政府打擊范圍不斷擴(kuò)大，越來(lái)越多的企業(yè)都將面臨被制裁的風(fēng)險(xiǎn)，這也成為了媒體關(guān)注的焦點(diǎn)。公司一旦被列入制裁名單，若未能及時(shí)做出反應(yīng)，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)很有可能在短時(shí)間內(nèi)因輿論受到巨大沖擊。因此，企業(yè)也需制定相關(guān)的公關(guān)預(yù)案。如果受到制裁，就可以快速回應(yīng)、穩(wěn)定市場(chǎng)情緒，避免負(fù)面輿論不斷擴(kuò)散，造成被動(dòng)局面。

放眼未來(lái)

跨國(guó)企業(yè)在新國(guó)家設(shè)立新業(yè)務(wù)時(shí)，同樣需要規(guī)避法律制裁風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)設(shè)計(jì)新的業(yè)務(wù)架構(gòu)時(shí)也要警惕美國(guó)因素，如用美元結(jié)算、交易方涉及美國(guó)實(shí)體、員工中有美國(guó)公民或擁有美國(guó)永久居住權(quán)的外國(guó)公民等。這需要企業(yè)加強(qiáng)盡職調(diào)查工作，對(duì)交易對(duì)方和自身都加強(qiáng)了解。此外，在簽訂新合同時(shí)，企業(yè)需納入制裁相關(guān)條款，聲明一旦因供應(yīng)商受到制裁導(dǎo)致企業(yè)無(wú)法按時(shí)交付商品或服務(wù)時(shí)，企業(yè)無(wú)需為制裁引發(fā)的合同違約進(jìn)行賠償。

中美對(duì)峙造成的法律沖突只是歷史中一個(gè)小插曲。要想成為經(jīng)歷風(fēng)霜而屹立不倒的企業(yè)，絕不能被眼前的棘手問(wèn)題擾亂陣腳、影響發(fā)展。然而企業(yè)也要意識(shí)到，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的影響不容小覷。若對(duì)此不以為意，企業(yè)的未來(lái)也會(huì)面臨重大風(fēng)險(xiǎn)。因此，跨國(guó)企業(yè)需要審慎制定針對(duì)法律沖突的“一企兩制”合規(guī)策略，并將其納入企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略，為全球化經(jīng)營(yíng)降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

作者系貝克？麥堅(jiān)時(shí)倫敦分所合伙人