中小商業(yè)銀行流動(dòng)性現(xiàn)狀和改進(jìn)途徑探索

方珂

摘 要：中小商業(yè)銀行在運(yùn)行過程中，流動(dòng)性狀況是極為重要的衡量指標(biāo)，科學(xué)高效的流動(dòng)性是保障商業(yè)銀行穩(wěn)定經(jīng)營的重點(diǎn)。與大型規(guī)模的商業(yè)銀行相比，中小商業(yè)銀行的信用度比較低、且規(guī)模比較小，在抗風(fēng)險(xiǎn)能力方面也比較弱，本文通過對(duì)當(dāng)前中小商業(yè)銀行的流動(dòng)性現(xiàn)狀進(jìn)行分析，從而提出具體的改進(jìn)措施，希望可以為相關(guān)從業(yè)人員提供些許借鑒。

關(guān)鍵詞：中小商業(yè)銀行? 流動(dòng)性現(xiàn)狀? 改進(jìn)突進(jìn)

中圖分類號(hào)：F832 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2096-0298（2020）10（a）--02

銀行屬于比較特殊的企業(yè)，也是經(jīng)營貨幣的重要渠道，其業(yè)務(wù)的實(shí)質(zhì)對(duì)中小商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)有著重要的影響。所以，為了最大程度上避免出現(xiàn)資金損失，降低企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，中小商業(yè)銀行必須制定相應(yīng)的機(jī)制，對(duì)銀行的日常運(yùn)行進(jìn)行妥善管理，保障資金能夠維持中小商業(yè)銀行穩(wěn)定運(yùn)行，且能夠抵御風(fēng)險(xiǎn)。

近年來，中小商業(yè)銀行在實(shí)際發(fā)展過程中，受到客戶結(jié)構(gòu)以及規(guī)模、業(yè)務(wù)等方面因素的影響較大，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也日益突出，管理難度也在不斷增加。隨著貨幣緊縮、市場風(fēng)險(xiǎn)加劇，導(dǎo)致中小商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理越來越艱難，因此，深入分析其現(xiàn)狀，并提出改進(jìn)措施有著重要意義。

1 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理簡述

1.1 資產(chǎn)管理

20世紀(jì)60年代，資產(chǎn)流動(dòng)性管理已成為重要的核心部分，其注重資產(chǎn)期限應(yīng)當(dāng)和負(fù)債匹配。簡言之，資產(chǎn)管理主要分成三個(gè)階段：

首先，商業(yè)銀行的具體資金來源在于其高度流動(dòng)性，資金在實(shí)際應(yīng)用過程中應(yīng)當(dāng)發(fā)放短期貸款，保障資金的高度流動(dòng)性。商業(yè)貸款理論是保持商業(yè)銀行的流動(dòng)性制定的重要原則。其次，銀行為了保障資金的流動(dòng)性，注重銀行的資產(chǎn)是否能夠隨時(shí)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)。預(yù)期收入主要指的是銀行的資產(chǎn)流動(dòng)并非受到貸款期限的影響，與借款人實(shí)際預(yù)期收入有著很大影響。當(dāng)借款人預(yù)期收入有一定保障的情況下，雖然期限比較長，但是也能夠進(jìn)行收回。最后，借款人收入如果不穩(wěn)定，貸款也面臨著極大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

1.2 負(fù)債管理

負(fù)債管理主要指的是銀行應(yīng)以主動(dòng)負(fù)債的方式從而獲取流動(dòng)性，銀行可以采用借入資金的方式保持資產(chǎn)的整體流動(dòng)性。銀行不用儲(chǔ)存收益較低的流動(dòng)性資產(chǎn)，釋放資金，并釋放有盈利性的投資與貸款。

負(fù)債管理存在著一定的不足：首先，融資成本有所上升。尤其是商業(yè)銀行一旦出現(xiàn)資金流動(dòng)困難的情況下，信用等級(jí)就會(huì)不斷下降，導(dǎo)致融資成本不斷增加。其次，負(fù)債管理主要來源于外部資金，外部因素的不可預(yù)估性會(huì)導(dǎo)致銀行的實(shí)際經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)不斷增加。

