“雙碳”背景下分布式光伏發(fā)電項(xiàng)目合同類型和管理要點(diǎn)淺談

摘要：為深入貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和黨的二十大精神，推進(jìn)“四個(gè)革命、一個(gè)合作”能源安全新戰(zhàn)略，加快“碳達(dá)峰”“碳中和”愿景下的能源戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，光伏發(fā)電項(xiàng)目，尤其是分布式光伏發(fā)電項(xiàng)目，已成為綠色清潔能源的主力軍。在此背景下，為確保分布式光伏發(fā)電項(xiàng)目高起點(diǎn)規(guī)劃，高質(zhì)量建設(shè)，并安全穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)，合同的精益化管理不可或缺。本文主要探討分布式光伏發(fā)電項(xiàng)目合同類型，以及各個(gè)類型合同的管理要點(diǎn)，通過(guò)事前介入、事中控制、事后總結(jié)，有針對(duì)性地制定管理措施，旨在合理規(guī)避合同管理風(fēng)險(xiǎn)，確保項(xiàng)目全壽命周期穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)。

關(guān)鍵詞：“雙碳”；分布式光伏發(fā)電；合同類型；管理要點(diǎn)

DOI：10.12433/zgkjtz.20242229

當(dāng)前，我國(guó)能源轉(zhuǎn)型持續(xù)深入。雖然國(guó)家層面補(bǔ)貼退出歷史舞臺(tái)，但是我國(guó)光伏產(chǎn)業(yè)鏈齊全、技術(shù)趨于成熟，立足于我國(guó)資源稟賦，分布式光伏開發(fā)成本趨于平穩(wěn)，項(xiàng)目收益仍將持續(xù)向好。加快分布式能源開發(fā)，將有助于優(yōu)化能源結(jié)構(gòu)、推動(dòng)節(jié)能減排、實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展，也是推動(dòng)實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰、碳中和目標(biāo)的重要舉措。

一、分布式光伏發(fā)電項(xiàng)目主要合同類型

（一）能源管理協(xié)議

能源管理協(xié)議，也稱EMC協(xié)議（Energy Mana-gement Contracting）。分布式光伏EMC合同的主體通常一方為節(jié)能服務(wù)公司，另一方為能源需求方。該模式從整體上而言就是節(jié)能服務(wù)公司一般作為投資方，根據(jù)能源需求方提供的屋頂，在完成項(xiàng)目設(shè)計(jì)、項(xiàng)目融資、設(shè)備采購(gòu)、工程施工、設(shè)備安裝調(diào)試、人員培訓(xùn)、節(jié)能量確認(rèn)和保證等一整套的節(jié)能服務(wù)之后，從進(jìn)行節(jié)能改造后獲得的節(jié)能效益中收回投資和取得利潤(rùn)。

在分布式光伏發(fā)電項(xiàng)目中，一般是投資方與屋頂資源方以合作協(xié)議的方式簽訂，其中主要包括擬利用屋頂面積、建設(shè)容量、折扣或固定電價(jià)、合作期限，以及雙方權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任等內(nèi)容。

（二）可研合同

可行性研究合同，是投資人與具備相關(guān)資信的單位簽訂的咨詢類合同，委托其在投資決策前，對(duì)與項(xiàng)目有關(guān)的資源、技術(shù)、市場(chǎng)、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等各方面進(jìn)行全面的分析、論證、和評(píng)價(jià)，判斷項(xiàng)目在技術(shù)上是否可行、經(jīng)濟(jì)上是否合理、財(cái)務(wù)上是否盈利，并為開發(fā)項(xiàng)目的實(shí)施和控制提供參考。

在分布式光伏發(fā)電項(xiàng)目中，可行性研究合同金額不大，但是對(duì)于項(xiàng)目的造價(jià)控制，以及未來(lái)項(xiàng)目的可持續(xù)性運(yùn)營(yíng)至關(guān)重要。

