關(guān)于我國商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度的探析

關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行 破產(chǎn)法律制度 完善措施

基金項(xiàng)目：甘肅省財(cái)政廳高?；緲I(yè)務(wù)費(fèi)科研項(xiàng)目《銀行破產(chǎn)法律理論邏輯研究》（2014）階段性成果。

作者簡介：巴于茜，甘肅政法大學(xué)，副教授，博士，主要從事商法、民族學(xué)研究。

中圖分類號：D922.29? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A? ? ? ? ? ? ?? ? ? ? ? ? DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2020.07.198

商業(yè)銀行在實(shí)際經(jīng)營過程中，一旦因經(jīng)營不善導(dǎo)致破產(chǎn)，不僅會帶來非常巨大的物質(zhì)損失，還會對社會整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展穩(wěn)定性帶來嚴(yán)重的影響，當(dāng)前我國商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度主要目的在于商業(yè)銀行破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的化解，重建其股權(quán)分配架構(gòu)，優(yōu)化銀行管理模式，使其重新煥發(fā)生機(jī)。通過分析探討商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度，對于促使商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度上述作用的發(fā)揮有著重要意義。

一、商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度的特殊性

商業(yè)銀行作為一種特殊的企業(yè)，不會直接倒閉清算，這是因?yàn)樯虡I(yè)銀行在破產(chǎn)后，本身會產(chǎn)生更大的負(fù)面影響，波及范圍也更廣。針對當(dāng)前商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度而言，盡管國家已經(jīng)通過建立科學(xué)合理的制度，確保商業(yè)銀行破產(chǎn)法律能夠更好的推動(dòng)銀行業(yè)健康發(fā)展，但仍擔(dān)心商業(yè)銀行在破產(chǎn)后，會產(chǎn)生惡劣的影響。畢竟從世界銀行發(fā)展史來看，由于政府對商業(yè)銀行破產(chǎn)控制不利，所導(dǎo)致國家整體經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)嚴(yán)重動(dòng)蕩的例子屢見不鮮。例如1997年東南亞金融危機(jī)、2008年美國次貸危機(jī)等，都是比較典型的案例。因此與普通企業(yè)破產(chǎn)法律制度相比，商業(yè)銀行在破產(chǎn)法律制度方面有著一些特殊性，主要表現(xiàn)在以下幾點(diǎn)：

一是商業(yè)銀行破產(chǎn)主體存在一定的特殊性。商業(yè)銀行可以說是一種比較特殊的企業(yè)，一旦破產(chǎn)，將會波及到多個(gè)社會主體，更是涉及到巨額的債權(quán)債務(wù)，因此實(shí)際破產(chǎn)的潛在影響與直接影響不可估量。在對商業(yè)銀行破產(chǎn)問題處置過程中，一旦沒有做好有效的風(fēng)險(xiǎn)控制，不僅會帶來非常嚴(yán)重的物質(zhì)損失，而且還會損傷政府的信用，導(dǎo)致國家整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展都會受到不良影響。

二是商業(yè)銀行破產(chǎn)監(jiān)管主體存在一定特殊性。普通企業(yè)在破產(chǎn)后，通常會按照《企業(yè)破產(chǎn)法》進(jìn)行破產(chǎn)清算，經(jīng)人民法院批準(zhǔn)就可以正式實(shí)施。但對于商業(yè)銀行而言，則會按照《商業(yè)銀行法》進(jìn)行破產(chǎn)清算，并且其中的監(jiān)管主體不再只是人民法院，需要由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理部門同意。與此同時(shí)，針對商業(yè)銀行的相關(guān)銀行產(chǎn)品，中國人民銀行也在其中發(fā)揮著非常重要的監(jiān)督職能，在商業(yè)銀行的破產(chǎn)程序?qū)嵤┓矫姘l(fā)揮著重要的主導(dǎo)作用。針對一些已經(jīng)上市的商業(yè)銀行，在破產(chǎn)后還會涉及到上市部分資產(chǎn)的處置，此時(shí)國家證監(jiān)會也在其中發(fā)揮著重要的監(jiān)管職能，但在最后破產(chǎn)后的審理方面，也需要人民法院發(fā)揮應(yīng)有的職能，持續(xù)推進(jìn)商業(yè)銀行破產(chǎn)程序，由此我們能夠了解到，商業(yè)銀行破產(chǎn)監(jiān)督管理主體比較多樣化。

