試論我國保險公司管理層的監(jiān)管激勵機(jī)制

蔣鎮(zhèn)隆

摘要：我國保險公司管理層，開展監(jiān)管激勵機(jī)制優(yōu)化時，應(yīng)當(dāng)對保險公司的激勵制度進(jìn)行完善、對保險公司的監(jiān)管體系進(jìn)行完善、對我國保險公司治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行規(guī)范，以推動我國保險公司的可持續(xù)發(fā)展。本文就我國保險公司管理層的監(jiān)管激勵制度進(jìn)行分析探討。

關(guān)鍵詞：保險公司;管理層;監(jiān)管激勵;治理結(jié)構(gòu);監(jiān)管體系;激勵制度

引言：

保險公司經(jīng)營的資金池較大，為保證保險公司的整體運(yùn)行規(guī)范性與可行性，需通過科學(xué)嚴(yán)格的監(jiān)管機(jī)制，對保險公司運(yùn)行風(fēng)險進(jìn)行主動規(guī)避，并建構(gòu)合理的激勵機(jī)制，調(diào)動員工工作積極性，挖掘出企業(yè)職工工作潛能。

一、完善保險公司激勵機(jī)制

（一）經(jīng)濟(jì)激勵與非經(jīng)濟(jì)激勵結(jié)合

保險公司經(jīng)營管理改革完善時，為達(dá)到企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，促進(jìn)企業(yè)固定資產(chǎn)保值增值，將保險業(yè)務(wù)開展風(fēng)險控制在一定范圍內(nèi)，必須對管理層激勵制度進(jìn)行不斷完善，為此企業(yè)可嘗試將經(jīng)濟(jì)激勵與非經(jīng)濟(jì)激勵進(jìn)行有效結(jié)合，進(jìn)而達(dá)到預(yù)期激勵目的。保險公司管理層開展相關(guān)工作時，經(jīng)濟(jì)激勵發(fā)揮出巨大作用，通過經(jīng)濟(jì)激勵工作落實，可有效調(diào)動管理者的工作熱情。如將管理者的KPI與薪酬進(jìn)行權(quán)重掛鉤，并建構(gòu)公平、公開的績效評價體系，使其激勵制度發(fā)揮出現(xiàn)實價值[1]。

（二）股權(quán)激勵在保險公司的應(yīng)用

保險公司管理層進(jìn)行監(jiān)管激勵機(jī)制完善時，可合理應(yīng)用股權(quán)激勵制度，該激勵制度，主要是使得管理者獲得企業(yè)股權(quán)，進(jìn)而給予企業(yè)經(jīng)營者一定經(jīng)濟(jì)權(quán)利，使得企業(yè)管理者，可以股東的身份參與到企業(yè)決策、紅利分享、風(fēng)險承擔(dān)，有效調(diào)動管理者的主觀能動性，挖掘出保險公司管理層潛在價值?，F(xiàn)代保險巨頭的經(jīng)營管理成功經(jīng)驗說明，股權(quán)激勵制度可有效改善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，對企業(yè)運(yùn)營成本進(jìn)行合理控制，全面提升保險企業(yè)管理水平，對保險公司的長遠(yuǎn)發(fā)展具有深遠(yuǎn)意義。股權(quán)激勵時，主要對公司董事、監(jiān)事、高管人員進(jìn)行激勵，進(jìn)而達(dá)到預(yù)期激勵效果。

通過對我國保險業(yè)的激勵制度進(jìn)行分析可知，保險公司主要以經(jīng)濟(jì)激勵為主，且突出短期激勵特征。筆者認(rèn)為，保險公司對管理層進(jìn)行激勵時，應(yīng)當(dāng)合理結(jié)合非經(jīng)濟(jì)激勵措施，突出對管理者能力的肯定，使得管理者得到職業(yè)榮譽(yù)。部分高級管理人員進(jìn)行激勵時，傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)激勵措施，已無法取得很好成效。為此需對保險公司管理層激勵制度進(jìn)行主動改革，如突出精神層面的激勵，使得經(jīng)濟(jì)激勵與非經(jīng)濟(jì)激勵進(jìn)行有機(jī)結(jié)合，建構(gòu)多元化激勵體系，有效激勵企業(yè)管理人員，促進(jìn)我國保險行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