（三）EPC總承包合同

EPC總承包合同是承包人與建設(shè)單位簽訂的、由承包人承擔(dān)工程建設(shè)全過(guò)程直至工程竣工驗(yàn)收，最終向建設(shè)單位移交使用的承包合同，承包人全面負(fù)責(zé)項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、設(shè)備材料采購(gòu)、施工等工作。

在分布式光伏發(fā)電領(lǐng)域，一般分為兩種模式，分別為大E模式和小E模式。所謂大E模式，與傳統(tǒng)意義上的EPC總承包方式相同。而小E模式，嚴(yán)格來(lái)講并非真正意義上的EPC總承包合同，其中組件由建設(shè)方自行采購(gòu)，施工方負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)、逆變器、箱變等其他設(shè)備采購(gòu)，以及工程施工。

（四）監(jiān)理合同

監(jiān)理合同是指建設(shè)方與受委托的具有相關(guān)資質(zhì)的監(jiān)理單位，依據(jù)國(guó)家批準(zhǔn)的工程項(xiàng)目建設(shè)文件、有關(guān)工程建設(shè)的法律、法規(guī)，代表建設(shè)方對(duì)施工方的工程建設(shè)實(shí)施監(jiān)控的一種專業(yè)化服務(wù)合同。

由于分布式光伏發(fā)電項(xiàng)目自身特點(diǎn)，監(jiān)理合同的標(biāo)的額一般較小，監(jiān)理人員的需求也相對(duì)較少，但是因?yàn)榉植际焦夥c(diǎn)多面廣的特點(diǎn)，總的需求人數(shù)較多。

（五）全過(guò)程咨詢合同

主要包括造價(jià)咨詢合同、全過(guò)程跟蹤審計(jì)合同等合同類型，是控制項(xiàng)目造價(jià)、確保項(xiàng)目合規(guī)建設(shè)的重要合同。由投資方與獨(dú)立的造價(jià)咨詢、審計(jì)機(jī)構(gòu)簽訂，依據(jù)國(guó)家的有關(guān)法律、法規(guī)和制度規(guī)范，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目從投資立項(xiàng)到竣工交付使用各階段投資、費(fèi)用以及經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)的真實(shí)、合法、效益進(jìn)行審查、監(jiān)督、分析和評(píng)價(jià)。

二、分布式光伏發(fā)電項(xiàng)目合同管理存在的問(wèn)題及風(fēng)險(xiǎn)

（一）能源管理協(xié)議

能源管理協(xié)議的合作協(xié)議一般長(zhǎng)達(dá)25年，在如此長(zhǎng)的運(yùn)營(yíng)周期內(nèi)，企業(yè)能否正常穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)，抑或是能否存活下來(lái)，存在巨大的不確定性，這也為分布式光伏項(xiàng)目投資帶來(lái)了巨大的風(fēng)險(xiǎn)。不能穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)，則投資方電費(fèi)回收存在風(fēng)險(xiǎn)；企業(yè)倒閉，投資方的投資就打了水漂。

協(xié)議中，對(duì)于進(jìn)場(chǎng)施工時(shí)間和施工期限有著詳細(xì)的約定，如因備案辦理、招標(biāo)采購(gòu)等工作導(dǎo)致推遲，會(huì)面臨違約風(fēng)險(xiǎn)。

部分廠房產(chǎn)證不齊全，屋頂不具備建設(shè)光伏的條件。

相對(duì)于電網(wǎng)公司來(lái)說(shuō)，光伏投資商尚無(wú)可操作性措施確保業(yè)主方足額按時(shí)繳納電費(fèi)，存在電費(fèi)回收風(fēng)險(xiǎn)。