三是商業(yè)銀行破產(chǎn)程序具有一定的特殊性。由于商業(yè)銀行主體與監(jiān)管主體有著一定的特殊性，因此也必然決定了商業(yè)銀行破產(chǎn)程序有著一定的特殊性，商業(yè)銀行的主體與監(jiān)管主體在執(zhí)行各自職能的過程中，通常包含很多復(fù)雜的內(nèi)在邏輯，因此在實(shí)際推進(jìn)商業(yè)銀行破產(chǎn)程序時(shí)，需要花費(fèi)一定的時(shí)間，期間需要不同主體之間做好程序的對接，在完成商業(yè)銀行破產(chǎn)程序的過程中，需要多個(gè)法律主體發(fā)揮職能作用，有效降低風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率。特別是當(dāng)下我國商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度仍有著一定的完善空間，一些商業(yè)銀行破產(chǎn)問題沒有得到徹底的解決，因此為更好的推進(jìn)商業(yè)銀行破產(chǎn)程序，需要對現(xiàn)有的破產(chǎn)法律進(jìn)行融合，并進(jìn)行一定的創(chuàng)新，確保商業(yè)銀行破產(chǎn)程序能夠順利推進(jìn)。

四是商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度在價(jià)值追求方面存在一定的特殊性。對于企業(yè)破產(chǎn)而言，通常都是以破產(chǎn)重整制度為最終的目的，針對企業(yè)做好破產(chǎn)清算，在債權(quán)人受償順序制度化程序的安排下更好的保護(hù)債權(quán)人的利益，保證企業(yè)破產(chǎn)清算的公平公正性。商業(yè)銀行作為一種特殊的企業(yè)，在破產(chǎn)法律制度方面更加注重對銀行破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防與消除，破產(chǎn)清算并不是商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度的最終目的。這是因?yàn)樯虡I(yè)銀行破產(chǎn)帶來了的影響更大，甚至?xí)_亂國家整體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行發(fā)展，因此商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度更加注重對破產(chǎn)危機(jī)的處置，有效的化解破產(chǎn)危機(jī)，使得原本的股權(quán)分配架構(gòu)得以重建，進(jìn)一步改革優(yōu)化銀行管理模式。盡管在破產(chǎn)法律制度的幫助下，商業(yè)銀行破產(chǎn)危機(jī)化解會降低一些股東的股份占有份額，但自身持有的股份價(jià)值會更高，在股權(quán)的重構(gòu)后，使得更多債權(quán)人的利益得到了有效的保護(hù)。這是因?yàn)樯虡I(yè)銀行破產(chǎn)法律制度最終目標(biāo)是維護(hù)金融市場的穩(wěn)定，避免破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)再次發(fā)生，推動(dòng)社會市場經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定可持續(xù)發(fā)展。

二、 商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度存在的問題

商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度通常有著非常復(fù)雜的組成部分，涉及主體較多，法律制度以及司法解釋在其中都是一些比較關(guān)鍵重要的內(nèi)容。商業(yè)銀行在破產(chǎn)后主要兩包含兩種情況：第一，商業(yè)銀行在實(shí)際經(jīng)營過程中，由于自身原因，導(dǎo)致經(jīng)營失利，從而為自己帶來了嚴(yán)重的破產(chǎn)危機(jī)，且這一危機(jī)僅僅依靠自身無法獨(dú)自解決，因此需要通過提起破產(chǎn)申請，直接求助于可中國人民銀行，尤其接管商業(yè)銀行后續(xù)工作，并在中國人民銀行的帶領(lǐng)下，針對現(xiàn)有銀行經(jīng)營狀況進(jìn)行優(yōu)化整改，并提供臨時(shí)貸款的業(yè)務(wù)，從而有效消除破產(chǎn)危機(jī)，重新走上發(fā)展正軌。若上述措施并不能有效消除破產(chǎn)危機(jī)，即可宣告破產(chǎn)。第二，商業(yè)銀行負(fù)債過高，且僅僅依靠自己的經(jīng)營能力，已經(jīng)無法償還相應(yīng)債務(wù)，在這一情況下，同樣需要通過破產(chǎn)申請的方式，求助于中國人民銀行，然后規(guī)范的法律程序下完成商業(yè)銀行重組或者破產(chǎn)清算。但由于商業(yè)銀行破產(chǎn)的原因比較多變復(fù)雜，商業(yè)銀行法律制度在具體實(shí)施方面，仍存在一些問題無法得到解決，從而增加了商業(yè)銀行破產(chǎn)操作的難度，具體包括以下幾點(diǎn)問題：

