關(guān)于金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步提高洗錢可疑線索有效性的探討

劉英

可疑交易報告是我國反洗錢工作的核心內(nèi)容和重要情報的來源。從近年來可疑交易報告工作的有效性來看，金融機(jī)構(gòu)可疑交易報告工作的成效還需進(jìn)一步提高。如何有效提高可疑交易報告質(zhì)量目前已成為金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的重點。本文以A 省某股份制銀行的分支機(jī)構(gòu)——某二級分行（簡稱Z 分行）為例來分析、探討當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)可疑交易報告工作中存在的主要問題，并對如何有效提高金融機(jī)構(gòu)可疑線索有效性提出建議。

一、金融機(jī)構(gòu)可疑交易監(jiān)測分析現(xiàn)狀

反洗錢，是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動，依照《反洗錢法》采取相關(guān)措施的行為。

可疑交易監(jiān)測分析就是通過收集、判斷、識別的可疑資金交易報告，分析可疑交易并提煉涉嫌洗錢犯罪線索的過程。如何進(jìn)一步提高可疑交易線索有效性是金融機(jī)構(gòu)反洗錢的一個重要課題。

目前銀行業(yè)監(jiān)測分析洗錢線索的工作主要依據(jù)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令〔2016〕第3 號），監(jiān)管部門以金融機(jī)構(gòu)上報的可疑交易線索為調(diào)查洗錢犯罪的基礎(chǔ)。

以某股份制銀行A 省Z 分行工作數(shù)據(jù)為例。Z 分行實現(xiàn)反洗錢風(fēng)險監(jiān)控系統(tǒng)數(shù)據(jù)由A 省分行反洗錢中心集中處理。省分行反洗錢中心負(fù)責(zé)對反洗錢系統(tǒng)預(yù)警或人工主動發(fā)現(xiàn)的Z市轄區(qū)內(nèi)客戶的異常交易數(shù)據(jù)，經(jīng)人工甄別、分析判斷后，對懷疑客戶涉嫌洗錢的資金交易及行為特征，形成可疑交易報告向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告，對符合特定情形的可疑交易報告同時以書面形式向A 省分行所在地中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)報告。

2019 年度，A 省分行反洗錢中心共上報Z 市可疑交易報告596份，其中屬于首次報送的可疑交易報告403份，續(xù)報193 份。596 份交易報告中，重點可疑交易報告115份，一般可疑交易報告288 份。115 份重點可疑交易報告中，A 省分行反洗錢中心向省級人民銀行報送3 份，其中2 份經(jīng)A 省人民銀行再次研判后由人行報省公安廳。

二、金融機(jī)構(gòu)可疑交易線索有效性存在的不足及成因

（一）對金融機(jī)構(gòu)的處罰、考核機(jī)制尚需完善

面對監(jiān)管的嚴(yán)格要求和處罰機(jī)制，金融機(jī)構(gòu)往往會把可疑交易報告數(shù)量作為一項對其分支機(jī)構(gòu)考核的重要指標(biāo)，因此其分支機(jī)構(gòu)一定程度上必然存在自我保護(hù)行為。自我保護(hù)的意識決定了“多報比少報好”，而不論其上報的可疑交易行為和金額是否達(dá)到一定規(guī)模、可疑特征是否典型，這是近年可疑交易報告大量增加的原因之一。部分金融機(jī)構(gòu)機(jī)械地依賴反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)預(yù)警提示，缺乏必要的分析判斷，套用固定模式模板報送可疑交易報告，這類報告涵蓋有價值的信息較少。有的則采取“擴(kuò)大化”的辦法，只要自認(rèn)為符合可疑交易識別標(biāo)準(zhǔn)的交易，僅簡單分析就上報，由于報告量太多，反而降低了信息分析處理的效率。