（二）可研合同

因?yàn)楦魍顿Y主體搶占資源完成指標(biāo)的積極性較高，所以存在搶工期的現(xiàn)象，進(jìn)而導(dǎo)致強(qiáng)制上馬項(xiàng)目成為常態(tài)。相對(duì)而言，設(shè)計(jì)單位在編制可行性研究報(bào)告時(shí)，現(xiàn)場(chǎng)踏勘收資工作準(zhǔn)備不充分，可研編制質(zhì)量不高，對(duì)后期項(xiàng)目招標(biāo)、結(jié)算造成困難。例如，某分布式光伏項(xiàng)目，可研報(bào)告中交流電纜選型為4芯鋁芯交流電纜，實(shí)際建設(shè)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)，不能滿足實(shí)際使用要求，變更為5芯銅芯交流電纜，這無(wú)疑增加了大量成本。

工程量清單項(xiàng)目特征描述不準(zhǔn)確，接入點(diǎn)位置與后續(xù)實(shí)際施工有較大差異。例如，某項(xiàng)目實(shí)際施工中并網(wǎng)點(diǎn)與清單特征描述中并網(wǎng)點(diǎn)位置相差590米，增加了大量電纜成本；工程量估算不準(zhǔn)確，后期可能會(huì)出現(xiàn)加固費(fèi)用增加；分布式光伏項(xiàng)目施工作業(yè)面大，需要考慮的風(fēng)險(xiǎn)因素較多，應(yīng)事前盡量考慮周全，若清單子項(xiàng)缺失，導(dǎo)致工程量清單缺項(xiàng)，總包方肯定會(huì)主張索賠，出現(xiàn)合同糾紛。

使用可研進(jìn)行招標(biāo)，導(dǎo)致投標(biāo)人報(bào)價(jià)存在較大的不確定性，后期有可能會(huì)出現(xiàn)大量的設(shè)計(jì)變更，增加造價(jià)成本。

當(dāng)前分布式光伏投資市場(chǎng)，投資商主要依靠資源方獲取業(yè)主屋頂資源，而絕大多數(shù)可研單位均為資源方推薦，這就導(dǎo)致為了上馬項(xiàng)目獲取收益，可研單位會(huì)虛增項(xiàng)目消納比例，提高全投資收益率和資本金收益率，以達(dá)到項(xiàng)目可行的邊界條件，從而給未來(lái)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)帶來(lái)隱患。

功率因數(shù)因素考慮不周密，待光伏項(xiàng)目投產(chǎn)后，因功率因數(shù)下降，無(wú)功補(bǔ)償不到位導(dǎo)致電網(wǎng)公司罰款，雙方產(chǎn)生合同糾紛。

（三）EPC總承包合同

分布式光伏發(fā)電項(xiàng)目工期一般在3-6個(gè)月，工藝也較為簡(jiǎn)單，因此一般采用總價(jià)承包方式簽訂合同。承包單位的準(zhǔn)入門檻較低，人員素質(zhì)普遍不高，普遍存在總價(jià)承包合同，總價(jià)不可調(diào)整的觀念。在施工過(guò)程中，由于監(jiān)理、甲方把關(guān)不嚴(yán)，施工單位隨意調(diào)整主要設(shè)備、材料合同短名單品牌，帶來(lái)質(zhì)量隱患。比如，某項(xiàng)目電纜由遠(yuǎn)東電纜，調(diào)整為某小廠品牌，且材質(zhì)由銅芯改為鋁芯，某箱變合同要求為特變電工，施工單位調(diào)換為江蘇祥業(yè)。而在結(jié)算階段，施工單位以總價(jià)合同為由，不認(rèn)可甲方調(diào)整合同價(jià)款要求，造成爭(zhēng)議。在某大E項(xiàng)目中，甚至出現(xiàn)將原合同要求的隆基組件，調(diào)換為阿特斯，價(jià)格差異巨大。

由于可研深度不夠，施工過(guò)程中難免出現(xiàn)變更、簽證。因?yàn)榭們r(jià)承包的原因，對(duì)于變更條款設(shè)置較為簡(jiǎn)單隨意的話，后期極容易造成糾紛扯皮。