一是商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度仍有待進(jìn)一步規(guī)范，實(shí)際適用性有待進(jìn)一步增強(qiáng)。部分商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度規(guī)定浮于表面，缺乏一些詳細(xì)的細(xì)節(jié)，因此在執(zhí)行破產(chǎn)程序時(shí)，很容易出現(xiàn)爭論問題，無法發(fā)揮出破產(chǎn)法律制度的作用。例如《商業(yè)銀行破產(chǎn)法》雖配以相應(yīng)的法律，但在具體實(shí)踐時(shí)發(fā)現(xiàn)依然無法完全適應(yīng)商業(yè)銀行本身的特殊性，難以有效保障金融體系的安全性，導(dǎo)致商業(yè)銀行在執(zhí)行破產(chǎn)程序時(shí)，缺乏明確的、具有針對性的法律依據(jù)做支撐。

二是相關(guān)商業(yè)銀行破產(chǎn)政策仍處于缺失的狀態(tài)。比如在實(shí)際實(shí)踐過程中，針對不良資產(chǎn)的管理，機(jī)構(gòu)設(shè)置仍存在一些問題，導(dǎo)致難以實(shí)現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。即使進(jìn)行了相應(yīng)的不良資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置，但其主要的功能作用仍無法發(fā)揮。在實(shí)際進(jìn)行經(jīng)營過程中，通常將很大的精力放在了不良資產(chǎn)的處理方面，沒有立足于金融機(jī)構(gòu)本身，深入分析解決其中隱藏的問題，且整個(gè)處理過程過于依賴政府，自身抗金融風(fēng)險(xiǎn)能力低下，市場競爭力比較薄弱，無法有效抵抗風(fēng)險(xiǎn)。

三是商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度在具體操作方面比較隨意。盡管當(dāng)前我國的商業(yè)銀行破產(chǎn)法律已經(jīng)日臻完善，但從整體來看依然不夠系統(tǒng)全面化，再加上商業(yè)銀行破產(chǎn)問題因素比較復(fù)雜多變，因此無法適用所有的商業(yè)破產(chǎn)問題，部分職能部門在行使各自的職能過程中，無法形成完整的聯(lián)動(dòng)效應(yīng)，依然存在權(quán)利責(zé)任不明晰的問題，導(dǎo)致破產(chǎn)法律制度在實(shí)際實(shí)施方面缺乏有效的監(jiān)管，有著明顯的隨意性。對于商業(yè)銀行本身而言，依然沒有一套相對完整的制度來適應(yīng)破產(chǎn)法律制度的執(zhí)行，比如缺乏相應(yīng)的補(bǔ)償機(jī)制等導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)遺留問題只能夠依賴于政府干預(yù)來解決。

三、商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度完善措施

（一）進(jìn)一步完善的現(xiàn)有法律制度

在對當(dāng)前商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度完善的過程中，需要對原本法律的整體框架予以保留。同時(shí)商業(yè)銀行本身在監(jiān)管主體、經(jīng)營主體等方面與普通企業(yè)有著很大的區(qū)別，因此在實(shí)際進(jìn)行完善商業(yè)銀行破產(chǎn)制度的過程中，需要充分考慮商業(yè)銀行本身的特殊性，結(jié)合實(shí)際，進(jìn)一步完善相應(yīng)的制度。在此基礎(chǔ)上，還應(yīng)充分考慮商業(yè)銀行破產(chǎn)本身所具有的特殊性，基于不同等級的商業(yè)銀行破產(chǎn)，應(yīng)采用與之適應(yīng)的法律條例，做好破套方法的實(shí)施，使得商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度更加適應(yīng)商業(yè)銀行，更能夠保證商業(yè)銀行不會面臨破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，即使在商業(yè)銀行破產(chǎn)后，在破產(chǎn)法律制度的保護(hù)下，也能夠降低其帶來的破壞影響，維護(hù)社會經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)更好的發(fā)展。除此之外，還可以借助撤銷、行政關(guān)閉等方式注重做好商業(yè)銀行破產(chǎn)清算的落實(shí)，明確列出破產(chǎn)清算方面的內(nèi)容，使得商業(yè)銀行能夠順利的退出市場。