通過對西方國家保險企業(yè)激勵制度進(jìn)行分析可知，多數(shù)企業(yè)采取績效工資、年終紅利、股票期權(quán)等多元激勵措施，很好調(diào)動職工的工作積極性，保證管理層的管理水平與效果。鑒于我國保險公司管理層結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，部分管理層具有基層公務(wù)員工作經(jīng)歷，因此在實際激勵工作開展過程中，應(yīng)當(dāng)突出政治獎勵，為管理人員樹立工作模范，不斷提高管理人員的企業(yè)地位，使其受到尊重與愛戴，營造良好的職業(yè)氛圍，有效激發(fā)出管理人員的工作潛能[2]。

二、完善保險公司的監(jiān)管體系

（一）宏觀監(jiān)管體系完善

其一，加強(qiáng)監(jiān)管部門的再監(jiān)督，如通過公開選拔與培訓(xùn)方式，不斷提升監(jiān)管團(tuán)隊的整體實力與職業(yè)素養(yǎng)，將被監(jiān)管保險單位的信息進(jìn)行及時披露，遵循透明性與客觀性原則，確保保險行業(yè)監(jiān)管工作開展的有效性與可信度。

其二，有序推動保險行業(yè)信息化建設(shè)，如針對保險行業(yè)進(jìn)行信息化規(guī)劃部署，建構(gòu)行業(yè)信息化建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，打造開放型保險行業(yè)信息網(wǎng)，并建構(gòu)完善的保險監(jiān)管信息系統(tǒng)，對保險公司的管理經(jīng)營現(xiàn)狀進(jìn)行及時披露，并及時對保險公司的經(jīng)營風(fēng)險進(jìn)行評估，保證宏觀監(jiān)管體系的整體運(yùn)行可靠性與有效性。為保證保險公司相關(guān)信息披露的時效性，需合理應(yīng)用信息化技術(shù)，改變保險公司信息傳遞方式與模式，提高保險公司信息的透明度，實現(xiàn)對保險公司各項業(yè)務(wù)的實時監(jiān)管。

其三，加強(qiáng)對保險公司償付能力的監(jiān)管力度，償付能力，即保險公司對所承擔(dān)保險責(zé)任的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償能力，體現(xiàn)出保險公司的經(jīng)營實力。在委托方出現(xiàn)保險事故時，保險公司需具備完全賠償能力，即給委托方賠償一定金額。在保險公司遇到特殊經(jīng)營年景時，保險公司所具備的償付能力。目前，我國的《保險法》對保險公司的償付能力進(jìn)行詳細(xì)規(guī)定，監(jiān)管部門開展相關(guān)工作時，必須落實主體責(zé)任，合理運(yùn)用資產(chǎn)負(fù)債評價制度、保險保障基金制度、償付能力監(jiān)測指標(biāo)體系、最低資本充足率制度，建構(gòu)科學(xué)嚴(yán)格的監(jiān)管體系，保證我國保險行業(yè)的整體運(yùn)行穩(wěn)定性[3]。

（二）外部監(jiān)管與行業(yè)自律

為使得保險公司監(jiān)管體系發(fā)揮出應(yīng)有價值，應(yīng)當(dāng)合理借助外部監(jiān)管力量，實現(xiàn)對保險公司管理層的監(jiān)督約束，即保險公司引進(jìn)市場懲戒制度。市場懲戒機(jī)制運(yùn)行時，可使得市場機(jī)制主動發(fā)揮功能，促使保險公司職工與管理層及時糾正不足，避免保險公司出現(xiàn)資不抵債的困局。為充分發(fā)揮出外部監(jiān)管與行業(yè)自律的效能，可對市場機(jī)制潛能進(jìn)行合理挖掘，具體工作開展時，可從以下領(lǐng)域入手。

其一，架構(gòu)公平、合法、競爭的保險服務(wù)產(chǎn)品市場，若個別保險公司的產(chǎn)品類型少且服務(wù)質(zhì)量差，客戶則可以采取退保的方式維護(hù)自身權(quán)益，向保險公司傳遞清晰準(zhǔn)確的市場意見，給予保險公司一定市場壓力。

其二，保險公司需對資本市場進(jìn)行合理完善，如企業(yè)股東或債權(quán)人，采取“用腳投票”的方式，對保險公司的管理層傳遞外部壓力，起到一定監(jiān)管效果。

