關(guān)于民營企業(yè)人員涉經(jīng)濟犯罪情況的調(diào)研報告

關(guān)鍵詞 民營企業(yè) 經(jīng)濟犯罪 對策建議

作者簡介：趙光東，河南省蘭考縣人民檢察院。

中圖分類號：D924.3? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?文獻標(biāo)識碼：A? ? ?? ? ? ? ? ? ? ? DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2020.09.053

2018年以來，某縣人民檢察院共辦理本地民營企業(yè)人員（檢察機關(guān)統(tǒng)計報表為“非國有企事業(yè)人員”） 涉經(jīng)濟犯罪共計42件。其中辦理民營企業(yè)人員涉刑法第三章破壞社會主義市場經(jīng)濟罪37件，已辦結(jié)13件，涉及罪名11個。辦理民營企業(yè)人員涉第六章第六節(jié)破壞環(huán)境資源保護罪5件，均為非法占用農(nóng)用地案，已辦結(jié)3件。

一、 該類案件主要特征

（一）涉及罪名相對集中

民營企業(yè)人員涉刑法第三章破壞社會主義市場經(jīng)濟罪罪名有11個，主要集中在非法吸收公眾存款案和生產(chǎn)、銷售有毒有害食品2個罪名上。前者發(fā)生案件占總案件的24.3%，具有涉案人數(shù)眾多，審查起訴期限長，退回補充偵查比例高，辦案周期長，資金兌付償還率低，群眾滿意率低，上訪壓力大等特點。后者占比32.4%，具有線索發(fā)現(xiàn)困難，危害結(jié)果一般比較隱蔽的特點。民營企業(yè)人員涉第六章第六節(jié)破壞環(huán)境資源保護罪則是集中體現(xiàn)在非法占用農(nóng)用耕地1個罪名上。整體來看，民營企業(yè)人員涉嫌經(jīng)濟犯罪罪名相對較為集中。

（二）適用取保候?qū)弿娭拼胧┖团刑幜P金刑罰較多

民營企業(yè)人員涉刑法第三章破壞社會主義市場經(jīng)濟罪37件中，適用取保侯審強制措施22件，占比59.4%，將近六成。在已辦結(jié)的13件案件中，適用取保侯審強制措施6件，占比46.1%。并處罰金8件，占比61.5%。民營企業(yè)人員涉第六章第六節(jié)破壞環(huán)境資源保護罪5件中，適用取保侯審強制措施4件，占比80%。已辦結(jié)的3件中，并處罰金1件，占比33.3%。

（三）部分案件處罰較輕，司法保護傾向明顯

已辦結(jié)的民營企業(yè)人員涉刑法第三章破壞社會主義市場經(jīng)濟罪的13件中，判處適用緩刑3件，占比23%，案件撤回3件，占比23%，二者共計占比46%。已辦結(jié)的民營企業(yè)人員涉第六章第六節(jié)破壞環(huán)境資源保護罪3件中，判處適用緩刑1件，作出不起訴決定2件，二者共計占比100%。如辦理的郭某某非法占用農(nóng)用地案，2015年，郭某某在沒有辦理任何用地手續(xù)的情況下占用農(nóng)用地開辦駕校，通過適用取保候?qū)弿娭拼胧┖驼J(rèn)罪認(rèn)罰從寬，于2019年7月被以非法占有農(nóng)用耕地罪判處有期徒刑8個月，緩刑1年，并處罰金5000元。2020年，郭某某又因在沒有辦理任何用地手續(xù)的情況下占用農(nóng)用地開辦駕校，被以非法占用農(nóng)用耕地罪立案，案件正在辦理中。

（四）部分案件具有一定關(guān)聯(lián)性

一是涉案人員系出同一公司。以9件非法吸收公眾存款案為例，涉案人員均系某融資公司的員工。在公司擴張發(fā)展融資期間，均是以項目需要資金、利息分紅高為誘餌，面向社會不特定人員非法吸收公眾存款，最后結(jié)果就是案件性質(zhì)相同，案件數(shù)量增加，案件危害加大。二是一案觸犯兩個或者兩個以上罪名。如王某某等8人串通投標(biāo)、非國家工作人員受賄案件中，部分人員既犯了串通投標(biāo)罪，又犯了非國家工作人員受賄罪。三是系黑社會性質(zhì)犯罪的一環(huán)。如辦理的張某某、車某某虛開增值稅專用發(fā)票案，表面看是民營企業(yè)人員虛開增值稅專用發(fā)票，用于騙取國家退稅及企業(yè)扶持金，實際上則是為黑社會性質(zhì)組織犯罪供財加血，而犯罪嫌疑人、被告人有時只是披上了民營企業(yè)人員的合法外衣。