（二） 建立完善的破產(chǎn)制度配套機(jī)制

一是需要建立健全商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度運(yùn)行機(jī)制。為了確保商業(yè)銀行能夠穩(wěn)定順利的發(fā)展商業(yè)銀行在實(shí)際經(jīng)營過程中應(yīng)能夠促使自身主導(dǎo)作用得到充分發(fā)揮，在實(shí)際經(jīng)營過程中逐步降低對政府的依賴性，使得政府行政工作壓力得到有效的降低，促使處置質(zhì)量得到穩(wěn)步提升，有效提升資源配置的科學(xué)合理性。另一方面，還可以鼓勵(lì)金融市場中的中介組織加入到商業(yè)銀行破產(chǎn)清算過程中來，比如第三方會計(jì)事務(wù)所、評價(jià)機(jī)構(gòu)等，更好的助推商業(yè)銀行抵御破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)促使商業(yè)銀行的破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)概率有效的降低。除此之外，還應(yīng)充分考慮商業(yè)銀行的特殊性通過結(jié)合實(shí)際加建立完善的風(fēng)險(xiǎn)防控體系，做好風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測工具的應(yīng)用，明確商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)并以此為依據(jù)制定針對性的解決措施。

二是建立完善的商業(yè)銀行市場經(jīng)營退出機(jī)制。商業(yè)銀行在退出市場競爭過程中，應(yīng)做好風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移與消除，同時(shí)做好商業(yè)銀行全面的補(bǔ)償，在這一過程中，做好存款保險(xiǎn)制度的完善，能夠從根本上降低存款人損失。具體而言，通過結(jié)合當(dāng)前商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度規(guī)定由商業(yè)銀行向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納保險(xiǎn)費(fèi)用，在此后商業(yè)銀行出現(xiàn)經(jīng)營危機(jī)面臨破產(chǎn)時(shí)可以直接向保險(xiǎn)公司提交資金補(bǔ)償申請以便幫助商業(yè)銀行更好的應(yīng)對資金危機(jī)。在相應(yīng)制度建立過程中，還應(yīng)注重遵循三大原則，分別是有限賠付原則、政府不干預(yù)原則以及風(fēng)險(xiǎn)收費(fèi)原則，從而在商業(yè)銀行出現(xiàn)破產(chǎn)危機(jī)后，能夠?qū)Υ婵钊藱?quán)益進(jìn)行有效的保護(hù)，從而即使在破產(chǎn)后，也能夠降低破產(chǎn)對社會經(jīng)濟(jì)帶來的負(fù)面影響，更好的保護(hù)金融市場穩(wěn)定發(fā)展。在具體實(shí)踐應(yīng)用過程中，還應(yīng)充分考慮我國現(xiàn)有國情，比如當(dāng)下我國仍存在很多中小企業(yè)，這些企業(yè)對資金需求量比較大，且抗風(fēng)險(xiǎn)能力比較低，對我國市場經(jīng)營有著非常重要的影響，同時(shí)在維護(hù)社會和諧穩(wěn)定方面發(fā)揮著重要作用，因此需要對這些企業(yè)存貸給予充分的重視與保障，以此維護(hù)社會穩(wěn)定發(fā)展。

三是應(yīng)建立完善的商業(yè)破產(chǎn)預(yù)防和責(zé)任制度。應(yīng)重新審視商業(yè)銀行現(xiàn)有的危機(jī)救助制度，明確其中的不足之處，分析問題原因，并做好針對性的完善，在這一過程中，需要明確救助標(biāo)準(zhǔn)和程序，保證救助程序真正發(fā)揮出應(yīng)有的作用。另一方面，我國政府的監(jiān)察部門和審計(jì)部門應(yīng)充分發(fā)揮自己的監(jiān)管作用，在商業(yè)銀行日常經(jīng)營中，加大監(jiān)督與審查力度，及時(shí)追究相關(guān)責(zé)任，并根據(jù)問題嚴(yán)重程度，落實(shí)相應(yīng)的處罰措施，使得商業(yè)銀行管理人員職權(quán)在應(yīng)用方面得到有效的規(guī)范。

四、總結(jié)

綜上所述，當(dāng)前商業(yè)銀行破產(chǎn)法律在規(guī)定方面，整體比較零散，散落于相關(guān)法律法規(guī)中，缺少統(tǒng)一規(guī)范性，對當(dāng)前金融業(yè)深化改革造成了障礙。通過對我國商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度進(jìn)行探析并提出一些完善我國商業(yè)銀行法律制度的措施，能夠更好的保障商業(yè)銀行抵御破產(chǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)商業(yè)銀行穩(wěn)定順利發(fā)展。

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