PPP項(xiàng)目招投標(biāo)階段風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)研究

蘇春穎

摘 要：當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的速度突飛猛進(jìn)，尤其是深化改革政策實(shí)施以來(lái)，城市化發(fā)展的進(jìn)出不斷加快，同時(shí)國(guó)家為各個(gè)領(lǐng)域提供了大力支持，市場(chǎng)中各行各業(yè)得到了良好的發(fā)展。在實(shí)際生活中對(duì)于PPP項(xiàng)目的應(yīng)用愈加廣泛，其逐漸融入到各個(gè)領(lǐng)域。然而在PPP項(xiàng)目發(fā)展的過(guò)程中，由于多種原因會(huì)出現(xiàn)些許問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，這不利于項(xiàng)目的順利開(kāi)展，同時(shí)對(duì)參與者造成嚴(yán)重的損失。為了避免這以問(wèn)題，需要項(xiàng)目相關(guān)人員及部門不斷的通過(guò)實(shí)踐進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)總結(jié)，明確PPP項(xiàng)目實(shí)施中存在的風(fēng)險(xiǎn)，并能夠有效的解決。就PPP項(xiàng)目招投標(biāo)階段而言，其是重要的環(huán)節(jié)之一，然而該階段同樣存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，一旦風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)就會(huì)影響整個(gè)項(xiàng)目的運(yùn)行，造成不可估量的損失。為此明確招投標(biāo)階段的風(fēng)險(xiǎn)以及提出相應(yīng)的解決措施意義重大。

關(guān)鍵詞：PPP項(xiàng)目;招投標(biāo)階段;風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)

引 言

近幾年，城市化的進(jìn)程不斷加快，在城市化建設(shè)中涉及許多公共基礎(chǔ)建設(shè)的項(xiàng)目，且占據(jù)的比例較大，然而想要完成所有項(xiàng)目的建設(shè)，單單依靠城市的財(cái)政力量遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足，會(huì)造成財(cái)政壓力過(guò)大的情況發(fā)生，同時(shí)城市化發(fā)展中還面臨著智慧城市的建設(shè)，這對(duì)資金的需求更大。由于PPP項(xiàng)目是一種政府和社會(huì)資本結(jié)合的一種模式，該模式的應(yīng)用不僅能夠解決政府的財(cái)政問(wèn)題，還能夠增加社會(huì)資本的收益，因此在城市化發(fā)展的道路中得到了廣泛的應(yīng)用。PPP模式相關(guān)項(xiàng)目而言，大多數(shù)規(guī)模較大、涉及的時(shí)間較長(zhǎng)，且存在較為復(fù)雜的合同關(guān)系，因此會(huì)在運(yùn)營(yíng)中出現(xiàn)一定的風(fēng)險(xiǎn)，尤其是招投標(biāo)這一關(guān)鍵環(huán)節(jié)，這些風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響到項(xiàng)目的順利開(kāi)展。基于此，PPP項(xiàng)目的參與者需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識(shí)別，并根據(jù)實(shí)際情況制定風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)方案。只有這樣才能夠提高PPP項(xiàng)目的穩(wěn)定性。

一、PPP模式的含義

由政府牽頭組織社會(huì)資本共同完成城市公共基礎(chǔ)建設(shè)的模式稱為PPP模式。根據(jù)實(shí)際發(fā)展的狀況分析，可認(rèn)為PPP模式就是政府通過(guò)市場(chǎng)良性競(jìng)爭(zhēng)的方式，選擇各方面能力符合政府要求的社會(huì)資本共同協(xié)作，社會(huì)資本要具有投資管理能力和運(yùn)營(yíng)能力，通過(guò)政府和社會(huì)資本的協(xié)商和溝通，明確參與雙方的責(zé)任，從而在項(xiàng)目的運(yùn)行中進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)，以此保證項(xiàng)目的順利開(kāi)展以及雙方利益的合理性。