1.3 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理

資產(chǎn)及負(fù)債都屬于重點(diǎn)，應(yīng)當(dāng)針對(duì)實(shí)際情況，及時(shí)調(diào)整銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)以及存在的差異，在資產(chǎn)負(fù)債利率、期限以及整體流動(dòng)性方面進(jìn)行匹配，從而實(shí)現(xiàn)安全性、盈利性以及流動(dòng)性方面的統(tǒng)一。資產(chǎn)負(fù)債管理是一種相對(duì)科學(xué)先進(jìn)的理論，能夠保障資產(chǎn)以及負(fù)債之間的均衡流動(dòng)性，對(duì)銀行的管理方法、技術(shù)以及理念方面的要求也在不斷提高。

2 中小商業(yè)銀行流動(dòng)性管理現(xiàn)狀

2.1 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)相對(duì)薄弱

從中小商業(yè)銀行的流動(dòng)性發(fā)展?fàn)顩r來看，其負(fù)債管理、資產(chǎn)負(fù)債管理等相關(guān)商業(yè)行為都是受到外在環(huán)境影響的情況下，采取相應(yīng)流動(dòng)性管理方法。其主體為商業(yè)銀行，在長期發(fā)展過程中，商業(yè)銀行在流動(dòng)性管理方面主要是受到一定的外力推動(dòng)影響，受到相應(yīng)的監(jiān)管部門進(jìn)行強(qiáng)制性管理，自發(fā)性管理力度不足[1]。使得國內(nèi)的中小商業(yè)銀行缺乏相應(yīng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，也會(huì)逐漸喪失自覺性以及主動(dòng)性。就當(dāng)前國內(nèi)發(fā)展現(xiàn)狀來看，國內(nèi)許多中小商業(yè)銀行相繼倒閉，也能夠直接反映這些中小商業(yè)銀行存在著流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。隨著國內(nèi)商業(yè)銀行體系不斷改革，政府部門也會(huì)在金融體系中逐漸轉(zhuǎn)變角色，使得中小銀行在流動(dòng)性管理方面面臨著新的挑戰(zhàn)。

2.2 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理組織存在不合理

通常情況下，大多數(shù)的中小商業(yè)銀行，特別是農(nóng)村信用社缺乏相應(yīng)科學(xué)合理的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。這樣的缺陷便會(huì)嚴(yán)重阻礙流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的高效性以及科學(xué)性，其具體表現(xiàn)在不能采用動(dòng)態(tài)調(diào)整的方式對(duì)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)及總量進(jìn)行調(diào)整，保障流動(dòng)性安全，也缺乏一定的獨(dú)立性，這樣便無法真正保障流動(dòng)性管理相關(guān)措施能夠高效執(zhí)行，不能對(duì)實(shí)際資金來源進(jìn)行相應(yīng)的預(yù)測，無法科學(xué)合理地安排期限結(jié)構(gòu)，也不具備科學(xué)高效的流動(dòng)性應(yīng)急預(yù)案，就不能在發(fā)生突發(fā)事件的情況下，采用合理的成本及時(shí)彌補(bǔ)缺口。