（五）以民營企業(yè)之名行違法犯罪之實

2018年以來，某縣人民檢察院辦理此類案件27件，其中，虛開增值稅專用發(fā)票騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票案15件，占比56%，非法吸收公眾存款案11件，占比41%，集資詐騙案1件，均為此種情形。犯罪嫌疑人要么為了吸收公眾存款、集資詐騙成立公司，要么成立公司之后根本沒有實際貨物交易，專門通過虛開增值稅專用發(fā)票騙取出口退稅、抵扣稅款。此種行為的存在，既損害了被害人的財產(chǎn)利益，又不利于正常合法經(jīng)營的民營企業(yè)健康發(fā)展。

二、 涉嫌犯罪原因分析

（一）逐利心理作祟

君子愛財，取之有道。一旦越軌出線，就滑入了犯罪的深淵。民營企業(yè)人員涉經(jīng)濟犯罪案件42件中，盡管罪名不盡相同，但通過不法手段獲取金錢行為的實質(zhì)卻是一致的，只是手段各異，有的是生產(chǎn)、銷售有毒有害食品，有的是串通投標(biāo)，有的是合同詐騙，有的是掩飾隱瞞犯罪所得，有的是非法占用農(nóng)用地，等等，手段不同，但是逐利目標(biāo)一致。

（二）法律意識淡薄

部分個體戶在經(jīng)營中，出售存在國家禁止添加的有毒有害物質(zhì)的食品、出售含有禁止添加成分的藥品，認(rèn)為添加含量未給消費者造成重大損害，或者是消費者主動選擇的藥品，加上既無消費者反映也缺少相關(guān)監(jiān)管，自認(rèn)為不會出大問題，抱著僥幸心理繼續(xù)實施，對自己的行為明知不應(yīng)該，但不清楚違法情形有多重，將會受到什么樣的處罰。有的僅僅以為被工商行政部門、市場監(jiān)管部門行政處罰（交罰款）就會沒事，往往都是被公安機關(guān)立案后，才知道觸犯了刑法，要承擔(dān)刑事責(zé)任。

（三）市場監(jiān)管存在漏洞

一部分犯罪前期往往披著合法外衣，不出現(xiàn)重大危害結(jié)果之前較難引起關(guān)注，相關(guān)只能部門的監(jiān)管相對滯后，如非法吸收公眾存款犯罪，前期項目運行看似正常，中后期出現(xiàn)資金斷裂、兌付不及時后問題才浮出水面，而前期和中期的市場監(jiān)管相對薄弱。一部分犯罪危害結(jié)果短期內(nèi)不會顯現(xiàn)，加上被害人缺少相關(guān)常識，或者羞于投訴，導(dǎo)致短時間內(nèi)部分犯罪行為很是常見。如郭某某銷售有毒、有害食品案，查獲的保健品含有西地那非違法成分，消費者投訴的情況少之又少，行業(yè)部門如果不主動檢查主動鑒定就很難發(fā)現(xiàn)問題。

（四）違反犯罪成本較低

對民營企業(yè)人員涉經(jīng)濟犯罪處罰一般較輕，震懾力度較小，不能有效防止再犯罪或者警醒他人再從事此類犯罪。如在集資詐騙和非法吸收公眾存款罪名認(rèn)定上，由于相關(guān)證據(jù)固定、調(diào)取存在困難，一般都會認(rèn)定處罰較輕的非法吸收公眾存款罪，且對相關(guān)人員判處緩刑較多，并處罰金額度較其收益可能偏低，處罰力度偏輕。