二、PPP項(xiàng)目招投標(biāo)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

（一）政治風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)的法律以及政策會(huì)隨著社會(huì)的發(fā)展而發(fā)生變化，在此過(guò)程中PPP項(xiàng)目的實(shí)施也需要根據(jù)政治方面的變化進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，這期間PPP項(xiàng)目會(huì)面臨一定的風(fēng)險(xiǎn)。尤其是城市化發(fā)展過(guò)程中，公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的規(guī)模較大且涉及的范圍較為廣泛，同時(shí)PPP項(xiàng)目還涉及較多的法律問(wèn)題和政策方面的內(nèi)容。其中法律法規(guī)的變更及其公開(kāi)與否、政府政策的連續(xù)性以及合同環(huán)境的透明性，決定了PPP項(xiàng)目的成功和失敗，當(dāng)PPP項(xiàng)目實(shí)施的過(guò)程中，政府政策的變化過(guò)于頻繁，那么項(xiàng)目實(shí)施失敗的風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)增加。所以，項(xiàng)目談判是否成功，與招標(biāo)過(guò)程中政策的情況有著較大的聯(lián)系，若政策穩(wěn)定性高，那么就會(huì)增加項(xiàng)目談判的成功率。

（二）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是我國(guó)主體經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，特有的經(jīng)濟(jì)體系決定了經(jīng)濟(jì)環(huán)境的特殊性，雖然該經(jīng)濟(jì)環(huán)境推動(dòng)了社會(huì)各行各業(yè)的迅猛發(fā)展，但仍然存在較多風(fēng)險(xiǎn)，而且部分風(fēng)險(xiǎn)不可預(yù)見(jiàn)。由于社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)會(huì)隨著社會(huì)的發(fā)展發(fā)生變化，此時(shí)進(jìn)行PPP項(xiàng)目的實(shí)施，其管控效率會(huì)受到影響，這也是導(dǎo)致項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)增加的原因。在經(jīng)濟(jì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)中，最常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)包括：通過(guò)膨脹、利率、匯率、資金等方面的風(fēng)險(xiǎn)。就PPP項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)而言，其主要是在簽訂合同的后投資單位開(kāi)始項(xiàng)目的建設(shè)，這期間未能嚴(yán)格按照合同內(nèi)容進(jìn)行建設(shè)，這種情況下，容易出現(xiàn)資金供應(yīng)的問(wèn)題，若資金未能及時(shí)到位，就會(huì)導(dǎo)致相關(guān)費(fèi)用的支付不及時(shí)，限制了工程的進(jìn)度，不利于工程的順利開(kāi)展。

（三）道德風(fēng)險(xiǎn)

在PPP項(xiàng)目招投標(biāo)過(guò)程中，會(huì)出現(xiàn)較多風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，其中道德風(fēng)險(xiǎn)較為常見(jiàn)，這主要體現(xiàn)在投標(biāo)人方面。政府部門是PPP項(xiàng)目的招標(biāo)方，需要進(jìn)行招標(biāo)工作的一切事宜，如果此時(shí)相關(guān)工作人員對(duì)招標(biāo)文件的編制不熟練，同時(shí)社會(huì)資本作為投資方，其對(duì)投標(biāo)文件以及流程較為熟悉，經(jīng)驗(yàn)豐富。那么就會(huì)出現(xiàn)低價(jià)競(jìng)標(biāo)的現(xiàn)象，當(dāng)投標(biāo)方中標(biāo)后，極有可能為了自身利益，會(huì)將項(xiàng)目的難度夸大，也有可能提出多種不確定因素，以此為由進(jìn)行提價(jià)，若投標(biāo)方的條件不能得到滿足，就會(huì)延遲項(xiàng)目的建設(shè)，甚至提出退出項(xiàng)目的無(wú)理要求[1]。另外，政府部門在評(píng)標(biāo)過(guò)程中對(duì)招標(biāo)活動(dòng)進(jìn)行干涉，比如制定的招標(biāo)條件具有明顯的傾向性，或內(nèi)定招標(biāo)，這種現(xiàn)象嚴(yán)重的情況下，會(huì)導(dǎo)致項(xiàng)目無(wú)法開(kāi)展。

（四）投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)