（四）監(jiān)理合同

當(dāng)前監(jiān)理市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，為了獲取項(xiàng)目，超低價(jià)、低于成本報(bào)價(jià)層出不窮，投標(biāo)報(bào)價(jià)、合同簽訂時(shí)的人員清單，與實(shí)際現(xiàn)場(chǎng)人員嚴(yán)重不符，監(jiān)理為建設(shè)方把關(guān)的作用發(fā)揮有限。

由于監(jiān)理人員素質(zhì)能力未達(dá)到合同要求，導(dǎo)致現(xiàn)場(chǎng)屢有開箱報(bào)驗(yàn)不合規(guī)、隱蔽工程驗(yàn)收不規(guī)范等事件發(fā)生。

（五）全過(guò)程咨詢合同

造價(jià)咨詢、全過(guò)程跟蹤審計(jì)合同工作內(nèi)容相對(duì)簡(jiǎn)單，存在的風(fēng)險(xiǎn)主要是人員數(shù)量、資質(zhì)不能滿足投標(biāo)文件、合同要求，合同內(nèi)容不能履行或者履行不到位。

三、管理要點(diǎn)

（一）能源管理協(xié)議

根據(jù)已有項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)，規(guī)范制定能源管理協(xié)議模版，明確雙方責(zé)權(quán)利。對(duì)工期約定、屋頂損壞、變壓器關(guān)停等雙方責(zé)任進(jìn)行明確劃分，嚴(yán)格規(guī)范制定廠房屋頂漏雨、屋頂換瓦的責(zé)任劃分相關(guān)條款，規(guī)避運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

充分利用法律顧問(wèn)、銀行等合作單位，做好企業(yè)征信、背景調(diào)查工作。核實(shí)企業(yè)產(chǎn)證信息，收集整理企業(yè)相關(guān)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)信息，綜合研判，審慎簽訂合作協(xié)議。

在協(xié)議中加入電費(fèi)收取條款，明確結(jié)算周期及雙方責(zé)任，同時(shí)加入如對(duì)方企業(yè)停產(chǎn)或消納嚴(yán)重下降時(shí)，業(yè)主方不得隨意關(guān)停變壓器，確保投資方光伏電量可全額上網(wǎng)等條款。

建立光伏投資負(fù)面清單，對(duì)于屋頂銹蝕超過(guò)1/3的、屋頂使用年限已達(dá)上限的，堅(jiān)決不予投資；對(duì)于易產(chǎn)生粉塵的金屬切削加工企業(yè)，以及用電周期特殊的鑄造企業(yè)等，慎重投資。

（二）可研合同

可行性研究合同應(yīng)作為分布式光伏發(fā)電項(xiàng)目合同管理的重點(diǎn)，為確保后續(xù)招標(biāo)采購(gòu)、施工合同工作順利開展，就要求可行性研究合同務(wù)必審慎訂立。為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)選擇業(yè)內(nèi)實(shí)力較強(qiáng)的2～3家設(shè)計(jì)院所進(jìn)行合作，將可研服務(wù)進(jìn)行打包采購(gòu)，規(guī)避資源方操控可研指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)。

在可研收資階段，甲方深度介入，核實(shí)業(yè)主企業(yè)電費(fèi)核查聯(lián)和用電負(fù)荷曲線，在可研合同中加入罰則，如因可研單位工作不力導(dǎo)致的項(xiàng)目消納比例、光照資源數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，以及因無(wú)功補(bǔ)償裝置設(shè)計(jì)不到位導(dǎo)致的業(yè)主方功率因數(shù)下降，對(duì)可研單位進(jìn)行罰款，并責(zé)令其承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

針對(duì)投資估算額相對(duì)較大的項(xiàng)目，可以考慮在可研基礎(chǔ)上增加初步設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)，或者可研編制深度要進(jìn)一步加強(qiáng)，對(duì)于項(xiàng)目特征描述、工程量清單編制，投資方應(yīng)從一開始就要深度參與，確保描述準(zhǔn)確，可研深度、清單編制詳細(xì)程度達(dá)到要求。