2.3 流動(dòng)性管理體系具有局限性

首先是監(jiān)管指標(biāo)不具備動(dòng)態(tài)性，當(dāng)前國內(nèi)的商業(yè)銀行在流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)方面數(shù)量雖然比較多，如存貸比、法定存款準(zhǔn)備金率等，就指標(biāo)的數(shù)量方面來看，是超過西方國家的，但是大部分指標(biāo)只可以反映某一時(shí)間段的狀況，屬于事后控制反映，這樣是缺乏相應(yīng)監(jiān)控手段的，也沒有建立完善的流動(dòng)性預(yù)測體系，對(duì)銀行而言，是無法準(zhǔn)確把握銀行的實(shí)際供需變化狀況的。從實(shí)際方面來看，商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)存在一定的動(dòng)態(tài)性變化，且不同時(shí)間段的流動(dòng)性變化有著很大的差異，因此，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)控也必須是動(dòng)態(tài)實(shí)時(shí)的。當(dāng)前大多數(shù)中小商業(yè)銀行在流動(dòng)性需求預(yù)測方面依然停留在現(xiàn)金庫存以及對(duì)支付額監(jiān)控方面，在貸款資金需求方面主要集中在負(fù)債以及資產(chǎn)方面，缺乏科學(xué)合理的預(yù)測方法，導(dǎo)致未在事發(fā)前采取相應(yīng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)常處于被動(dòng)的狀態(tài)。其次，中小商業(yè)銀行并未對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全程監(jiān)控，導(dǎo)致在比較復(fù)雜環(huán)境下無法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別[2]。

2.4 流動(dòng)性管理手段相對(duì)落后

當(dāng)前國際方面在進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理過程中逐漸數(shù)量化、動(dòng)態(tài)化以及模型化，采用了許多先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理、市場風(fēng)險(xiǎn)管理以及操作風(fēng)險(xiǎn)管理也進(jìn)行了相應(yīng)地整合，并逐漸形成全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。而當(dāng)前國內(nèi)中小商業(yè)銀行正處于發(fā)展初級(jí)階段，所使用的先進(jìn)理念以及技術(shù)方面是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不及的。

3 中小商業(yè)銀行流動(dòng)性管理具體實(shí)施策略

3.1 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)

銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：首先是全面管理;其次是獨(dú)立性原則;最后是垂直管理以及協(xié)調(diào)效率。高效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)是由多個(gè)部門共同組成的，其中包括執(zhí)行委員、董事會(huì)以及風(fēng)險(xiǎn)管理體系等。不同部門之間相互配合，并發(fā)揮自身最大職能，共同完成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

3.2 建立多元化流動(dòng)性體系

針對(duì)中小商業(yè)銀行的發(fā)展?fàn)顩r，完善多元化流動(dòng)性體系，對(duì)進(jìn)一步優(yōu)化流動(dòng)性資產(chǎn)結(jié)構(gòu)以及規(guī)模有著重要的作用，其中包括日常流動(dòng)性監(jiān)測、管理以及報(bào)告。流動(dòng)性體系可設(shè)置如下：首先是現(xiàn)金資產(chǎn)，其中包括庫存現(xiàn)金、準(zhǔn)備金等。人民幣現(xiàn)金備付率一定要控制在合理范圍之內(nèi)，最大程度上保障對(duì)外清算以及支付工作能夠正常進(jìn)行。其次是可供出售的債權(quán)，對(duì)銀行資產(chǎn)進(jìn)行合理安排與分類，保障出售債權(quán)的合理性，滿足銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際要求，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)主動(dòng)性流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理的計(jì)劃目標(biāo)。

3.3 完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)緊急預(yù)案

首先，應(yīng)針對(duì)突發(fā)時(shí)間以及緊急狀況，制定判斷依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)，突發(fā)時(shí)間以及緊急狀況大致包含以下方面：不能正常滿足客戶存取款正常需求、到期債務(wù)無法及時(shí)償還，不能滿足客戶的正常需求、清算環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題或者是遇到重大災(zāi)害問題等。針對(duì)突發(fā)事件以及緊急狀況的實(shí)際影響范圍，對(duì)突發(fā)事件通常劃分為以下幾方面，即黃色流動(dòng)性事件、紅色流動(dòng)性事件以及藍(lán)色流動(dòng)性事件[3]。其次，中小商業(yè)銀行方面還應(yīng)當(dāng)完善相應(yīng)的應(yīng)急融資渠道。對(duì)中小商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展是極為必要的。通常情況下，這些應(yīng)急渠道主要包含以下幾方面：向政策性銀行、商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)借款，或者是公開市場融資等。最后，還應(yīng)當(dāng)完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。中小商業(yè)銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力有限。因此，在實(shí)際發(fā)展過程中可以充分借鑒發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn)，并采取相應(yīng)科學(xué)合理的計(jì)量方法和預(yù)測，完善科學(xué)高效的流動(dòng)性預(yù)警體系，并對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，在發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的情況下，并逐漸達(dá)到警戒線時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)發(fā)出預(yù)警，并立即采取相應(yīng)的應(yīng)急處理，保障流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)能夠得到高效控制。