PPP項(xiàng)目的招投標(biāo)階段中，社會(huì)投資者無(wú)論是準(zhǔn)備環(huán)節(jié)，還是招標(biāo)結(jié)束，都會(huì)遇到一定的風(fēng)險(xiǎn)。就準(zhǔn)備階段的風(fēng)險(xiǎn)而言，社會(huì)投資者需要對(duì)招標(biāo)信息進(jìn)行全面的分析，同時(shí)給出準(zhǔn)確的判斷，若此時(shí)判斷失誤，就會(huì)使評(píng)估失去準(zhǔn)確性，從而導(dǎo)致評(píng)標(biāo)失敗或失去評(píng)標(biāo)機(jī)會(huì)。社會(huì)投資者想要參與項(xiàng)目的建設(shè)，必須具備足夠的綜合能力，若在招標(biāo)過(guò)程中社會(huì)投資者報(bào)價(jià)較低，那么就會(huì)讓招標(biāo)方認(rèn)為社會(huì)投資者的綜合能力不足，從而導(dǎo)致投標(biāo)失敗。另外報(bào)價(jià)低的情況下，還會(huì)導(dǎo)致利潤(rùn)較低，嚴(yán)重時(shí)會(huì)影響到成本。在招標(biāo)過(guò)程中，標(biāo)書(shū)制定是重要環(huán)節(jié)，若制定的標(biāo)書(shū)不符合招標(biāo)文件內(nèi)容，容易出現(xiàn)廢標(biāo)的情況。合同簽訂的過(guò)程中同樣存在風(fēng)險(xiǎn)，如同合同擬定存在漏洞或缺陷，社會(huì)投資者并未發(fā)現(xiàn)，那么就會(huì)出現(xiàn)權(quán)責(zé)不明的現(xiàn)象，同時(shí)可能面臨巨額罰款，這些風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)對(duì)PPP項(xiàng)目的開(kāi)展造成影響。

三、PPP項(xiàng)目招投標(biāo)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的原則

為了保證項(xiàng)目的順利開(kāi)展，必須在PPP項(xiàng)目招投標(biāo)過(guò)程中合理的匹配風(fēng)險(xiǎn)，并遵循一定的原則，以下對(duì)各個(gè)原則進(jìn)行分析：

（一）公正原則

公正是保證招投標(biāo)過(guò)程順利開(kāi)展的重要因素，所以在此過(guò)程中要嚴(yán)格遵循公正的原則，不僅僅社會(huì)資本要遵守，政府同樣需要遵守，其是交易中的重要原則和基本要求。一般情況下，PPP項(xiàng)目合同簽訂過(guò)程中，都需要充分的考慮風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，并以合同的形式來(lái)區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)，所以公正原則是明確風(fēng)險(xiǎn)的重要依據(jù)。

（二）最小風(fēng)險(xiǎn)投入原則

由投入較少的一方承擔(dān)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，稱為風(fēng)險(xiǎn)投入最小原則。該原則主要是減少項(xiàng)目的投入。也就是說(shuō)投入過(guò)程中堅(jiān)持投入最小的原則，那么項(xiàng)目的實(shí)施將以投資少的一方來(lái)實(shí)施，這樣項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)降低，有利于項(xiàng)目的順利開(kāi)展。

（三）平衡風(fēng)險(xiǎn)收入的原則

在PPP項(xiàng)目進(jìn)行的過(guò)程中，不僅有較大的收益，而且項(xiàng)目實(shí)施中的風(fēng)險(xiǎn)將由合作雙方共同承擔(dān)，這就是平衡風(fēng)險(xiǎn)收入的原則，該原則和市場(chǎng)環(huán)境契合。

（四）失誤原則

在PPP項(xiàng)目進(jìn)行的過(guò)程中，有風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的發(fā)生，那么風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)將交給失誤方。就投資方而言，招標(biāo)負(fù)責(zé)人在招投標(biāo)的過(guò)程中未能按照法律法規(guī)進(jìn)行招標(biāo)，若產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)將由投資方承擔(dān)，這有利于招標(biāo)成功率的提高。

四、PPP項(xiàng)目招投標(biāo)階段風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的措施