（二）金融機(jī)構(gòu)可疑交易監(jiān)測分析存在的不足

金融機(jī)構(gòu)可疑交易監(jiān)測分析信息的局限性是制約可疑交易報告質(zhì)量的重要因素。金融機(jī)構(gòu)對客戶身份信息的準(zhǔn)確定位是可疑交易監(jiān)測分析的重要環(huán)節(jié)，沒有準(zhǔn)確定位，可疑交易監(jiān)測分析就缺乏意義。一是金融機(jī)構(gòu)除了可以有效驗證個人客戶的身份證件信息和單位客戶的證照信息外，其他如個人客戶提供的實際住址、職業(yè)信息等，則無法驗證。而個人客戶的這些信息對金融機(jī)構(gòu)分析研判其交易異常與否是非常重要的佐證?？蛻襞c金融機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系后，往往當(dāng)金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)客戶有異常行為，對客戶開展盡職調(diào)查時，才發(fā)現(xiàn)客戶已失聯(lián)，上述信息均無法驗證。當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)對客戶身份的了解僅限于開戶資料和平時與客戶接觸時，從與客戶交談中獲得部分信息，少部分外勤人員通過走訪客戶可以獲得一些信息，多是一些貸款戶，但對于一線臨柜人員能了解的信息就很少?？蛻舻慕?jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營特點及資金流量流向規(guī)律等信息不是必須向銀行提供的，這些信息由工商、稅務(wù)等部門管理，銀行柜面無法了解到。二是每家金融機(jī)構(gòu)有自己獨立的客戶信息系統(tǒng)，屬于商業(yè)機(jī)密?？蛻粼谝患医鹑跈C(jī)構(gòu)被懷疑洗錢并被限制交易后，可以很方便地到另一家金融機(jī)構(gòu)開戶，重新開始交易，周而復(fù)始，難以杜絕。

（三）金融機(jī)構(gòu)可疑交易線索成案率過低

以Z 分行數(shù)據(jù)為例，A 省分行反洗錢中心2019 年度報送Z 市重點可疑交易報告115 份，僅向A 省人民銀行報送可疑交易報告3 份，其中2 份經(jīng)A 省人民銀行報案處理。顯而易見，可疑線索成案率過低。這種現(xiàn)象不是個例，不僅存在于Z 銀行，其他金融機(jī)構(gòu)亦如此。

一是典型案例少。中國人民銀行《關(guān)于加強(qiáng)開戶管理及可疑交易報告后續(xù)控制措施的通知》（銀發(fā)〔2017〕117 號），要求金融機(jī)構(gòu)在報送可疑交易報告后，對可疑交易報告所涉客戶、賬戶(或資金)和金融業(yè)務(wù)及時采取適當(dāng)?shù)暮罄m(xù)控制措施，充分減輕本機(jī)構(gòu)被洗錢、恐怖融資及其他違法犯罪活動利用的風(fēng)險。為了落實監(jiān)管要求，某些金融機(jī)構(gòu)一旦監(jiān)測發(fā)現(xiàn)洗錢線索，就會立即采取必要措施限制客戶的異常交易，以有效防范外部洗錢風(fēng)險向內(nèi)部轉(zhuǎn)嫁。這樣做的結(jié)果往往是一旦研判出洗錢線索就立即上報，上報的洗錢線索交易規(guī)模較小，特征不夠突出、典型。

二是報案受理率低。2014 年，Z 銀行當(dāng)?shù)厝嗣胥y行曾向金融機(jī)構(gòu)提出關(guān)于涉及電信詐騙和網(wǎng)絡(luò)賭博等可疑交易的處理意見，明確提出因電信詐騙、網(wǎng)絡(luò)賭博等涉眾型經(jīng)濟(jì)案件影響波及范圍廣、社會危害性大，且通常具有涉案資金轉(zhuǎn)移快、線索時效性強(qiáng)的特征，提示金融機(jī)構(gòu)對于可疑交易特征清晰，明顯屬于電信詐騙、網(wǎng)絡(luò)賭博等類型的可疑交易線索，可直接向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報案。經(jīng)了解，實際操作中，部分金融機(jī)構(gòu)反饋，該類線索在向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報案時，公安機(jī)關(guān)未能直接受理，理由有金融機(jī)構(gòu)提交線索不清，公安局警力不夠而無法受理等，造成金融機(jī)構(gòu)成功報案受理率極低。例如，2017 年某銀行曾提交C 某的可疑交易報告，并向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報案。C 某，戶籍四川，其年22 歲，在河北某銀行開戶后，半個月交易量5900 筆，交易金額近億元。該銀行懷疑C 某銀行卡被犯罪團(tuán)伙利用涉嫌組織參與網(wǎng)絡(luò)賭博，提交可疑交易報告的監(jiān)測分析內(nèi)容詳實充分。但該銀行報案，得到答復(fù)卻是金融機(jī)構(gòu)“提供的線索不清，不予立案”。