其三，保險公司培育經(jīng)理人市場，打造核心經(jīng)理人團(tuán)隊，保證保險公司可應(yīng)對外部市場給予的壓力，發(fā)揮出經(jīng)理人團(tuán)隊的核心競爭力，保證保險公司的市場應(yīng)有份額。

其四，行業(yè)自律的市場監(jiān)管效能挖掘，通過行業(yè)自律，可建構(gòu)良好的保險市場氛圍，有利于我國保險市場的可持續(xù)發(fā)展。筆者認(rèn)為，通過行業(yè)自律組織體系的有效建設(shè)，可實現(xiàn)保險公司的自我監(jiān)督與自我服務(wù)，進(jìn)而制止保險公司之間的不正當(dāng)競爭，對保險市場進(jìn)行合理規(guī)范約束[4]。

（三）建構(gòu)代理人市場

在保險公司監(jiān)管體系完善時，需建構(gòu)合適的保險公司代理人市場，因為代理人市場的建構(gòu)，可同時實現(xiàn)對代理人與委托人的約束。筆者認(rèn)為，代理人市場具有一定的競爭氛圍，給當(dāng)下的保險公司代理人造成很大職業(yè)壓力。若保險公司代理人沒有履行合約的相關(guān)代理義務(wù)，則可能被新的代理人所替代，在危機(jī)意識的影響下，可保證代理人嚴(yán)格遵循行業(yè)規(guī)范，并履行各自的崗位工作職責(zé)。與此同時，保險公司代理人退出機(jī)制的存在，將對委托人產(chǎn)生一定約束力。若代理人的基本利益無法得到保障，代理人則可自動選擇退出，以保護(hù)個體的自身權(quán)益。

三、規(guī)范我國保險公司治理結(jié)構(gòu)

筆者認(rèn)為，產(chǎn)權(quán)制度是激勵與監(jiān)管機(jī)制工作開展的基石，因為保險委托人與代理人的目標(biāo)不一致，使得保險代理人出現(xiàn)道德風(fēng)險與逆向選擇。保險公司實際運(yùn)行過程中，委托方與代理方都是業(yè)務(wù)開展主體。保險公司價值最大化目標(biāo)，即委托人的最終投資目標(biāo)，同時保險公司代理人也獲得一定的經(jīng)營代理報酬。在委托代理的規(guī)定關(guān)系下，代理人的報酬是相對固定的，在代理人業(yè)務(wù)拓展過程中，對企業(yè)價值進(jìn)行合理放大，代理人并沒有獲得更多報酬，使得代理人出職業(yè)倦怠情況。

保險公司通過企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰，對保險公司治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行合理規(guī)范，使得保險公司管理層的個人利益與企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展有機(jī)契合，如保險委托人適度的讓渡部分增量價值于代理人，使得保險公司管理層獲得一定增量價值，建構(gòu)良好的委托代理關(guān)系，實現(xiàn)合作共贏局面。

通過對保險公司股權(quán)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，很好強(qiáng)化股東義務(wù)。同時，保險公司治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化完善時，為有效提升保險公司的整體經(jīng)營效益，可采取增資擴(kuò)股的方式，有效提升保險公司的資本實力與整體償債能力。筆者認(rèn)為，保險公司需強(qiáng)化董事會建設(shè)，進(jìn)而充分發(fā)揮出董事會的決策監(jiān)督效能，通過明確董事會的職責(zé)、責(zé)任、義務(wù)，保證企業(yè)整體運(yùn)行可靠性與穩(wěn)定性。在治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化完善時，需突出對治理結(jié)構(gòu)的監(jiān)管工作，保證其工作開展的可行性。

四、結(jié)束語

綜上，文中對我國保險公司管理層的監(jiān)管激勵機(jī)制進(jìn)行分析探討，基于不同視域進(jìn)行闡述，旨在闡明保險工作監(jiān)管激勵機(jī)制完善優(yōu)化的必要性。在市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境下，保險公司需緊跟市場發(fā)展規(guī)律，不斷對其監(jiān)管激勵制度進(jìn)行健全，推動保險公司高質(zhì)量穩(wěn)定發(fā)展壯大。

參考文獻(xiàn)：

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