（一）政治風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)措施

由于國(guó)家政策和法律會(huì)隨著社會(huì)的發(fā)展發(fā)生改變，所以在PPP項(xiàng)目招投標(biāo)過(guò)程中會(huì)出現(xiàn)較多風(fēng)險(xiǎn)，有些風(fēng)險(xiǎn)具有難以預(yù)料的特點(diǎn)，同時(shí)具有一定的控制難度。為了促進(jìn)項(xiàng)目的順利開(kāi)展，公共部門要切實(shí)發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，因?yàn)槠渚哂懈哂谕顿Y者的政策風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)的控制能力，此時(shí)由政府部門解決風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，會(huì)減少成本的投入，符合成本和風(fēng)險(xiǎn)最小化的原則[2]。另外城市公共建設(shè)相關(guān)的PPP項(xiàng)目招投標(biāo)過(guò)程中，為了避免政治風(fēng)險(xiǎn)，首先要合同簽訂后的政策變更和法律變更情況進(jìn)行明確，同時(shí)計(jì)算投資者是損失狀況，達(dá)到一定界限時(shí)，政府可給予投資方費(fèi)用方面和工期方面的補(bǔ)償，如果風(fēng)險(xiǎn)較大，不符合公共部門承擔(dān)范圍，那么可由合作雙方共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)措施

經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的變化有較大的聯(lián)系，尤其是宏觀市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率較高，這種情況下，無(wú)論是社會(huì)資本，還是公共部門，都會(huì)表現(xiàn)出控制力不足的現(xiàn)象，以上提出了的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則將無(wú)法奏效。此時(shí)想要應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，就應(yīng)該將雙方的優(yōu)勢(shì)合理利用，共同分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。而分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程中，要保證分配的合理性，社會(huì)投資方根據(jù)自身的承擔(dān)范圍分擔(dān)一部分風(fēng)險(xiǎn)，其余超出范圍的風(fēng)險(xiǎn)由政府部門承擔(dān)。另外想要保證城市化建設(shè)的順利，政府部門可在允許的范圍內(nèi)結(jié)合自身的優(yōu)勢(shì)進(jìn)行各個(gè)公共部門的協(xié)調(diào)，以此為投資者提供優(yōu)化政策，同時(shí)社會(huì)投資方可提高專業(yè)水平尤其是管理合同以及編制投標(biāo)文書(shū)的水平，通過(guò)這種方法規(guī)避部分風(fēng)險(xiǎn)。此外，明確協(xié)議中的責(zé)任問(wèn)題，比如，因經(jīng)濟(jì)因素引起的項(xiàng)目投資變化，政府部門需要根據(jù)協(xié)議內(nèi)容進(jìn)行資金結(jié)算。協(xié)助規(guī)定的服務(wù)質(zhì)量和投資則服務(wù)質(zhì)量相比，無(wú)明顯差異時(shí)，公共部門應(yīng)該給予社會(huì)投資方一定的補(bǔ)償，如果投資方存在利潤(rùn)超額的情況，那么需要將多余的利潤(rùn)交還給政府。

（三）道德風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)措施

無(wú)論什么項(xiàng)目，都存在一定的道德風(fēng)險(xiǎn)，PPP項(xiàng)目也不例外，這種風(fēng)險(xiǎn)不利于項(xiàng)目的順利開(kāi)展。例如，公共部門和社會(huì)資本在簽訂合同時(shí)，由于缺乏經(jīng)驗(yàn)會(huì)導(dǎo)致合同撤銷的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。同時(shí)也會(huì)出現(xiàn)招標(biāo)過(guò)程中的多種不良現(xiàn)象。針對(duì)這種風(fēng)險(xiǎn)，需要參與者提高自身的控制能力，可使用風(fēng)險(xiǎn)最小原則進(jìn)行PPP項(xiàng)目招投標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。此時(shí)公共部門可對(duì)招標(biāo)文件進(jìn)行合理的制定，并實(shí)施全面的審查，同時(shí)政府嚴(yán)格審查投標(biāo)人的資質(zhì)。此外，維護(hù)社會(huì)投資者的利益，留出一定的利潤(rùn)空間，以此避免道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

結(jié) 語(yǔ)

綜上所述，PPP項(xiàng)目招投標(biāo)過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)較多，如果不進(jìn)行有效的解決，會(huì)導(dǎo)致項(xiàng)目叫停，從而造成不良社會(huì)影響，且會(huì)限制城市化發(fā)展的進(jìn)程，因此，招投標(biāo)中需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)合理的分配，并明確風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的責(zé)任，以此減少風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生，促進(jìn)PPP項(xiàng)目的順利開(kāi)展。

參考文獻(xiàn)

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