三、提高金融機(jī)構(gòu)可疑交易線索有效性的對策和建議

為進(jìn)一步提高金融機(jī)構(gòu)可疑交易監(jiān)測分析和線索有效性，既要從源頭掌握客戶全部信息，通過激勵機(jī)制提高可疑交易報告質(zhì)量和舉報積極性，通過多層次分析機(jī)制和引入先進(jìn)的分析技術(shù)和可疑交易模型技術(shù)，發(fā)現(xiàn)更多的犯罪線索，建立多部門協(xié)作機(jī)制，共同打擊洗錢犯罪。

(一）建立有效的反洗錢激勵機(jī)制，激發(fā)反洗錢工作活力

只有建立、完善與激勵相匹配的監(jiān)督管理制度，才能有效激勵、激發(fā)反洗錢工作的積極性和活力。中國有句古話“重賞之下必有勇夫”，如果能建立對追繳的洗錢非法收入實行分成制度，則必定能有效調(diào)動和保護(hù)金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的積極性。建議監(jiān)管部門能積極反映，推動政府制定相應(yīng)的洗錢非法收入分成制度，為反洗錢提供情報和線索的金融機(jī)構(gòu)、單位和個人，在洗錢資金追繳以后，可根據(jù)其貢獻(xiàn)的大小給予一定比例的獎金。即使洗錢資金追繳不回來，政府也應(yīng)給予適當(dāng)獎勵。政府也可從罰沒收入中拿出一定資金設(shè)立反洗錢基金，對為反洗錢工作作出貢獻(xiàn)的單位和個人予以物質(zhì)和精神獎勵。同時，完善可疑交易質(zhì)量考核制度。鼓勵金融機(jī)構(gòu)自主開展可疑交易甄別，將識別和判斷依據(jù)深入到交易實質(zhì)的判定上，對規(guī)模較小的可疑交易允許暫緩報送。監(jiān)管部門可對報送的有價值的非標(biāo)準(zhǔn)型可疑交易給予獎勵，鼓勵金融機(jī)構(gòu)提高線索質(zhì)量。

（二）搭建反洗錢信息平臺，實現(xiàn)集約化管理

目前金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)系統(tǒng)除了與公安部門戶籍管理系統(tǒng)相連接外，還沒有工商、稅務(wù)、技術(shù)監(jiān)督等部門的營業(yè)執(zhí)照注冊登記、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼等信息管理系統(tǒng)的接口，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)還無法通過業(yè)務(wù)系統(tǒng)實現(xiàn)對存款人提交的各類開戶資料證件進(jìn)行真實性確認(rèn)，橫向信息傳輸難以落實，無法更好地識別客戶。同樣在法人主體有關(guān)信息分屬于工商、稅務(wù)、質(zhì)監(jiān)和海關(guān)等部門的情況下，金融機(jī)構(gòu)亦不能更好地綜合定位。建議由監(jiān)管機(jī)構(gòu)搭建統(tǒng)一信息庫和異?？蛻舨樵兤脚_實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享。通過平臺，除了可以對接獲取上述綜合信息外，金融機(jī)構(gòu)在與單位或個人客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時，第一時間可以查詢到客戶是否在其他金融機(jī)構(gòu)存在異常情況，比如客戶是否曾存在違規(guī)開戶記錄，是否曾因冒名開立賬戶被拒絕，是否涉及司法機(jī)關(guān)凍結(jié)、涉嫌洗錢或其他犯罪等等信息。如果能查詢到此類信息，金融機(jī)構(gòu)可以有針對性地重點關(guān)注客戶及交易情況，有助于提前預(yù)防洗錢犯罪。

（三）構(gòu)建金融機(jī)構(gòu)與公安機(jī)關(guān)的協(xié)作機(jī)制

通過構(gòu)建金融機(jī)構(gòu)與公安機(jī)關(guān)的協(xié)調(diào)聯(lián)動機(jī)制，明確雙方反洗錢和反恐怖融資職責(zé)，對金融機(jī)構(gòu)報送的線索，公安機(jī)關(guān)應(yīng)優(yōu)先審查、受理，金融機(jī)構(gòu)要保證支持、配合司法機(jī)關(guān)調(diào)查取證、偵破工作，充分發(fā)揮協(xié)作機(jī)制的作用。金融機(jī)構(gòu)通過與監(jiān)管、司法機(jī)關(guān)的通力合作，才能發(fā)現(xiàn)更多的洗錢犯罪線索，進(jìn)一步提高可疑交易線索的有效性，從而有效地打擊各種洗錢犯罪活動。