3.4 完善人才培訓(xùn)機(jī)制

對(duì)于中小商業(yè)銀行而言，專業(yè)人才是極為重要的，更是銀行穩(wěn)定發(fā)展的核心，因此，銀行方面一定要強(qiáng)化人才培養(yǎng)力度，保障銀行的不同部門和業(yè)務(wù)能夠穩(wěn)定快速發(fā)展。首先，要重視招聘環(huán)節(jié)管理。要掌握用人自主權(quán)，針對(duì)銀行的日常業(yè)務(wù)實(shí)際需求，招聘相應(yīng)的專業(yè)人才，并定期引進(jìn)熟悉技術(shù)和精通業(yè)務(wù)的綜合型人才。同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步強(qiáng)化所招聘人才的培訓(xùn)管理。其次，隨著信息技術(shù)的發(fā)展與普及，銀行方面的許多業(yè)務(wù)也逐漸朝著網(wǎng)絡(luò)化的方向發(fā)展，對(duì)于員工的綜合素質(zhì)要求也越來越高，因此，銀行方面一定要建立完整的培訓(xùn)管理體系。最后，還應(yīng)當(dāng)針對(duì)企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r，建立完善的人才激勵(lì)體系，這樣才能夠充分調(diào)動(dòng)工作人員的工作積極性及創(chuàng)新性，避免因操作不當(dāng)造成的經(jīng)濟(jì)損失。

3.5 完善金融市場

中小商業(yè)銀行在快速發(fā)展過程中，資本市場也在快速發(fā)生變化，金融市場應(yīng)當(dāng)針對(duì)實(shí)際狀況，及時(shí)進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，不斷加強(qiáng)對(duì)股票市場以及債權(quán)的重視程度，增加企業(yè)融資比重，并發(fā)展金融創(chuàng)新，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，不斷豐富產(chǎn)品類型，最大程度上發(fā)揮資本市場以及貨幣市場的作用。商業(yè)銀行可以通過被動(dòng)負(fù)債以及主動(dòng)負(fù)債的方式獲取資金來源，不斷提升融資水平，為銀行的發(fā)展提供流動(dòng)性支持，不斷提升盈利水平。

3.6 深入推進(jìn)利率市場化改革

當(dāng)前國內(nèi)的利率市場正在逐漸發(fā)生改變，但是依然要針對(duì)實(shí)際狀況，不斷強(qiáng)化實(shí)施力度，如可發(fā)行長期國債，保障利率比較低的國債成本規(guī)定，使得國債成為基準(zhǔn)利率。此外，政府方面還應(yīng)當(dāng)引導(dǎo)銀行朝著正確的方向不斷發(fā)展，并出臺(tái)各項(xiàng)改革政策方針，保障銀行等相關(guān)金融機(jī)構(gòu)逐漸成為市場利率領(lǐng)導(dǎo)者，逐步實(shí)現(xiàn)取于市場、用于市場。

4 結(jié)語

近年來，互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)得到了快速的發(fā)展與普及，也使得金融市場逐漸朝著網(wǎng)絡(luò)化的方向不斷發(fā)展，面對(duì)日益復(fù)雜化的市場，針對(duì)當(dāng)前中小商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理現(xiàn)狀，及時(shí)提出相應(yīng)的改進(jìn)策略，對(duì)中小商業(yè)銀行的健康穩(wěn)定發(fā)展有著重要的意義。

參考文獻(xiàn)

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