（三）EPC總承包合同

針對(duì)標(biāo)準(zhǔn)變化、現(xiàn)場(chǎng)條件發(fā)生變化的情況，增設(shè)變更調(diào)整條款，特別是針對(duì)光伏組件價(jià)格波動(dòng)、現(xiàn)場(chǎng)容量變化等較大變更明確調(diào)整原則；對(duì)于招標(biāo)階段不能明確的，對(duì)范圍內(nèi)的工作內(nèi)容不詳，又無(wú)可參考設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的，建議采用暫列金方式進(jìn)行解決。

光伏項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)一定要在招標(biāo)前量化（道路施工、電纜材質(zhì)等），在合同執(zhí)行過(guò)程中盡量保持不變；合同條款設(shè)置的原則應(yīng)公平、合理，不設(shè)置霸王條款，不提倡“不限于”條款。

加強(qiáng)對(duì)承包商報(bào)價(jià)合理性的審查，在合同價(jià)格的組成中，建安工程費(fèi)、設(shè)備費(fèi)和其他費(fèi)的占比要符合常識(shí)。針對(duì)多個(gè)項(xiàng)目合并招標(biāo)的，要重點(diǎn)關(guān)注每一個(gè)項(xiàng)目的前期手續(xù)獲取情況，如某一項(xiàng)目暫未取得備案證，存在風(fēng)險(xiǎn)，那么對(duì)于這個(gè)項(xiàng)目的報(bào)價(jià)要進(jìn)行重點(diǎn)核實(shí)。此外，要確保合同雙方風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，利益共享，杜絕合同糾紛和索賠風(fēng)險(xiǎn)。

（四）監(jiān)理合同

從招標(biāo)文件技術(shù)要求編制開始，要合理規(guī)范設(shè)置人員資質(zhì)、數(shù)量要求，在合同簽訂時(shí)，嚴(yán)格按照招標(biāo)文件、投標(biāo)文件要求訂立合同。把好入場(chǎng)關(guān)，不符合要求的監(jiān)理人員，一律不得進(jìn)場(chǎng)。

增設(shè)甲方工地代表，在設(shè)備進(jìn)場(chǎng)、隱蔽工程驗(yàn)收等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，加強(qiáng)對(duì)監(jiān)理人員履職盡責(zé)能力的監(jiān)督，通過(guò)測(cè)量、拍照、取樣、記錄等方式保證簽證工程量的準(zhǔn)確性。

在合同中明確對(duì)于施工月報(bào)、工程聯(lián)系單規(guī)范要求，監(jiān)理單位應(yīng)規(guī)范對(duì)施工月報(bào)、工程聯(lián)系單的審核管理，規(guī)范監(jiān)理工作流程。

（五）全過(guò)程咨詢合同

造價(jià)咨詢合同要重點(diǎn)關(guān)注審核人員資質(zhì)和能力，以及造價(jià)成果出具的時(shí)效性和質(zhì)量。甲方要配備專業(yè)技經(jīng)管理人員，對(duì)造價(jià)成果的準(zhǔn)確性進(jìn)行把關(guān)，確保造價(jià)成果真實(shí)有效。

對(duì)于全過(guò)程跟蹤審計(jì)合同，甲方審計(jì)人員要做好監(jiān)督檢查，確保按照合同要求開展工作，重點(diǎn)關(guān)注關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)、流程監(jiān)督是否到位，確保審計(jì)執(zhí)行有效。

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作者簡(jiǎn)介：何磊（1986），男，河北省興隆縣人，本科，碩士在讀，經(jīng)濟(jì)師，研究方向?yàn)榛鹆Πl(fā)電、新能源發(fā)電項(xiàng)目概預(yù)算、造價(jià)、招標(biāo)采購(gòu)、合同結(jié)算、審計(jì)管理。