三、預(yù)防犯罪的對策建議

在國家經(jīng)濟下行壓力加大的情況下，保護民營企業(yè)和民營企業(yè)家合法權(quán)益，為民營經(jīng)濟健康發(fā)展保駕護航，是檢察機關(guān)義不容辭的政治責(zé)任和法律責(zé)任。近年來，檢察機關(guān)在平等保護民營企業(yè)和企業(yè)家合法權(quán)益上做出了不少努力，對可捕可不捕的不捕，可訴可不訴的不訴，能判處緩刑的堅決提出量刑建議。但是這并不代表對違法犯罪視而不見、甚至縱容。維護市場主體合法權(quán)益、維護消費者合法權(quán)益、維護市場經(jīng)濟安全平穩(wěn)運營同樣重要。

（一）充分發(fā)揮法律監(jiān)督職能

一是依法法平等保護民營企業(yè)合法權(quán)益，準(zhǔn)確把握法律政策界限。二是加強羈押必要性審查，堅持依法護航民營企業(yè)健康發(fā)展。如辦理的張某某虛開增值稅專用發(fā)票、抵扣稅款發(fā)票案，對在押的某企業(yè)負(fù)責(zé)人張某某，主動開展羈押必要性審查，依法變更強制措施，并在其認(rèn)罪悔罪、積極退賠后作不起訴處理，使張某某卸下思想包袱，繼續(xù)安心經(jīng)營企業(yè)。三是加強對相關(guān)案件刑事執(zhí)行監(jiān)督，確保處罰執(zhí)行到位，防止因執(zhí)行不到位使犯罪人員產(chǎn)生拖延心理、僥幸心理，認(rèn)為即使審判了也不會真正傷筋動骨，持無所謂態(tài)度。四是用好檢察建議。認(rèn)真總結(jié)辦案中發(fā)現(xiàn)的民營企業(yè)人員涉經(jīng)濟犯罪原因，有針對性地提出檢察建議，督促相關(guān)行業(yè)部門加強規(guī)范執(zhí)法、正確履職、依法行政，加強重點行業(yè)、重點領(lǐng)域治理，從源頭上鏟除違法犯罪行為滋生土壤。

（二）強化協(xié)作配合提高打擊力度

加強與行業(yè)監(jiān)管部門協(xié)作，進一步用好“兩法銜接”平臺，通過調(diào)閱行政處罰卷宗、走訪民營企業(yè)等方式，拓展案件線索來源，贏得獲取刑事取證最佳時機。鑒于目前對民營企業(yè)人員涉經(jīng)濟犯罪一般處罰較輕，打擊力度不夠大，犯罪成本較低的情況，公檢法三家還要嚴(yán)格按照法律法規(guī)，強化對案件的定性和認(rèn)識，明確打擊目標(biāo)和打擊強度，確保在合法范圍內(nèi)既有效打擊犯罪，又能推動企業(yè)正常發(fā)展運營，不出現(xiàn)“案子結(jié)了、企業(yè)垮了”的問題，助力經(jīng)濟社會穩(wěn)定和諧發(fā)展。

（三）加強法治宣傳提升防范意識

運用“人工+智能”方式強化線上線下法治宣傳，提升民營企業(yè)人員法治觀念和法律意識。一方面，引導(dǎo)民營企業(yè)人員自覺遵守企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)法律法規(guī)，遠(yuǎn)離各類涉經(jīng)濟犯罪，維護企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營秩序，維護自身職業(yè)前途，不做“犯罪者”。另一方面，引導(dǎo)民營企業(yè)人員正確認(rèn)識涉經(jīng)濟犯罪的種種表現(xiàn)，幫助識清一些行為背后的違法實質(zhì)，避免成為“受害者”。

（四）建立綜合治理工作模式

民營企業(yè)是國家經(jīng)濟發(fā)展的重要力量，加強對民營企業(yè)人員涉經(jīng)濟犯罪治理，不僅有利于保護涉案人員所在企業(yè)自身的健康發(fā)展，而且也為整個民營企業(yè)健康發(fā)展廓清空間。鑒于民營企業(yè)人員涉經(jīng)濟犯罪涉及罪名較多，部分犯罪社會危害性較大，對此進行打擊是一項系統(tǒng)工程，需要公安、司法、金融、市場監(jiān)督管理等部門合力參與，建立由黨委政府牽頭的綜合治理工作模式，堵塞各個環(huán)節(jié)存在的漏洞，才能起到“標(biāo)本兼治”的效果。